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711履歷表,中国平安保险(集团)股份有限公司年度报告

互联网 2021-05-12 03:58:47
中国平安保险(集团)股份有限公司年度报告

二零一零年年報財富人生 平安相伴平安以承諾真誠呵護每個家庭生命光彩綻放平安以創新致力引領現代金融夢想天馬行空平安以專業規劃您的財智生活價值穩健增長保險- 銀行- 投資財富人生,平安相伴在財富的世界裏,每一個人都致力尋求可靠、專業、創新的金融產品和服務,實現財富保值增值。中國平安從顧客需求出發,旗下保險、銀行、投資三大業務系列的各類金融產品和服務,“以承諾呵護每個家庭,以創新引領現代金融,以專業規劃財智生活”,致力於滿足客戶現代生活的全方位金融需求,並衷心希望每個家庭、每個客戶一生的幸福生活都始終有中國平安的專業相伴及全情服務。重要提示i 中國平安保險(集團)股份有限公司本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司第八屆董事會第十四次會議於2011年3月29日審議通過了本公司《2010年年度報告》正文及摘要。會議應出席董事19人,實到董事15人,委託4人(董事王冬勝先生和湯德信先生委託董事伍成業先生出席會議並行使表決權;董事郭立民先生委託副董事長陳洪博先生出席會議並行使表決權;董事夏立平先生委託董事陳甦先生出席會議並行使表決權)。本公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所審計,並出具了標準無保留意見的審計報告。本公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。中國平安保險(集團)股份有限公司董事會本公司董事長兼首席執行官馬明哲,首席財務官姚波,總精算師張振堂及副首席財務執行官麥偉林保證本年度報告中財務報告的真實、完整。關於我們i 重要提示1 公司概覽2 業務摘要4 財務摘要6 董事長致辭10 戰略和願景11 投資價值22 榮譽和獎項我們的表現24 管理層討論及分析24 概覽30 保險業務40 銀行業務46 投資業務50 協同效應52 內含價值58 流動性及財務資源60 風險管理66 企業社會責任70 未來發展展望公司管治72 股本變動及股東情況80 董事、監事、高級管理人員和員工情況94 公司治理報告108 董事會報告112 監事會報告115 重要事項財務報表122 審計報告123 合併資產負債表126 合併利潤表128 合併現金流量表130 合併股東權益變動表131 資產負債表132 利潤表133 現金流量表134 股東權益變動表135 財務報表附註264 附錄一:財務報表補充資料其他信息266 信息披露索引273 釋義275 公司信息276 備查文件目錄有關前瞻性陳述之提示聲明除歷史事實陳述外,本報告中包括了某些“前瞻性陳述”。所有本公司預計或期待未來可能或即將發生的(包括但不限於)預測、目標、估計及經營計劃都屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及一些通常或特別的已知和未知的風險與不明朗因素。某些陳述,例如包含“潛在”、“估計”、“預期”、“預計”、“目的”、“有意”、“計劃”、“相信”、“將”、“可能”、“應該”等詞語或慣用詞的陳述,以及類似用語,均可視為前瞻性陳述。讀者務請注意這些因素,其大部分不受本公司控制,影響着公司的表現、運作及實際業績。受上述因素的影響,本公司未來的實際結果可能會與這些前瞻性陳述出現重大差異。這些因素包括但不限於:匯率變動、市場份額、同業競爭、環境風險、法律、財政和監管變化、國際經濟和金融市場條件及其他非本公司可控制的風險和因素。任何人需審慎考慮上述及其他因素,並不可完全依賴本公司的“前瞻性陳述”。此外,本公司聲明,本公司沒有義務因新訊息、未來事件或其他原因而對本報告中的任何前瞻性陳述公開地進行更新或修改。本公司及其任何員工或聯繫人,並未就本公司的未來表現作出任何保證聲明,及不為任何該等聲明負上責任。目錄二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司1公司概覽關於我們平安是中國領先的綜合金融集團。通過綜合金融的一體化架構,依托本土化優勢,踐行國際化標準的公司治理,本公司為超過6,000萬客戶提供保險、銀行和投資服務。集團總資產突破萬億,淨資產超越千億,業務品質穩步提升,公司綜合競爭力不斷增強。全年實現淨利潤人民幣179.38億元,較上年增長23.9%。戰略投資深發展取得重大進展。平安壽險規模保費突破人民幣1,500億元;平安產險保費收入躍上人民幣600億平台,綜合成本率創歷史最優。平安銀行淨利潤同比增長60.8%;信用卡累計發卡量突破600萬張,發卡三年內首次實現盈利。證券投行業務繼續保持領先,信託業務轉型成果顯著,平安大華基金正式獲批成立。總收入(人民幣百萬元) 淨利潤(人民幣百萬元)摘要總資產(人民幣百萬元) 權益總額(人民幣百萬元)每股收益(人民幣元) 每股股息(1() 人民幣元)(1) 每股股息包括末期股息和中期股息。(2) 其中每股人民幣0.40元為將提呈股東週年大會批准的2010年末期股息。100908100908100908100908147,835108,516189,43914,4821,63517,9381009081009081.890.192.300.450.200.55(2)935,712704,5641,171,62791,74367,159116,8832業務摘要二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司經過22年,平安已從經營單一業務的財產保險公司發展成為中國領先的提供多元化金融產品及服務的綜合金融集團之一。本集團統一的品牌、多渠道分銷網絡深入中國所有經濟發達地區。本公司的三大業務是:保險、銀行及投資。平安所覆蓋的服務領域,無論從地域、行業和產品而言,都為完善的客戶服務和穩定的股東回報提供了保證。通過推進業務發展戰略、後援集中建設和改善資產負債管理,我們致力於在未來幾年實現平安客戶數量和資產規模的倍增。客戶6,000萬員工128,808代理人453,392機構分布本公司主要業務的二級機構所在城市。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司關於我們平安壽險平安產險平安養老險平安健康險平安香港保險業務是本公司目前的核心業務。經過22年的發展,本公司由經營單一財產保險業務,逐步建立了以平安壽險、平安產險、平安養老險和平安健康險四大子公司為核心,向客戶提供全方位保險產品和服務的完整業務體系。保險平安銀行深圳發展銀行銀行業務是本公司綜合金融服務平台的重要組成部分。平安銀行作為一家跨區域經營的股份制商業銀行,其總行設在深圳,營業網點目前分布於深圳、上海、福州、泉州、廈門、杭州、廣州等地。深圳發展銀行於2010年5月開始成為本公司的聯營企業。銀行平安信託平安證券平安資產管理平安海外控股平安資產管理(香港)平安大華基金投資業務是本公司另一重要業務支柱。平安資產管理、平安資產管理(香港)、平安證券、平安信託和平安大華基金共同構成本公司投資與資產管理業務平台,致力於滿足不同層次客戶的投資產品和服務需求。投資規模保費(人民幣百萬元)參閱30-39頁100908 129,383173,277226,955貸款總額(人民幣百萬元)參閱40-45頁100908 72,486107,562130,798信託受託資產規模(人民幣百萬元)參閱46-49頁48,514130,55110 136,9550908平安科技平安數據科技平安渠道發展平安財富通共享平台中國平安保險(集團)股份有限公司平安壽險規模保費突破人民幣1,500億元,其中盈利能力較高的個人壽險業務首年規模保費實現強勁增長。平安產險保費收入突破人民幣600億元,綜合成本率創歷史最優。平安養老險企業年金業務保持業內領先。戰略投資深發展取得重大進展。平安銀行淨利潤同比增長60.8%,增幅躋身行業前列。信用卡累計發卡量突破600萬張,發卡三年內首次實現盈利。平安證券成功完成39家IPO及11家再融資項目主承銷發行,股票總承銷家數、新股承銷收入等均名列行業榜首。平安信託大力發展財富管理業務,產品結構不斷優化,業務轉型成果顯著。平安大華基金正式獲監管批准成立。4財務摘要二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司主要會計數據(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日本年末比上年末增減(%)2008年12月31日(1)總資產1,171,627 935,712 25.2 704,564權益總額116,883 91,743 27.4 67,159歸屬於母公司股東權益112,030 84,970 31.8 64,542本年比上年(人民幣百萬元) 2010年2009年增減(%) 2008年(1)營業收入189,439 147,835 28.1 108,516營業利潤22,317 19,581 14.0 (1,340)利潤總額22,347 19,919 12.2 (1,486)淨利潤17,938 14,482 23.9 1,635歸屬於母公司股東淨利潤17,311 13,883 24.7 1,418歸屬於母公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤17,314 13,689 26.5 1,569經營活動產生的現金流量淨額139,255 93,301 49.3 58,871主要財務指標(人民幣元)2010年12月31日2009年12月31日本年末比上年末增減(%)2008年12月31日(1)歸屬於母公司股東的每股淨資產14.66 11.57 26.7 8.79本年比上年(人民幣元) 2010年2009年增減(%) 2008年(1)基本每股收益2.30 1.89 21.7 0.19稀釋每股收益2.30 1.89 21.7 0.19扣除非經常性損益後的基本每股收益2.30 1.86 23.7 0.21加權平均淨資產收益率(%) 17.3 18.5下降1.2個百分點1.8扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率(%) 17.3 18.2下降0.9個百分點2.0每股經營活動產生的現金流量淨額18.52 12.70 45.8 8.02(1) 2008年數據已根據本公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整。非經常性損益項目(人民幣百萬元) 2010年非流動資產處置損益22計入當期損益的政府補助61捐贈支出(39)除上述各項之外的其他營業外收支淨額(14)所得稅影響數(20)少數股東應承擔的部分(13)合計(3)注: 本公司對非經常性損益項目的確認依照中國證監會公告【2008】43號《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號- 非經常性損益》的規定執行。本公司作為綜合性金融集團,投資業務是本公司的主營業務之一,持有或處置交易性金融資產及可供出售金融資產而產生的公允價值變動損益或投資收益均屬於本公司的經常性損益。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司關於我們其他主要業務數據和監管指標(人民幣百萬元) 2010年2009年2008年集團合併內含價值200,986 155,258 122,859保險資金投資資產762,953 589,713 464,665保險資金淨投資收益率(%) 4.2 3.9 4.1保險資金總投資收益率(%) 4.9 6.4 (1.7)集團償付能力充足率(%) 197.9 302.1 308.0保險業務(1)壽險業務已賺保費95,586 71,876 60,982已賺保費增長率(%) 33.0 17.9 不適用淨投資收益率(%) 4.3 4.0 4.0總投資收益率(%) 5.0 6.7 (2.4)賠付支出17,177 16,736 19,306退保率(%)(2) 0.9 1.4 1.7內含價值121,086 100,704 69,643平安壽險償付能力充足率(%) 180.2 226.7 183.7產險業務已賺保費45,538 28,507 21,289已賺保費增長率(%) 59.7 33.9 不適用淨投資收益率(%) 4.0 4.0 4.3總投資收益率(%) 4.2 5.4 7.0未到期責任準備金28,854 17,946 12,548未決賠款準備金16,904 10,917 8,781賠付支出22,452 16,418 15,624綜合成本率(%)(3) 93.2 98.6 104.0綜合賠付率(%)(4) 55.4 57.0 68.1平安產險償付能力充足率(%) 179.6 143.6 153.3銀行業務(5)淨利息收入5,438 3,425 3,814淨利潤2,882 1,080 1,444淨利差(%) 2.18 1.77 2.66成本與收入比例(%) 52.9 59.5 47.0存款總額182,118 149,065 106,814貸款總額130,798 107,562 72,486資本充足率(%) 11.0 13.0 10.7不良貸款比率(%) 0.41 0.46 0.54投資業務證券業務營業收入3,846 2,476 1,471淨利潤1,594 1,072 550信託業務營業收入2,153 1,192 1,660淨利潤1,039 606 1,207(1) 2008年數據已根據本公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整;(2) 退保率=退保金╱(壽險責任準備金期初余額+長期健康險責任準備金期初余額+長期險保費收入);(3) 綜合成本率=(賠付支出- 攤回賠付支出+提取保險責任準備金- 攤回保險責任準備金+分保費用+非投資相關的營業稅金及附加+保險業務手續費及佣金支出+非投資相關的業務及管理費- 攤回分保費用+非投資資產減值損失)╱ 已賺保費;(4) 綜合賠付率=(賠付支出- 攤回賠付支出+提取保險責任準備金- 攤回保險責任準備金)╱ 已賺保費;(5) 淨利潤包含對本公司之聯營企業深圳發展銀行按權益法確認的投資收益,其他數據均指平安銀行。二零一6 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事長致辭得到進一步鞏固。同時,平安產險承保業務品質持續優化,綜合成本率下降至93.2%,創歷史最優水平。養老險企業年金業務繼續保持快速健康發展,企業年金繳費、受託管理資產以及投資管理資產三項統計指標在專業養老險公司中均位居前列。健康險引進戰略投資者南非最大的健康險公司Discovery,致力於在中國醫療險和健康管理市場上建立起獨特的競爭優勢。? 平安銀行業績實現超市場增長,戰略投資深發展取得重大進展。平安銀行2010年實現淨利潤增長60.8%,增速遠超市場,達人民幣17.37億元;平安銀行各項業務貢獻顯著提升,零售存款增幅達61.9%,增速處於行業前列;信用卡累計發卡量突破600萬張,並首次實現盈利;中小企業貸款增幅達78.6%,交叉銷售貢獻佔比全面提升。此外,在獲得監管機構批准後,本公司於2010年上半年完成了與新橋換股和認購深發展增發股份兩項交易,成為深發展第一大股東。9月和11月,深發展和平安集團的股東大會分別通過了兩行合併的交易方案,現正等待監管審批的結果。目前,本公司持有深發展29.99%的股權,深發展作為平安的聯營企業,已在2010年為公司帶來人民幣11.45億元的利潤貢獻。2010年,是平安“捷報頻傳、全面超越”的一年,面對複雜的經營環境,我們積極應對,集團總資產突破萬億,淨資產超越千億,保險、銀行、投資三大支柱業務實現健康、超市場的增長,公司綜合競爭力不斷增強。同時,集團在綜合金融戰略道路上邁出了極為關鍵的一步,通過投資控股深圳發展銀行,實現銀行業務的重大突破;我們與南非最大的健康險公司Discovery建立了戰略合作伙伴關係,平安大華基金正式獲批成立,綜合金融架構得到進一步完善和提升。2010年,公司整體盈利能力進一步增強,全年實現淨利潤人民幣179.38億元,同比增長23.9%,其中銀行、投資業務利潤貢獻由2009年的23.7%提升至31.5%。業務經營亮點回顧過去的一年,公司各項業務發展全面,均取得較好成績,並在以下經營領域有突出表現:? 保險業務保持健康快速發展,產壽保費雙雙實現突破。平安壽險規模保費增長20.2%,突破人民幣1,500億元;盈利能力較高的個人壽險業務繼續保持對壽險業務的核心貢獻,首年規模保費增長37.6%。平安產險保費收入增長61.4%,躍上人民幣600億元平台,市場份額提升2.5個百分點至15.4%,市場第二的地位綜合金融是金融業的發展趨勢,是中國金融業持續增強國際競爭力的關鍵。經過多年的探索與實踐,中國平安已形成較為完備的綜合金融架構和成熟的交叉銷售模式,保險、銀行、投資三大業務均取得了快速、均衡的發展。公司45萬代理人和13萬員工以建成“國際領先的綜合金融集團”為目標,團結進取、迎難而上、勇於創新,這一切都為中國平安加快推進綜合金融實踐提供了強有力的保障和動力。1. 2010年年中,位於上海陸家嘴的中國平安金融大廈平安品牌標識正式亮燈,成為陸家嘴樓宇間世界知名品牌中的閃耀一員。2. 2010年8月24日, 平安健康險引進戰略投資者南非最大的健康險公司Discovery在北京舉行了盛大的新聞發布會,致力於發展中國高端健康管理及新興私人醫療保險市場。3. 截至2010年年末,平安銀行各項業務穩健發展, 信用卡發卡量突破600萬張。123二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司7關於我們? 證券投行業務繼續保持領先,信託業務轉型成果顯著,基金公司正式獲批成立。平安證券實現淨利潤增長48.7%,達人民幣15.94億元,投行業務發揮在中小企業板和創業板的領先優勢,完成39個IPO項目及11家再融資項目的主承銷發行,股票總承銷家數及新股承銷收入均名列行業榜首。平安信託淨利潤同比增長71.5%,達人民幣10.39億元。公司大力發展財富管理業務,產品結構不斷優化,業務轉型成果顯著。平安資產管理全年實現總投資收益率4.9%,投資能力在業內樹立了良好口碑。2010年12月28日,平安大華基金正式獲批成立,將有利於進一步豐富集團投資系列產品線,提升綜合金融服務能力。? 綜合金融平台建設持續推進,交叉銷售協同效應不斷增強。以“成本優化,支持交叉銷售”為目的的後援第二階段集中順利推進,已經形成高效、穩定的多中心運營作業模式,業務的集中程度及共享程度不斷提高,成本優勢和協同效應日益顯現。公司目前已建立起有效的交叉銷售管理機制和領先的電話銷售平台,同時我們也在積極探索融合新科技技術手段的創新銷售模式和硬件設施。2010年,平安產險車險保費收入的41.6%來自交叉銷售和電話銷售,平安銀行新發行的信用卡中有54.5%來自交叉銷售渠道,新增零售存款中有34.8%來自交叉銷售渠道;交叉銷售對信託業務和平安銀行新增公司日均存款貢獻度亦有顯著提升,分別達到14.1%和21.1%。公司榮譽2010年,本公司品牌價值繼續保持市場領先,在綜合實力、財務信譽、投資者關係和企業公民責任等方面受到國內外評級機構和媒體的廣泛認可,獲得了眾多榮譽:? 入選美國《財富》(Fortune)雜誌世界500強,位列第383位,比2008年度排名晉升79位,榮登中國內地非國有企業第一。? 入選《福布斯》(Forbes)全球2000強前500名與英國《金融時報》(Financial Times)全球市值500強。? 在《華爾街日報》 (Wall Street Journal)最新公布的2010年“亞洲企業200強”(2010 TopAsia 200)排行榜中,成為中國十大“最佳財務信譽”(Financial Reputation)企業。? 獲得《投資者關係雜誌》(IR Magazine)評選的“最佳投資者關係- 首席執行官”、“最佳投資者關係網站╱ 網絡傳播”及蟬聯“最佳投資者關係- 非國有企業”三項大獎,成為唯一一家獲獎的中國保險企業。? 第五次蟬聯“中國最具責任感企業”稱號,第六次成功當選“2010中國最佳企業公民”,同時榮獲“2010第一財經 ? 中國企業社會責任榜傑出企業獎”,一舉囊括三項國內企業社會責任重量級獎項。4. 位於上海張江高新科技園區的平安後援運營中心,該中心可容納近20,000名員工同時辦公。4二零一8 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事長致辭公司治理2010年,公司在嚴格遵守相關法律法規要求的基礎上,結合自身實際情況,不斷完善公司治理結構,提升公司治理水平。公司股東大會、董事會、監事會及高級管理層均按照《公司章程》賦予的職責,依法獨立運作,履行各自的權利和義務。公司董事會在公司的戰略規劃、投資決策、風險管理、內控合規、社會責任和人才選聘等方面做出了積極的貢獻。因公司治理方面的突出表現,本公司榮獲了《亞洲公司治理》雜誌(Corporate Governance Asia)頒發的“亞洲公司治理傑出表現獎”,香港上市公司商會和香港浸會大學公司管治與金融政策研究中心聯合頒發的“2010年度香港公司管治卓越獎”,《歐洲貨幣》(Euromoney)頒發的“2010亞洲最佳管理保險公司”及《亞洲貨幣》(Asiamoney)頒發的“中國最佳管理公司”等獎項。未來發展展望2011年,是充滿挑戰和機遇的一年,機遇大於挑戰。當前,國內外宏觀經濟形勢和金融業環境正在發生深刻變化,國內通貨膨脹給企業帶來了一定的成本壓力,對我們的經營發展提出了更高的要求。同時,我們相信,中國經濟將繼續保持較快、健康發展,居民收入和金融消費需求不斷提升,中國金融體制改革將進一步深化,為中國金融保險業提供了巨大的發展空間。565. 2010年12月28日,平安大華基金正式獲批成立。6. 2010年2月2日,在北京舉行的承諾升級新聞發布會上,中國平安宣布,旗下平安車險萬元以下案件理賠結案時效將從3天大幅縮短至1天。同時,旗下平安壽險全面推出“保單E服務”,幫助客戶全天候辦理30余項保單自助服務。面對機遇和挑戰,我們做好了全面的風險預估和認真部署,將按照既定的“綜合金融、國際領先”戰略目標,繼續增強各業務線核心競爭實力,保持各項業務業績的健康穩定增長。同時,我們將進一步提升交叉銷售的渠道、產品和管理平台,全力以赴深化綜合金融大後台改革,繼續探索現代科技與金融高度融合的創新發展模式,積極穩妥地推進深發展和平安銀行的整合工作,充分依托集團的資源和優勢,支持銀行業務實現又快又好發展,不斷將綜合金融戰略推向更高階段。最後,我要衷心感謝各位董事和監事為本公司發展所做的積極貢獻;感謝廣大股東和社會各界朋友的長期支持;感謝平安全體同仁的努力拼搏和團結協作。我堅信,在大家的共同努力下,全體平安同仁繼續發揚“團結進取,迎難而上”的平安精神,携手共進,不斷突破,定能創造平安綜合金融事業新的輝煌!董事長兼首席執行官中國深圳2011年3月29日二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司9關於我們二零一10 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司戰略和願景戰略目標:國際領先的綜合金融集團戰略定位構建以保險、銀行、投資為支柱的核心業務體系;打造“一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務”的綜合金融服務平台;積累客戶和資產,樹立獨特競爭優勢;獲得持續的利潤增長,向股東提供長期穩定的價值回報。願景保險業務保持產、壽險業務的健康穩定發展,積極提升產、壽險業務的市場競爭力,實現市場份額的穩步增長;大力發展企業年金、健康險等新業務領域。銀行業務穩步推進銀行業務整合,充分利用各方在客戶、產品、渠道、平台等方面的綜合資源優勢,逐步實現協同效應和多方互贏;將銀行業務打造成為集團綜合金融服務的核心平台,為客戶提供一站式的綜合金融服務。投資業務打造卓越的投資能力和領先的投資平台;強化保險資產負債的匹配,建立嚴密、完善的風險管控機制;大力發展第三方資產管理業務,為客戶提供最豐富、優質的投資產品,成為中國金融理財市場的領軍者。公司整體在統一強勢品牌下,依托快速發展的交叉銷售和強大的後援集中平台優勢,實現內部資源的高效整合和協同效益的最大發揮;持續提升市場競爭力和穩定的盈利能力,推動集團在公司價值、盈利能力、業務規模、客戶數量和資產總量上的快速增長。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司11投資價值關於我們獨特的競爭優勢? 受益於中國經濟良好的發展態勢,公司各項業務保持健康快速增長;? 積極推進多個領域改革創新,平安始終走在行業前列;? 以綜合金融架構為依托,交叉銷售多元化金融產品及服務,客戶忠誠度和品牌影響持續提升;? 強大的後援集中運營管理平台,成本優勢和協同效應日益顯現;? 金融牌照最齊全、業務範圍最廣泛、控股關係最緊密,造就國內領先的綜合金融集團。詳細內容參見12-21頁。完善的公司治理體系? 完備的職能體系:“三會”規範獨立運作,董事會專業委員會專業決策,執行委員會貫徹落實;? 清晰的發展戰略,獨具魅力的企業文化以及國際化專業化的管理團隊;? 領先的全面風險管理體系;? 真實、準確、完整、及時、公平對等的信息披露制度;? 積極、熱情、高效的投資者關係服務理念。積極履行企業社會責任? 對股東負責:穩定回報資產增值? 對客戶負責:服務至上誠信保障? 對員工負責:生涯規劃安居樂業? 對社會負責:回饋社會建設國家? 對合作伙伴負責:互惠互利實現共贏股東總回報(%)* 資料來源:彭博08-12 09-6 09-120100-505015010-6 10-12???? ????每股收益╱ 每股股息(人民幣元)2008 2009 2010每股收益每股股息0.00.51.01.52.02.5每股內含價值╱ 每股淨資產(人民幣元)每股內含價值每股淨資產2008 2009 2010051015202530二零一12 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司增長持續快速的經濟增長、佔世界五分之一的人口資源,為平安這樣的綜合金融服務企業創造了龐大的增長潛力。平安已發展成為中國少數能為客戶同時提供保險、銀行及投資綜合金融產品和服務的金融企業之一。2010年是平安“捷報頻傳,全面超越”的一年,面對複雜市場環境,我們積極應對挑戰,保險、銀行、投資三大支柱業務繼續保持持續、快速、健康的發展,在以下多個業務領域實現了快速增長:公司盈利能力得到較大提升,淨利潤達人民幣179.38億元,較去年增長23.9%。壽險業務實現規模保費人民幣1,644.48億元,同比增長22.3%。產險業務實現保費收入人民幣625.07億元,同比增長61.2%,業務品質顯著優化。平安銀行實現淨利潤人民幣17.37億元,同比增長60.8%,存、貸款總額較2009年底增幅分別達22.2%和21.6%。平安證券完成39家IPO及11家再融資項目主承銷發行,手續費及佣金收入同比增長70.7%。平安信託實現淨利潤人民幣10.39億元,同比增長71.5%。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司13關於我們二零一14 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司創新自1988年公司開業以來,創新已成為平安發展的動力和源泉。通過創新平安成功創造了中國金融業多個第一:引進外資聘請國際會計師事務所和國際精算顧問,分別提供審計和價值評估服務推出投資連結保險產品設立全國運營管理中心為車險客戶提供全國通賠服務集團整體海外上市22年來,平安始終堅持在制度、產品、服務等領域不斷創新,成就了公司的持續快速發展,也成為推動中國金融保險業改革和發展的重要力量。2010年,我們在以下領域不斷改革創新:平安產險推出承諾升級服務,將“萬元以下,資料齊全,三天賠付”提速至“一天賠付”,同時不斷完善和新推如全面實現統一報案、全國調度、電子地圖、多渠道車牌批改和違章年審免費代辦等一系列服務措施,引領行業服務升級。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司15關於我們平安壽險與平安科技聯手,歷時四年於2010年在業內首創金領移動展業(MIT)模式。利用3G技術和安全快捷的支付方式、將電子建議書、後台遠程實時核保、實時承保無縫銜接在一起,將無紙化作業的低碳環保理念成功應用到保險銷售領域,徹底顛覆了傳統保險銷售週期長、效率低的模式,並成功搭建了一條高效、快捷的綠色生產線,半小時內一次性完成所有銷售環節,是現代科技和保險銷售的完美結合,在國內乃至國際人壽保險銷售領域都處於領先地位。平安銀行推出“新一貸”無擔保貸款等創新產品。二零一16 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司交叉銷售交叉銷售以平安綜合金融架構為依托,將多元化的金融產品及服務與不斷增長的客戶需求相結合,有助於提高效率,促進集團整體增長。交叉銷售是本集團實現“一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務”目標的核心戰略。本集團的子公司涵蓋金融領域的各個方面,包括平安壽險、平安產險、平安養老險、平安銀行、平安證券和平安信託等,為交叉銷售戰略的實施提供了有力保證。客戶忠誠度的建立通常需時數年,交叉銷售不僅能夠增強客戶忠誠度,同時也有利於提升平安品牌影響力,使平安品牌快速成為價值、效率和誠信的代名詞。(人民幣百萬元) 金額同比增速(%)渠道貢獻佔比(%)產險業務保費收入8,582 52.3 13.7企業年金業務受託業務1,545 148.0 15.1投資管理業務1,131 68.6 7.7信託業務信託計劃13,812 144.5 14.1銀行業務公司業務存款(年日均余額增量) 5,200 107.3 21.1公司業務貸款(年日均余額增量) 4,200 433.0 20.1信用卡(萬張) 124 – 54.5受益於公司先進的後援集中平台,交叉銷售戰略的施行能夠較以往更易於操作且更具成本效益優勢。2010年,我們通過交叉銷售獲得的新業務有:二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司17關於我們二零一18 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司平安歷時六年、斥資數十億建設的後援集中運營管理平台,在提高效率、提升產能、控製成本和提高服務質量方面增強了公司的競爭優勢。後援集中也為前線銷售人員提供了更加有力的支持,同時提升了公司的風險管理能力。總體而言,先進的技術和標準化的工作流程,將有助於平安實現綜合金融戰略目標。截至2010年底,以“成本優化,支持交叉銷售”為目的的後援第二階段集中已卓有成效。專業集中及共享作業覆蓋度進一步提高,彰顯了資源共享的成本優勢和跨專業系列的協同效應。綜合金融大後台改革項目各項工作已全面推進,旨在順應公司產品及客戶的需求,搭建跨產品、統一、標準的共享服務平台,提高服務水平與業務處理能力,提升公司產品價值,助力銷售。後援集中集團後援集中平台的建立,為平安三大業務支柱-保險、銀行和投資的發展提供了堅實基礎。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司19關於我們二零一20 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司綜合金融服務平安未來十年的願景是成為國際領先的綜合金融集團,保險、銀行和投資三大業務均衡發展,打造“一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務”的綜合金融服務平台。平安從深圳的一家小型保險公司起家,經過22年已發展成為中國領先的綜合金融集團。時至今日,平安是國內金融牌照最齊全、業務範圍最廣泛、控股關係最緊密的綜合金融集團。不僅如此,在充滿增長機遇的國內經濟環境下,憑借平安的創新精神,依托交叉銷售和後援集中運營平台,一定能推動平安的國際化發展。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司21關於我們二零一22 零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司榮譽和獎項《理財周報》“2010中國主板上市公司最佳董事會”、“2010中國上市公司最佳治理董事會”香港上市公司商會、香港浸會大學公司管治與金融政策研究中心“2010年度香港公司管治卓越獎”社會責任《第一財經》“2010第一財經 ? 中國企業社會責任榜傑出企業獎”《21世紀商業評論》、《21世紀經濟報道》、21世紀企業公民研究中心“2010中國最佳企業公民”經濟觀察報社、經濟觀察研究院“中國最佳低碳企業”《亞洲保險評論》(Asia Insurance Review)“第14屆亞洲保險業大賞- 企業社會責任獎(CorporateSocial Responsibility Award)”和訊網、潤靈環球(RKS)“2010年度最佳社會責任報告大獎”《每日經濟新聞》“清馨低碳經濟貢獻獎”第三屆世界環保大會“世界低碳環境(中國)推動力100強”《銀行家》“最佳企業社會責任獎”第五屆中國 ? 企業社會責任國際論壇“最具責任感企業”綜合《財富》(Fortune)“世界500強”排名383《福布斯》(Forbes)“世界2000強”排名466《華夏時報》“2009最佳中資保險公司”- 第三屆“2009年金蟬獎”頒獎典禮《亞洲金融》(Finance Asia)“亞洲最佳管理公司”、“亞洲最佳投資者關係”、“亞洲最佳企業社會責任”及“亞洲最致力維持優厚派息政策”《財資》雜誌(The Asset)“年度投資者3A大獎- 保險公司類”《理財周報》“2009年中國百萬中產家庭首選保險品牌榜- 中國十大最佳保險公司”公司治理《歐洲貨幣》(Euromoney)“2010年最佳亞洲管理保險公司”《財資》 (The Asset)“綜合卓越白金獎(財務表現、管理、企業管治、企業社會責任與投資者關係)”《亞洲貨幣》(Asiamoney)“中國最佳管理公司”《亞洲公司治理》(Corporate Governance Asia)“亞洲公司治理傑出表現獎”2010年,平安品牌價值繼續保持領先,在綜合實力、公司治理和企業公民責任等方面受到國內外評級機構和媒體的廣泛認可,獲得了眾多榮譽和獎項。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司23關於我們中國企業傢俱樂部“中國綠色公司百強榜”深圳證券信息有限公司、南方報業集團、中山大學嶺南(大學)學院“巨潮南方報業低碳50指數- 指標股”第六屆中國公關經理人年會組委會“2010企業社會責任優秀案例大獎”投資者關係《投資者關係》(IR Magazine)“最佳投資者關係- 首席執行官”、“最佳投資者關係網站╱ 網絡傳播”、“最佳投資者關係(非國有企業)”南京大學工程管理學院╱ 宜眾財經“IR百強獎”、“社會責任貢獻獎”財務《華爾街日報》(Wall Street Journal)“2010年亞洲企業200強- 中國十大最佳財務信譽(Financial Reputation)企業”《亞洲貨幣》(Asiamoney)“最佳區域交易- 最佳資產供應企業”《中國證券報》“2009年度上市公司金牛獎綜合百強”、“2009年度上市公司收入百強金牛獎”、“2009年度上市公司市值百強金牛獎”《大眾證券報》、新浪財經“最具持續投資價值上市公司第一名”《亞洲金融》(Finance Asia)“亞洲最佳藍籌股排行榜”第38位《深圳商報》“深報指數最具經濟影響力上市公司”、“深報指數行業領軍獎”、“深報指數最佳投資者關係上市公司”、“深報指數最佳品牌營銷上市公司”品牌《21世紀經濟報道》、Interbrand“中國最佳品牌建設案例貢獻獎”《福布斯》中文、Interbrand“2010年度中國最具價值品牌”位居綜合企業第6名保險、銀行和投資三大業務實現持續、快速、健康的發展。戰略投資深發展取得重大進展。全年實現淨利潤人民幣179.38億元,較上年增長23.9%。24管理層討論及分析概覽二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司本公司借助旗下主要子公司即平安壽險、平安產險、平安信託、平安證券、平安銀行、平安養老險、平安健康險、平安資產管理及平安資產管理(香港)通過多渠道分銷網絡以統一的品牌向客戶提供多種金融產品和服務。2010年,是平安“捷報頻傳,全面超越”的一年,保險、銀行和投資三大業務均實現了持續、快速、健康的發展。平安壽險規模保費突破人民幣1,500億元,平安產險保費躍上人民幣600億平台,綜合成本率創歷史最優;戰略投資深發展取得重大進展,平安銀行業績亦實現快速增長,信用卡累計發卡超600萬張,發卡三年內首次實現盈利;證券投行創歷史佳績,信託業務轉型成果顯著,基金公司正式獲批成立,交叉銷售進一步強化,後援第二階段集中已卓有成效,綜合金融戰略實施穩步推進,公司綜合競爭力不斷增強。業務快速發展的同時,公司整體保持較高的盈利能力,全年實現淨利潤人民幣179.38億元,較上年增長23.9%;截至2010年12月31日,公司總資產為人民幣11,716.3億元,較2009年末增長25.2%;股東權益為人民幣1,168.8億元,較2009年末增長27.4%。合併經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年營業收入合計189,439 147,835營業支出合計(167,122) (128,254)營業利潤22,317 19,581淨利潤17,938 14,482分部淨利潤(人民幣百萬元) 2010年2009年人壽保險業務8,417 10,374財產保險業務3,865 675銀行業務2,882 1,080證券業務1,594 1,072其他業務(1) 1,180 1,281淨利潤17,938 14,482(1) 其他業務主要包括總部、信託及資產管理等業務。人壽保險業務淨利潤由2009年的人民幣103.74億元下降18.9%至2010年的人民幣84.17億元,儘管首年規模保費快速增長對利潤帶來積極貢獻,但該貢獻被總投資收益下降及保險合同準備金計量基準收益率曲線走低導致的準備金增提等因素所抵減。財產保險業務淨利潤由2009年的人民幣6.75億元大幅增加至2010年的人民幣38.65億元,主要原因是平安產險抓住有利市場機遇積極25我們的表現二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司推進業務發展,並着力提升承保盈利能力,保費收入大幅增加而綜合成本率下降。銀行業務的淨利潤由2009年的人民幣10.80億元大幅增加至2010年的人民幣28.82億元。其中,深發展於2010年5月成為本公司的聯營企業,因此確認的應佔聯營企業損益為人民幣11.45億元。此外,平安銀行盈利能力提升,淨利差提高而成本與收入比例下降,淨利潤由2009年的人民幣10.80億元增加60.8%至2010年的人民幣17.37億元。平安證券投行業務再創佳績,淨利潤由2009年的人民幣10.72億元增加48.7%至2010年的人民幣15.94億元。對各業務線經營業績的詳細分析可參見其後各章節。保險資金投資組合保險業務是本集團的核心業務,本公司及旗下保險業務子公司的可投資資金形成保險資金,保險資金的運用受相關法律法規的限制。保險資金投資資產佔本集團投資資產的絕大部分。本節分析保險資金投資組合情況。2010年,世界經濟形勢更趨複雜,中國政府積極把握政策實施的力度、節奏和重點,把處理好保持經濟平穩較快發展、調整經濟結構和管理通脹預期的關係作為宏觀調控的核心,國民經濟運行總體態勢良好。但與此同時,宏觀調控政策收緊、房地產市場調整、股指期貨和融資融券推出等因素也對資本市場產生了重大影響,加劇了市場波動,對投資構成挑戰。本公司深入研究宏觀形勢變化,積極把握市場機會,優化資產配置,取得較好投資收益。投資收益(人民幣百萬元) 2010年2009年淨投資收益(1) 25,343 18,863淨已實現及未實現的收益(2) 4,372 12,431減值損失(540) (392)其他97 (174)總投資收益29,272 30,728淨投資收益率(%)(3) 4.2 3.9總投資收益率(%)(3) 4.9 6.4(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益的計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。淨投資收益由2009年的人民幣188.63億元增加34.4%至2010年的人民幣253.43億元,主要原因是投資資產規模增長使得固定到期日投資利息收入相應增加,同時權益投資的分紅收入較去年增加。淨投資收益率由2009年的3.9%上升至2010年的4.2%,主要原因是權益投資的分紅收入較去年增加。受國內股票市場波動影響,淨已實現及未實現的收益由2009年的人民幣124.31億元大幅下降至2010年的人民幣43.72億元,可供出售權益投資的減值損失由2009年的人民幣3.92億元增加37.8%至2010年的人民幣5.40億元。受上述因素綜合影響,總投資收益2010年為人民幣292.72億元,2009年則為人民幣307.28億元。總投資收益率由2009年的6.4%下降至2010年的4.9%。26管理層討論及分析概覽二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司投資組合公司主動改善投資組合資產配置以應對新的市場形勢,固定到期日投資佔總投資資產的比例由2009年12月31日的76.0%提高至2010年12月31日的77.8%,而權益投資的佔比則由10.8%下降至9.8%。下表列示本公司保險資金投資組合資產配置情況:2010年12月31日2009年12月31日(人民幣百萬元) 賬面值佔總額比例(%) 賬面值佔總額比例(%)按投資對象分固定到期日投資定期存款(1) 133,105 17.5 91,599 15.5債券投資(1) 451,882 59.2 351,432 59.6其他固定到期日投資(1) 8,633 1.1 5,434 0.9權益投資證券投資基金(1) 22,615 3.0 19,196 3.3權益證券51,673 6.8 44,380 7.5基建投資9,235 1.2 8,932 1.5現金、現金等價物及其他85,810 11.2 68,740 11.7投資資產合計762,953 100.0 589,713 100.0按投資目的分以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產21,122 2.8 21,469 3.7可供出售金融資產188,418 24.7 196,462 33.3持有至到期投資318,937 41.8 208,299 35.3貸款和應收款項217,771 28.5 149,204 25.3其他16,705 2.2 14,279 2.4投資資產合計762,953 100.0 589,713 100.0(1) 該等數據不包括分類為現金及現金等價物的項目。投資組合(%)2010年12月31日(2009年12月31日)固定到期日投資 77.8 (76.0)現金、現金等價物及其他 11.2 (11.7)權益投資 9.8 (10.8)基建投資 1.2 (1.5)27我們的表現二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司匯兌損失2010年,人民幣對以美元為主的其他主要貨幣小幅升值,本公司以外幣計價的資產產生淨匯兌損失為人民幣1.04億元。2009年為淨匯兌損失人民幣0.17億元。業務及管理費業務及管理費由2009年的人民幣224.38億元增加30.5%至2010年的人民幣292.76億元,主要原因是本公司業務增長,市場投入和戰略投入加大。所得稅(人民幣百萬元) 2010年2009年當期所得稅2,832 2,843遞延所得稅1,577 2,594合計4,409 5,437所得稅費用由2009年的人民幣54.37億元下降18.9%至2010年的人民幣44.09億元,主要原因是2009年根據稅務檢查結果計提了需要補稅的金額使同比基數較高,而2010年享有若干稅項豁免的證券投資基金分紅收入增加使得公司有效稅率降低。28管理層討論及分析概覽二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司報表項目變動分析主要財務指標增減變動幅度及原因(人民幣百萬元) 2010年2009年增減幅度(%) 主要原因總資產1,171,627 935,712 25.2 業務規模擴大總負債1,054,744 843,969 25.0 業務規模擴大股東權益116,883 91,743 27.4 2010年經營利潤及增發新股淨利潤17,938 14,482 23.9 公司整體盈利能力提高財務報表主要項目變動分析(人民幣百萬元) 2010年2009年增減幅度(%) 主要原因結算備付金3,967 1,852 114.2 結算備付金受結算時間及客戶交易行為影響,變化較大衍生金融資產6 9 (33.3) 公允價值波動應收利息14,179 9,268 53.0 銀行存款及債券應收利息增加應收保費6,298 4,576 37.6 保險業務規模擴大應收賬款116 3,284 (96.5) 不再合併許繼集團保戶質押貸款8,431 5,434 55.2 保戶質押貸款規模擴大存貨97 1,562 (93.8) 不再合併許繼集團定期存款131,124 73,605 78.1 定期存款投資規模擴大持有至到期投資339,012 218,598 55.1 債券投資規模擴大長期股權投資42,540 13,254 221.0 增加對深發展的投資商譽619 914 (32.3) 不再合併許繼集團投資性房地產9,021 6,549 37.7 增加物業投資衍生金融負債15 10 50.0 公允價值波動賣出回購金融資產款107,850 60,364 78.7 短期資金融入業務增加應付賬款280 1,614 (82.7) 不再合併許繼集團預收款項1,959 693 182.7 投資項目預收款項增加預收保費5,075 3,388 49.8 保險業務規模擴大應付手續費及佣金2,286 1,422 60.8 保險業務規模擴大應付職工薪酬4,016 3,033 32.4 應付工資增加應交稅費2,736 1,391 96.7 應交所得稅增加應付賠付款9,323 6,976 33.6 保險賠付款增加應付保單紅利14,182 10,819 31.1 累計生息保單紅利增加保戶儲金及投資款181,625 132,396 37.2 萬能保險業務增長應付債券7,540 4,990 51.1 平安產險發行次級債未分配利潤28,282 14,892 89.9 2010年經營利潤及利潤分配的共同結果保險業務收入159,384 112,213 42.0 保險業務增長分保費收入217 134 61.9 再保分入業務增長29我們的表現二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司(人民幣百萬元) 2010年2009年增減幅度(%) 主要原因提取未到期責任準備金10,079 5,483 83.8 非壽險業務增長銀行業務利息淨收入5,934 4,210 41.0 貸款規模擴大及淨利差提高非保險業務手續費及佣金淨收入4,934 2,781 77.4 證券投行業務、銀行信用卡業務及信託業務等的手續費及佣金淨收入增加公允價值變動損益(137) 1,814 不適用資本市場波動匯兌損失104 17 511.8 匯率波動其他業務收入4,906 8,284 (40.8) 不再合併許繼集團提取保險責任準備金淨額65,902 40,620 62.2 保險業務增長營業稅金及附加4,743 3,482 36.2 保費收入增長業務及管理費29,276 22,438 30.5 業務增長及戰略投入加大資產減值損失1,532 763 100.8 可供出售權益投資、貸款及應收保費減值損失增加與公允價值計量相關的內部控制制度情況本公司根據《企業會計準則》、集團公司會計制度、其他有關法律、行政法規及行業規範,制訂了《公允價值專項會計制度》,規範和統一集團範圍內各公司公允價值的計量和報告行為。本公司將根據業務、法規等的最新發展,適時修訂該制度。除了在《公允價值專項會計制度》中對有關資產的公允價值管理流程進行規範外,由於金融資產佔本公司總資產的絕大部分,本公司還特別針對金融工具公允價值的管理流程,在估值技術的具體應用、估值方法的變更流程、新型金融工具首次選取估值方法的審批流程等方面進行了規範,明確了集團內各公司(部門)在公允價值估值程序中的職責,規範估值技術管理,加強了金融工具公允價值計量相關的內部控制。下表列示本公司以公允價值計量的金融工具相關情況:(人民幣百萬元) 期初金額本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值期末金額金融資產1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產29,135 (132) – – 30,670其中:衍生金融資產9 (1) – – 62. 可供出售金融資產241,436 – (225) (540) 242,8843. 獨立賬戶資產46,922 – – – 44,278金融資產小計317,493 (132) (225) (540) 317,832金融負債1. 衍生金融負債10 (5) – – 152. 獨立賬戶負債46,922 – – – 44,278金融負債小計46,932 (5) – – 44,293平安壽險規模保費突破人民幣1,500億元,其中盈利能力較高的個人壽險業務首年規模保費實現強勁增長。平安產險保費收入突破人民幣600億元,綜合成本率創歷史最優。平安養老險企業年金業務保持業內領先。30管理層討論及分析保險業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司2010年,本公司保險業務保持健康快速發展。平安壽險在“挑戰新高”和“二元發展”兩大戰略的指引下,實現規模保費人民幣1,590.64億元,其中盈利能力較強的個人壽險業務首年規模保費強勁增長37.6%。平安產險不斷深化渠道專業化經營,提高精細化管理水平,保費收入快速增長61.4%至人民幣621.16億元,市場份額較2009年末提升2.5個百分點;同時綜合成本率較2009年降低5.4個百分點至93.2%,承保盈利水平達到歷史最優。養老險企業年金繳費、受託管理資產及投資管理資產三項統計指標保持業內領先。規模保費(人民幣百萬元)2008 2009 2010102,369134,503164,44827,01438,77462,507129,383173,277226,955壽險業務產險業務壽險業務業務概覽本公司通過平安壽險、平安養老險和平安健康險經營壽險業務。市場份額以下為本公司壽險業務規模保費及市場佔有率數據:(人民幣百萬元) 2010年2009年平安壽險159,064 132,298平安養老險5,184 2,110平安健康險200 95規模保費合計(1) 164,448 134,503市場佔有率(%)(2) 15.7 16.5(1) 規模保費指公司簽發保單所收取的全部保費,即進行重大保險風險測試前和保險混合合同分拆前的保費數據。(2) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。2010年,中國經濟朝着宏觀調控的預期方向發展,總體運行態勢良好。宏觀政策穩定、社會經濟增長、個人財富增加和社會保障體系改革等因素給壽險行業帶來高速發展的空間。一方面,通貨膨脹因素的存在使得現有的分紅、萬能等保險產品成為消費者抵禦或部分抵禦通脹的工具;另一方面,投資渠道的放寬為保險資金提供了更為多樣的投資對象,有利於提高產品收益、改善資產負債的久期匹配。此外,科技發展也帶來了銷售渠道、展業模式和運營流程的變革,為壽險經營創造了更多機遇。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現2010年,中國壽險行業保費較去年增長28.9%,呈現平穩增長態勢。本公司在合規經營、防範風險的前提下穩步發展盈利能力較高的個險業務,持續搭建有規模、有效益的銷售網絡,在業務質量持續優化的同時,市場競爭力不斷提升。依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,本公司壽險業務的規模保費約佔中國壽險公司規模保費總額的15.7%。從規模保費來衡量,平安壽險是中國第二大壽險公司。平安壽險平安壽險在國內共設有35家分公司,擁有超過2,000個營業網點,服務網絡遍布全國,向個人和團體客戶提供人身保險產品。截至2010年12月31日,平安壽險註冊資本為人民幣238億元,淨資產為人民幣306.18億元,總資產為人民幣7,616.63億元。經營數據概要2010年2009年客戶數量(千)個人45,318 40,737公司652 561合計45,970 41,298保單繼續率(%)13個月93.1 90.825個月87.0 87.3代理人產能代理人首年規模保費(元╱ 人均每月) 7,922 6,261代理人個險新保單件數(件╱ 人均每月) 1.1 1.1分銷網絡個人壽險銷售代理人數量453,392 416,570團體保險銷售代表數量2,906 3,006銀行保險銷售網點60,222 51,2692010年,平安壽險持續推進“挑戰新高”和“二元發展”兩大戰略,強化以健康人海為主的人力發展模式,加快二元市場拓展,推進E化平台建設,保持了業務快速健康增長態勢。2010年,來自盈利能力較高的個人壽險業務的規模保費為人民幣1,301.46億元,較去年增長30.3%。此外平安壽險2010年的一年新業務價值為人民幣155.07億元,較去年增長31.4%。平安壽險推行E化行銷平台建設,創新營銷手段,搭建起全面支持業務隊伍銷售、服務與管理的功能平台,同時電子投保、移動保全等新型模式得到穩步推廣。平安壽險全面建立高效運作的總分支公司經營管理平台,逐步實現運營成本優於主要競爭對手,運營費用率持續下降,客戶滿意度穩步提升。截至2010年12月31日,公司約有4,532萬名個人客戶和65萬名公司客戶,個人壽險客戶13個月保單繼續率達到93.1%的滿意水平。平安壽險的人壽保險產品主要通過分銷網絡進行分銷,這個網絡由約45.3萬名個人壽險銷售代理人,超過2,500名團體保險銷售代表以及6萬多個與平安壽險簽訂銀行保險兼業代理協議的商業銀行網點的銷售隊伍組成。保險產品經營信息2010年,平安壽險經營的所有保險產品中,規模保費居前5位的保險產品是智盈人生終身壽險、富貴人生兩全保險、金玉滿堂兩全保險、世紀贏家終身壽險和金彩人生兩全保險,前五大產品規模保費合計佔平安壽險2010年規模保費的47.5%。(人民幣百萬元) 銷售渠道規模保費新單標準保費(1)平安智盈人生終身壽險(萬能型)個人代理、銀行保險31,460 13,065平安富貴人生兩全保險(分紅型)個人代理、銀行保險19,729 3,817平安金玉滿堂兩全保險(萬能型) 銀行保險8,801 880平安世紀贏家終身壽險(萬能型)個人代理、銀行保險8,649 5,541平安金彩人生兩全保險(萬能型) 銀行保險6,860 686(1) 按照中國保監會規定的方法進行折算。32管理層討論及分析保險業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司平安養老險平安養老險成立於2004年12月13日。2006年12月27日經中國保監會正式批復,平安養老險與原平安壽險的團險事業部重組。重組後平安養老險提供企業年金、商業補充養老保險和團體短期意外及健康險服務。2010年,平安養老險完成增資人民幣6.6億元。截至2010年12月31日,平安養老險註冊資本為人民幣33.6億元。2010年,平安養老險企業年金業務發展順利,企業年金累計受託繳費人民幣102.35億元(2009年:人民幣95.79億元)。截至2010年12月31日,受託管理資產規模達人民幣298.07億元(2009年12月31日:人民幣203.72億元),投資管理資產規模為人民幣384.48億元(2009年12月31日:人民幣261.07億元)。三項指標繼續保持國內各專業養老保險公司的前列。平安健康險平安健康險在引進外資合作伙伴方面取得進展。2010年9月平安健康險獲得中國保監會批准,向南非最大的健康保險公司Discovery定向增發1.25億股外資股份,佔平安健康險變更後總股本的20%,平安健康險實收資本由人民幣5億元增加至人民幣6.25億元。此次戰略合作對本集團在國內健康醫療保險和健康服務領域率先建立核心競爭優勢具有重要的意義,也將更好地推動中國健康醫療保險市場的專業化發展。財務分析除特指外,本節中的財務數據均包含平安壽險、平安養老險及平安健康險。經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年規模保費164,448 134,503減:未通過重大保險風險測試的規模保費(3,221) (3,016)減:萬能、投連產品分拆至保費存款的部分(64,350) (58,048)保費收入96,877 73,439已賺保費95,586 71,876投資收益26,904 26,961公允價值變動損益(20) 1,574匯兌損失(102) (37)其他收入3,275 2,230營業收入合計125,643 102,604賠款及保戶利益(1) (84,277) (63,470)保險業務手續費及佣金支出(8,790) (7,233)營業稅金及附加(472) (664)業務及管理費(12,883) (10,441)減:攤回分保費用155 241資產減值損失(503) (289)其他支出(8,731) (7,101)營業支出合計(115,501) (88,957)營業外收支淨額6 27所得稅(1,731) (3,300)淨利潤8,417 10,374(1) 賠款及保戶利益包括財務報表項目中的退保金、保險合同賠付支出、攤回保險合同賠付支出、保險責任準備金增加淨額和保單紅利支出。2010年,壽險業務首年規模保費快速增長對利潤帶來積極貢獻,但該貢獻被總投資收益率下降及保險合同準備金計量基準收益率曲線走低導致的準備金增提所抵減,壽險業務淨利潤由2009年的人民幣103.74億元下降18.9%至2010年的人民幣84.17億元。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現規模保費(人民幣百萬元) 2010年2009年個人壽險新業務首年期繳保費38,893 27,318首年躉繳保費1,883 1,748短期意外及健康保險保費1,923 1,958新業務合計42,699 31,024續期業務87,447 68,839個人壽險合計130,146 99,863銀行保險新業務首年期繳保費1,328 349首年躉繳保費24,863 26,796短期意外及健康保險保費2 3新業務合計26,193 27,148續期業務905 635銀行保險合計27,098 27,783團體保險新業務首年期繳保費115 8首年躉繳保費2,765 2,827短期意外及健康保險保費4,278 3,977新業務合計7,158 6,812續期業務46 45團體保險合計7,204 6,857合計164,448 134,503個人壽險。個人壽險業務規模保費由2009年的人民幣998.63億元增加30.3%至2010年的人民幣1,301.46億元,主要原因是本公司持續增加代理人數量並提升其產能,因而個人壽險業務首年規模保費由2009年的人民幣310.24億元增加37.6%至2010年的人民幣426.99億元。此外,公司續期保單繼續率持續提升,個人壽險業務續期規模保費亦由2009年的人民幣688.39億元增加27.0%至2010年的人民幣874.47億元。銀行保險。2010年銀行保險業務規模保費為人民幣270.98億元,較2009年的人民幣277.83億元略有下降。主要原因是本公司進行產品結構調整和優化,銀行保險業務首年躉繳保費佔比有所下降。團體保險。團體保險業務規模保費由2009年的人民幣68.57億元增加5.1%至2010年的人民幣72.04億元。增幅較小的主要原因是專業化經營的企業年金產品對團體壽險產品逐步形成替代效應,公司的銷售策略隨着客戶需求變化而相應調整。本公司團體保險業務短期意外及健康保險的規模保費由2009年的人民幣39.77億元增加7.6%至2010年的人民幣42.78億元。本公司壽險業務規模保費按險種分析如下:(人民幣百萬元) 2010年2009年分紅險69,696 49,810萬能險66,294 57,641長期健康險9,501 8,790傳統壽險5,456 4,964投資連結險4,842 4,568年金2,455 2,781意外及短期健康險6,204 5,949合計164,448 134,503按險種類別(%)2010年 (2009年)分紅險 42.4 (37.0)萬能險 40.3 (42.9)長期健康險 5.8 (6.5)意外及短期健康險 3.8 (4.4)傳統壽險 3.3 (3.7)投資連結險 2.9 (3.4)年金 1.5 (2.1)本公司壽險業務規模保費按地區分析如下:(人民幣百萬元) 2010年2009年廣東23,421 18,132上海13,843 12,494北京13,830 11,784遼寧11,467 9,581江蘇11,380 10,027小計73,941 62,018總規模保費164,448 134,50334管理層討論及分析保險業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司按地區(%)2010年 (2009年)廣東 14.2 (13.5)上海 8.4 (9.3)北京 8.4 (8.8)遼寧 7.0 (7.1)江蘇 6.9 (7.5)其他地區 55.1 (53.8)總投資收益(人民幣百萬元) 2010年2009年淨投資收益(1) 22,777 17,043淨已實現及未實現的收益(2) 4,399 11,926減值損失(495) (302)其他97 (174)總投資收益26,778 28,493淨投資收益率(%)(3) 4.3 4.0總投資收益率(%)(3) 5.0 6.7(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。壽險業務淨投資收益由2009年的人民幣170.43億元增加33.6%至2010年的人民幣227.77億元,主要原因是投資資產規模增長使得固定到期日投資利息收入相應增加,同時權益投資的分紅收入較去年增加。淨投資收益率由2009年的4.0%上升至2010年的4.3%,主要原因是權益投資分紅收入較去年增加。受國內股票市場波動影響,淨已實現及未實現收益大幅下降,由2009年的人民幣119.26億元減少63.1%至2010年的人民幣43.99億元,壽險業務2010年的可供出售權益投資的減值損失為人民幣4.95億元,較去年增加63.9%。受上述因素綜合影響,壽險業務總投資收益由2009年的人民幣284.93億元下降6.0%至2010年的人民幣267.78億元,總投資收益率由2009年的6.7%下降至2010年的5.0%。賠款及保戶利益(人民幣百萬元) 2010年2009年退保金3,816 4,993保險合同賠付支出賠款支出3,391 3,223年金給付4,028 3,363滿期及生存給付6,640 7,558死傷醫療給付3,118 2,592攤回保險合同賠付支出(1,161) (1,070)保單紅利支出3,907 4,559保險責任準備金的增加淨額60,538 38,252合計84,277 63,470退保金由2009年的人民幣49.93億元減少23.6%至2010年的人民幣38.16億元,主要原因是與2009年相比,某些分紅保險產品的退保金有所減少。賠款支出由2009年的人民幣32.23億元增加5.2%至2010年的人民幣33.91億元,主要原因是意外及健康保險業務持續增長。年金給付由2009年的人民幣33.63億元增加19.8%至2010年的人民幣40.28億元,主要原因是進入年金領取期的保單逐步增加。滿期及生存給付支出由2009年的人民幣75.58億元減少12.1%至2010年的人民幣66.40億元,主要原因是由於某些銀行保險產品的領取高峰期已過,給付金額相應減少。死傷醫療給付由2009年的人民幣25.92億元增加20.3%至2010年的人民幣31.18億元,主要原因是健康保險業務持續增長。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現保單紅利支出由2009年的人民幣45.59億元減少14.3%至2010年的人民幣39.07億元,主要原因是本公司分紅保險產品分紅水平較去年有所下降。2010年的保險責任準備金增加淨額為人民幣605.38億元,而2009年則為人民幣382.52億元。保險責任準備金增加淨額的增加主要是由於2010年業務的較快增長。本公司壽險業務保險合同賠付支出按險種分析如下:(人民幣百萬元) 2010年2009年健康險4,834 4,426意外傷害險524 424年金4,081 3,429分紅險5,556 6,182萬能險702 265投資連結險214 235壽險1,266 1,775合計17,177 16,736保險業務佣金支出(人民幣百萬元) 2010年2009年健康險1,283 1,260意外傷害險436 355壽險及其他7,071 5,618合計8,790 7,233保險業務佣金支出(主要是支付給本公司的銷售代理人)由2009年的人民幣72.33億元增加21.5%至2010年的人民幣87.90億元,主要原因是保費收入增長。業務及管理費業務及管理費由2009年的人民幣104.41億元增加23.4%至2010年的人民幣128.83億元,增加的主要原因是保險業務增長。其他支出其他支出由2009年的人民幣71.01億元增加23.0%至2010年的人民幣87.31億元,主要原因是本公司萬能壽險業務規模增長使萬能賬戶利息支出從2009年的人民幣42.41億元增加至2010年的人民幣55.64億元。所得稅所得稅由2009年的人民幣33億元減少至2010年的人民幣17.31億元,主要是2010年的應稅收入減少,以及平安壽險在2009年根據稅務檢查的結果計提了有關稅項負債。保險合同準備金(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日未到期責任準備金1,988 2,199未決賠款準備金1,130 1,211壽險責任準備金348,766 295,959長期健康險責任準備金46,393 40,055保險合同準備金合計398,277 339,424健康險48,569 30,643意外傷害險942 749年金126,452 119,295分紅險159,950 130,059投資連結險2,920 3,305壽險及其他59,444 55,373保險合同準備金合計398,277 339,424保險合同準備金余額由2009年12月31日的人民幣3,394.24億元增加17.3%至2010年12月31日的人民幣3,982.77億元,主要原因是保費收入增長使得壽險責任準備金和長期健康險責任準備金增加。本公司在資產負債表日對保險合同準備金進行充足性測試。本公司按照相應保險精算方法重新計算確定的準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。36管理層討論及分析保險業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司產險業務業務概覽本公司主要通過平安產險經營產險業務,此外,平安香港也在香港市場提供財產保險服務。2010年,平安產險完成增資人民幣60億元。截至2010年12月31日,平安產險註冊資本為人民幣120億元,淨資產為人民幣170.40億元,總資產為人民幣788.61億元。市場份額以下為平安產險的保費收入及市場佔有率數據:2010年2009年保費收入(人民幣百萬元) 62,116 38,483市場佔有率(%)(1) 15.4 12.9(1) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。2010年,國內宏觀經濟總體平穩較快發展,內需得到進一步釋放,新車銷售量創歷史新高。國家宏觀經濟持續向好,以及行業進一步規範有序發展,推動國內產險市場整體較快發展,對平安產險亦產生有利影響。2010年,中國產險行業保費收入實現34.5%的高速增長,平安產險抓住有利發展機遇,深化公司專業化渠道經營,實現了市場份額的穩步提升。依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,2010年平安產險的保費收入約佔中國產險公司保費收入總額的15.4%。從保費收入來衡量,平安產險是中國第二大財產保險公司。綜合成本率2010年,產險市場秩序進一步規範,平安產險積極提高精細化管理水平,提升風險識別能力和理賠管控能力,承保盈利水平達到歷史最優,綜合成本率從2009年的98.6%降低至2010年的93.2%。綜合成本率(%)2008 2009 201057.0 55.441.668.135.998.6104.037.893.2費用率賠付率經營數據概要2010年2009年客戶數量(千)個人14,898 10,543公司1,781 1,578合計16,679 12,121分銷網絡直銷銷售代表數量9,764 12,473保險代理人數量(1) 22,349 19,316(1) 保險代理人數量包括個人代理人、專業代理人和兼業代理人。2009年數據已重列以符合本年度的列示方式。平安產險主要依靠遍布中國各省、自治區和直轄市的40家分公司及1,800余家三、四級機構銷售保險產品,分銷途徑包括平安產險的內部銷售代表、各子公司間交叉銷售、各級保險代理人、經紀人及電話銷售等渠道。保險產品經營信息2010年,平安產險經營的所有商業保險產品中,保費收入居前5位的險種是車險、企業財產保險、保證保險、責任保險和意外傷害保險,這五大類商業險種保費收入合計佔平安產險2010年保費收入的93.1%。(人民幣百萬元) 保險金額保費收入賠款支出承保利潤準備金負債余額車險6,752,612 49,319 18,546 2,651 33,308企業財產保險6,027,757 4,065 1,344 (40) 2,957保證保險109,425 1,653 67 (39) 2,028責任保險6,179,912 1,435 454 111 1,214意外傷害保險86,399,428 1,358 530 35 752二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現再保險安排2010年,平安產險總體分出保費人民幣67.32億元,其中,機動車輛保險分出保費人民幣35.39億元,非機動車輛保險分出保費人民幣31.68億元,意外與健康保險分出保費人民幣0.25億元。平安產險總體分入保費人民幣2.03億元,全部為非機動車輛險。平安產險一貫採取積極的再保政策,分散承保風險,擴大公司的承保能力,不斷加強與再保險公司的合作力度,拓寬分出渠道,爭取分入業務。2010年,與本公司合作的主要再保險公司包括中國財產再保險股份有限公司、Allianz SE Reinsurance Branch Asia Pacific、SwissRe、Scor Reinsurance Company (Asia) Limited等。財務分析除特指外,本節中的財務數據均包含平安產險及平安香港。經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年保費收入62,507 38,774已賺保費45,538 28,507投資收益2,092 1,524公允價值變動損益(16) 29匯兌損失(34) (2)其他業務收入317 247營業收入合計47,897 30,305賠款支出(1) (25,236) (16,235)保險業務手續費支出(2) (5,934) (4,780)營業稅金及附加(3,434) (2,195)業務及管理費(10,060) (6,541)減:攤回分保費用2,461 1,698資產減值損失(307) (113)其他支出(301) (181)營業支出合計(42,811) (28,347)營業外收支淨額(7) (50)所得稅(1,214) (1,233)淨利潤3,865 675(1) 賠款支出包括財務報表項目中的保險合同賠付支出、攤回保險合同賠付支出、提取保險責任準備金淨額。(2) 保險業務手續費支出包括財務報表項目中的分保費用和保險業務手續費及佣金支出。產險業務淨利潤由2009年的人民幣6.75億元大幅增加至2010年的人民幣38.65億元,主要原因是市場環境好轉,平安產險抓住有利機遇積極推進業務發展,並着力提升承保盈利能力,保費收入大幅增加而綜合成本率下降。此外,平安產險在2009年根據稅務檢查情況計提了相關稅項負債使當年淨利潤基數較低。保費收入2010年,產險業務三個系列的保費收入均穩步增長。(人民幣百萬元) 2010年2009年機動車輛保險49,420 29,561非機動車輛保險11,205 7,476意外及健康保險1,882 1,737合計62,507 38,774按險種類別(%)2010年 (2009年)機動車輛保險 79.1 (76.2)非機動車輛保險 17.9 (19.3)意外及健康保險 3.0 (4.5)機動車輛保險。保費收入由2009年的人民幣295.61億元增加67.2%至2010年的人民幣494.20億元,主要原因是本公司抓住車險市場發展機遇,積極推進銷售渠道建設。尤其是來自電話銷售渠道的保費收入迅猛增長。非機動車輛保險。保費收入由2009年的人民幣74.76億元增加49.9%至2010年的人民幣112.05億元,主要原因是企業財產保險、保證保險、責任保險的保費收入增加較快。企業財產保險保費收入由2009年的人民幣30.92億元增加36.7%至2010年的人民幣42.28億元。保證保險保費收入由截至2009年的人民幣3.02億元大幅增加至2010年的人民幣16.53億元。責任保險的保費收入由2009年的人民幣10.21億元增加41.1%至2010年的人民幣14.41億元。38管理層討論及分析保險業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司意外與健康保險。保費收入由2009年的人民幣17.37億元增加8.3%至2010年的人民幣18.82億元,增長較慢的原因是近兩年意健險市場增速放緩,公司主動優化業務結構,大幅削減盈利性較差的健康險業務。本公司產險業務保費收入按地區分析如下:(人民幣百萬元) 2010年2009年廣東10,797 7,484上海4,527 2,642江蘇4,437 2,708北京4,339 2,572四川3,916 2,265小計28,016 17,671總保費收入62,507 38,774按地區(%)2010年 (2009年)廣東 17.3 (19.3)上海 7.2 (6.8)江蘇 7.1 (7.0)北京 6.9 (6.6)四川 6.3 (5.8)其他地區 55.2 (54.5)總投資收益(人民幣百萬元) 2010年2009年淨投資收益(1) 2,041 1,226淨已實現及未實現的收益(2) 105 455減值損失– (19)總投資收益2,146 1,662淨投資收益率(%)(3) 4.0 4.0總投資收益率(%)(3) 4.2 5.4(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。產險業務淨投資收益由2009年的人民幣12.26億元增加66.5%至2010年的人民幣20.41億元,主要原因是保費收入的快速增長引致投資資產規模大幅增長,債券及定期存款投資的利息收入相應增加。2010年的淨投資收益率為4.0%,與2009年持平。產險業務淨已實現及未實現收益由2009年的人民幣4.55億元減少76.9%至2010年的人民幣1.05億元,下降的主要原因是受股票市場波動影響,權益投資的已實現投資收益大幅減少。綜上所述,儘管總投資收益由2009年的人民幣16.62億元增加29.1%至2010年的人民幣21.46億元,但由於投資資產規模增速遠超過總投資收益增長,總投資收益率由2009年的5.4%下降至2010年的4.2%。賠款支出(人民幣百萬元) 2010年2009年機動車輛保險21,500 13,070非機動車輛保險2,837 2,431意外與健康保險899 734合計25,236 16,235機動車輛保險業務賠款支出由2009年的人民幣130.70億元增加64.5%至2010年的人民幣215.00億元,主要是該項業務的保費收入在2010年快速增加。非機動車輛保險業務賠款支出由2009年的人民幣24.31億元增加16.7%至2010年的人民幣28.37億元,主要原因是該項業務的保費收入增加。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現意外與健康保險業務賠款支出由2009年的人民幣7.34億元增加22.5%至2010年的人民幣8.99億元,主要原因是該項業務的保費收入增加和賠付的正常波動。保險業務手續費支出(人民幣百萬元) 2010年2009年機動車輛保險4,112 3,370非機動車輛保險1,446 1,070意外與健康保險376 340合計5,934 4,780手續費支出佔保費收入的比例(%) 9.5 12.3產險業務手續費支出由2009年的人民幣47.80億元增加24.1%至2010年的人民幣59.34億元,主要原因是保費收入增長。手續費支出佔保費收入的比例由2009年的12.3%下降到2010年的9.5%,主要原因是市場秩序持續好轉,同時本公司積極推動車險電話銷售渠道的發展。業務及管理費業務及管理費由2009年的人民幣65.41億元增加53.8%至2010年的人民幣100.60億元,主要原因是保險業務增長。業務及管理費佔保費收入的比例由2009年的16.9%下降至2010年的16.1%。保險合同準備金(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日未到期責任準備金28,854 17,946未決賠款準備金16,904 10,917保險合同準備金合計45,758 28,863機動車輛保險33,448 20,186非機動車輛保險11,111 7,673意外與健康保險1,199 1,004保險合同準備金合計45,758 28,863保險合同準備金由2009年末的人民幣288.63億元增加58.5%至2010年末的人民幣457.58億元,主要是保費收入大幅增長。本公司在資產負債表日對保險合同準備金進行充足性測試。本公司按照相應保險精算方法重新計算確定的準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。所得稅2010年的所得稅為人民幣12.14億元,主要為應稅利潤大幅增加所致。2009年的所得稅為人民幣12.33億元,主要是平安產險根據稅務檢查的結果計提了有關稅項負債。償付能力下表載列平安壽險及平安產險的償付能力充足率:平安壽險平安產險(人民幣百萬元) 2010年12月31日2009年12月31日2010年12月31日2009年12月31日實際資本50,981 50,898 15,002 7,268最低資本28,295 22,453 8,353 5,061償付能力充足率(%) 180.2 226.7 179.6 143.6償付能力充足率是保險公司資本充足率的量度標準,計算方法為實際資本除以法定最低資本。根據中國保監會有關法規,保險公司的償付能力充足率必須達到規定水平。截至2010年12月31日,平安壽險和平安產險的償付能力符合監管要求。平安壽險償付能力充足率較2009年末下降,主要原因是受公司業務發展、資本市場波動及股息分配的影響。平安產險償付能力充足率較2009年末上升,主要是產險保費強勁增長,帶動法定要求的最低資本大幅增加,為補充資本實力,平安產險在2010年成功發行了次級債人民幣25億元,並完成增資人民幣60億元,增加了實際資本。40管理層討論及分析銀行業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司戰略投資深發展取得重大進展。平安銀行淨利潤同比增長60.8%,增幅躋身行業前列。信用卡累計發卡量突破600萬張,發卡三年內首次實現盈利。本公司通過平安銀行經營銀行業務,深圳發展銀行於2010年5月開始成為本公司的聯營企業。本公司銀行業務2010年淨利潤為人民幣28.82億元,包括來自平安銀行的淨利潤人民幣17.37億元和對深圳發展銀行按照權益法確認的投資收益人民幣11.45億元。本公司與深圳發展銀行的相關重大資產重組議案,目前已提交有關監管機構進行審批。平安銀行平安銀行是本公司綜合金融服務平台的重要組成部分,作為一家跨區域經營的股份制商業銀行,其總行設在深圳,營業網點目前分布於深圳、上海、福州、泉州、廈門、杭州、廣州、東莞、惠州等地。截至2010年12月31日,平安銀行註冊資本為人民幣86.23億元,淨資產人民幣156.81億元,總資產人民幣2,557.74億元。2010年銀行業面臨的貨幣及信貸環境趨於緊縮,強化資本監管成為後危機時代銀行業的監管核心。為穩定物價,降低通貨膨脹,央行在年末兩次加息和多次調高準備金率,各項緊縮性操作對銀行業的流動性、信貸投放能力和節奏等產生一定影響。房地產政策調整和政府融資平台項目也可能對銀行業的資產質量帶來挑戰。另一方面,隨着宏觀經濟的企穩,實體經濟對資金需求仍較為旺盛,銀行業淨利差呈穩步回升態勢,淨利息收入在2010年呈較高的增速。面對外部的機遇與挑戰,平安銀行繼續貫徹“管控、增長、服務”的指導思想,經營穩健、快速發展,服務質量顯著提升。2010年實現淨利潤人民幣17.37億元,同比增幅達60.8%,在行業處於較高水平。業務規模穩健增長。總資產規模躍上人民幣2,500億平台,存款及貸款總額較2009年底分別增長22.2%和21.6%;信用卡累計發卡量突破600萬張,交易金額同比增長74.5%,增幅位於行業前列,信用卡發卡三年內首次實現盈利;零售業務增勢迅猛,存款同比增長61.9%;對公業務表現強勁,其中中小企業貸款增幅達78.6%。惠州分行正式開業,成為平安銀行在全國範圍內開設的第9家分行。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現資產質量保持行業領先水平。面對不斷變化的市場環境,貸款組合質量和風險管理進一步完善,不良貸款率降至0.41%,位於行業領先水平;在業務快速發展的同時,資本充足率保持在11.0%。平安銀行在控制不良貸款率、保持資本充足率、防控案件等方面表現良好,為業務長期穩健發展奠定了堅實的基礎。渠道、產品不斷拓展和創新,交叉銷售成效顯現。零售業務不斷創新,成功完成新模式研究並在上海試點,新一貸等創新產品佔比顯著提升,同時零售新增存款中,交叉銷售貢獻佔比達34.8%;信用卡新發卡交叉銷售佔比達54.5%,交叉銷售為信用卡帶來大批優質客戶,開卡率、交易金額均高於其他渠道,並有效提升了信用卡支付與分期業務;公司業務於2010年底為中小企業量身打造的“一貸通”新產品,豐富了中小企業融資個性需求,同時積極推動渠道合作,2010年新增公司日均存款中,交叉銷售貢獻佔比達21.1%;2010年平安銀行圓滿實現運營作業集中,為提高運營效率、強化後台支持奠定良好的基礎。憑借管理水平和創新能力的提升,2010年平安銀行獲得了《環球財經》評選的年度“最佳治理銀行”大獎,《理財周報》評選的“2010年中國最具發展潛力零售銀行”、年度“最佳車主信用卡”獎項,21世紀亞洲金融年會頒發的“現金管理業務創新獎”、“企業網上銀行業務創新獎”,《金融時報》、社科院金融研究所聯合頒發的“金龍獎— 年度最具成長性中小銀行”獎等多項獎項。經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年淨利息收入5,438 3,425手續費及佣金淨收入801 417投資收益73 404其他業務收入(1) 84 202營業收入合計6,396 4,448資產減值損失(373) (183)營業淨收入6,023 4,265營業、管理及其他費用(2) (3,801) (2,917)稅前利潤2,222 1,348所得稅(485) (268)淨利潤1,737 1,080(1) 其他業務收入包括匯兌損益、其他業務收入及營業外收入。(2) 營業、管理及其他費用包括營業費用、營業稅金及附加、其他支出及營業外支出。2010年,平安銀行實施多項舉措,如積極調整資產負債結構,重點關注定價管理,加強貸款控制等,並強化費用管控以提高運營效率,在淨利差水平提升的同時降低了成本收入比,有效提升了盈利能力。平安銀行的淨利潤由2009年的人民幣10.80億元增加60.8%至2010年的人民幣17.37億元,利潤增幅顯著高於行業平均水平。平安銀行經過三年重組期,已進入業績上升階段。42管理層討論及分析銀行業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司淨利息收入(人民幣百萬元) 2010年2009年利息收入客戶貸款6,530 4,852存放央行款項394 294存放同業及其他金融機構款項252 138拆放同業款項360 206債券利息收入1,795 1,184利息收入合計9,331 6,674利息支出客戶存款(2,618) (2,538)應付同業及其他金融機構款項(663) (479)拆放同業款項(487) (169)發行債券(125) (63)利息支出合計(3,893) (3,249)淨利息收入5,438 3,425淨利差(%)(1) 2.18 1.77淨息差(%)(2) 2.30 1.89平均生息資產余額236,291 180,984平均計息負債余額219,606 169,444(1) 淨利差是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本率之差;(2) 淨息差是指淨利息收入╱ 平均生息資產余額。淨利息收入由2009年的人民幣34.25億元增加58.8%至2010年的人民幣54.38億元,淨利差由2009年的1.77%提高至2010年的2.18%,主要原因是平安銀行在推動貸款規模增長的同時,持續優化資產負債結構,將資金運用向無擔保個人貸款等高收益資產傾斜,並降低較高成本協議存款負債的比例。此外,央行在第四季度兩次上調利率,也促進了淨利差提高。手續費及佣金淨收入(人民幣百萬元) 2010年2009年手續費及佣金收入委託業務手續費收入249 146銀行卡手續費收入418 189其他264 147手續費及佣金收入合計931 482手續費及佣金支出銀行卡手續費支出(97) (38)其他(33) (27)手續費及佣金支出合計(130) (65)手續費及佣金淨收入801 417手續費及佣金淨收入由2009年的人民幣4.17億元增加92.1%至2010年人民幣8.01億元,主要是由於平安銀行信用卡業務發展迅速,以及在銀團貸款、企業理財、資產管理等方面有所突破並取得較多手續費收入。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現投資收益投資收益由2009年的人民幣4.04億元減少81.9%至2010年的人民幣0.73億元,主要原因是債券投資價差收入減少。營業、管理及其他費用(人民幣百萬元) 2010年2009年營業及管理費用3,324 2,547營業稅金及附加403 298其他費用及營業外支出74 72營業、管理及其他費用合計3,801 2,917成本與收入比例(1) 52.9% 59.5%(1) 成本與收入比例為(營業及管理費用+其他費用)╱ 營業收入,營業收入不包括營業外收入。營業、管理及其他費用由2009年的人民幣29.17億元增加30.3%至2010年的人民幣38.01億元,主要原因是平安銀行在分行擴建、信用卡及零售業務推廣、IT基礎設施升級和推出創新服務等方面繼續投入。成本與收入比例由2009年的59.5%下降至2010年的52.9%,主要原因是平安銀行嚴格進行費用管控,同時前期戰略投入的收入效應顯著。資產減值損失資產減值損失由2009年的人民幣1.83億元增加103.8%至2010年的人民幣3.73億元,主要原因是平安銀行將撥備覆蓋率提高到211.1%,以更好地抵禦貸款規模擴大可能帶來的風險。所得稅2010年2009年有效稅率(%) 21.8 19.9有效稅率由2009年的19.9%上升至2010年的21.8%,主要原因是深圳地區企業所得稅率由2009年的20.0%上升至2010年的22.0%。貸款組合(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日企業貸款85,427 67,828個人貸款43,172 32,165票據貼現2,199 7,569貸款總額130,798 107,562貸款組合(%)2010年12月31日 (2009年12月31日)企業貸款 65.3 (63.1)個人貸款 33.0 (29.9)票據貼現 1.7 (7.0)貸款總額由2009年12月31日的人民幣1,075.62億元增加21.6%至2010年的人民幣1,307.98億元。企業貸款增加25.9%至人民幣854.27億元,佔2010年12月31日貸款總額的65.3%(2009年12月31日:63.1%)。個人貸款增加34.2%至人民幣431.72億元,佔2010年12月31日貸款總額的33.0%(2009年12月31日:29.9%)。票據貼現減少70.9%至人民幣21.99億元,佔2010年12月31日貸款總額的1.7%(2009年12月31日:7.0%)。44管理層討論及分析銀行業務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司存款組合(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日企業存款136,514 117,925個人存款27,821 19,521存入保證金16,078 11,007匯出匯款及應解匯款1,705 612客戶存款及保證金總額182,118 149,065存款組合(%)2010年12月31日(2009年12月31日)企業存款 75.0 (79.1)個人存款 15.3 (13.1)存入保證金 8.8 (7.4)匯出匯款及應解匯款 0.9 (0.4)客戶存款及保證金總額由2009年12月31日的人民幣1,490.65億元增加22.2%至2010年12月31日的人民幣1,821.18億元。各類存款均保持穩定增長。貸款質量(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日正常129,497 106,166關注768 901次級147 218可疑153 113損失233 164貸款合計130,798 107,562不良貸款合計533 495不良貸款比率0.41% 0.46%貸款減值準備余額1,125 772撥備覆蓋率211.1% 156.0%貸款質量於2010年繼續提高。由於貸款規模的擴大,不良貸款余額由2009年12月31日的人民幣4.95億元增加至2010年12月31日的人民幣5.33億元。但不良貸款比率由2009年12月31日的0.46%下降至2010年12月31日的0.41%。平安銀行根據監管要求繼續維持較高的不良貸款撥備計提水平,撥備覆蓋率由2009年12月31日的156.0%提高至2010年12月31日的211.1%。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現資本充足率(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日淨資本18,551 17,173淨風險加權資產169,254 131,638資本充足率(監管規定>=8%) 11.0% 13.0%核心資本充足率(監管規定>=4%) 9.3% 10.9%2010年12月31日,平安銀行的資本充足率及核心資本充足率遠高於8%和4%的監管指標要求,分別達到11.0%以及9.3%。由於業務規模迅速擴張,資本充足率水平相比去年有所下降。深圳發展銀行2010年5月7日,本公司完成了H股的非公開定向增發,新橋也將其所持有的深發展股份全部過戶至本公司;6月29日,深發展向平安壽險非公開定向增發交易順利完成。以上兩項交易完成後,本公司及平安壽險共計持有深發展股份10.45億股,佔深發展總股份比例29.99%。截至2010年底,平安銀行和深發展的重組方案已分別經本公司和深發展董事會及股東大會審議通過,目前已提交有關監管機構進行審批。應佔聯營企業損益2010年,本公司按照權益法確認了對深發展的應佔聯營企業損益人民幣11.45億元。管理層討論及分析投資業務46 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司證券業務本公司通過平安證券經營證券業務,向客戶提供的主要服務包括經紀服務、投資銀行服務、資產管理服務及財務顧問服務。平安證券於2006年成為證券行業創新類券商,2008年成立全資子公司平安財智進行直接投資業務,2009年在香港設立子公司平安證券(香港)。截至2010年12月31日,平安證券註冊資本為人民幣30億元,淨資產人民幣65.44億元,總資產人民幣299.87億元。2010年,受國內房地產宏觀調控、通貨膨脹、央行加息和提高存款準備金率等因素影響,導致市場對國內經濟產生憂慮,滬深300指數較2009年底跌幅達12.5%,市場的深幅調整給公司的經紀業務和投資業務帶來較大挑戰。同時,行業佣金費率水平的進一步下降也使得公司經紀業務盈利空間有所收窄。但同時,市場融資融券、股指期貨等新業務順利推出,上市銀行重返交易所債市等直融渠道放寬,市場融資需求加大等因素為平安證券積極拓展業務提供了機遇。2010年,平安證券業務取得了快速的發展,在多個領域的行業排名得到了提升。投行業務憑借2009年項目承銷的優秀業績,連續四年榮獲深圳證券交易所頒發的“中小企業板最佳保薦機構”獎項。投行業務繼續發揮在中小企業板、創業板的領先優勢,完成39家IPO以及11家再融資項目的主承銷發行,發行家數行業排名第一;經紀業務加大渠道銷售力度,積極擴張營業網點,成功開設8家新營業部;固定收益業務完成11家企業債的主承銷發行,創新產品開發亦取得突破。新業務方面,平安證券獲批融資融券及期貨中間介紹業務資格,為公司未來提供了新的利潤增長點。未來,平安證券將依托集團綜合金融優勢,以經紀業務、投資銀行、固定收益及資產管理業務為重點,有效控制經營風險,提升產品服務品質,保持各項業務穩健發展。經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年手續費及佣金淨收入3,390 1,972投資收益501 565公允價值變動損益(53) (82)其他業務收入9 21匯兌損失(1) –營業收入合計3,846 2,476營業稅金及附加(206) (130)業務及管理費(1,577) (1,021)資產減值損失(2) (1)營業支出合計(1,785) (1,152)營業外收支淨額(3) –所得稅(464) (252)淨利潤1,594 1,0722010年,平安證券投行業務再創佳績,證券業務淨利潤由2009年的人民幣10.72億元增加48.7%至人民幣15.94億元。平安證券成功完成39家IPO及11家再融資項目主承銷發行,股票總承銷家數、新股承銷收入等均名列行業榜首。平安信託大力發展財富管理業務,產品結構不斷優化,業務轉型成果顯著。平安大華基金正式獲監管批准成立。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司47我們的表現手續費及佣金淨收入(人民幣百萬元) 2010年2009年手續費及佣金收入經紀手續費收入1,173 1,271承銷佣金收入2,517 895其他15 4手續費及佣金收入合計3,705 2,170手續費及佣金支出經紀手續費支出(204) (170)其他(111) (28)手續費及佣金支出合計(315) (198)手續費及佣金淨收入3,390 1,9722010年,隨着國內證券市場可流通股票市值的擴大,市場交易量較2009年增加,但市場競爭加劇引致經紀業務佣金費率下調,本公司經紀業務手續費收入由2009年的人民幣12.71億元減少7.7%至2010年的人民幣11.73億元。市場交易量的提升使得本公司經紀業務手續費支出相應增加。承銷佣金收入由2009年的人民幣8.95億元大幅增加至2010年的人民幣25.17億元,主要原因是證券投行業務發展迅猛。總投資收益(人民幣百萬元) 2010年2009年淨投資收益(1) 461 410淨已實現及未實現的收益(2) (13) 73總投資收益448 483(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益。總投資收益由2009年的人民幣4.83億元下降7.2%至2010年的人民幣4.48億元,主要原因是2010年二級市場表現相對去年較弱,公司自營權益類投資收益有所下降。信託業務本公司通過平安信託向客戶提供第三方資產管理服務。此外,平安信託亦向本公司其他子公司提供基建、物業和私募股權等非資本市場投資服務。截至2010年12月31日,平安信託註冊資本為人民幣69.88億元,淨資產人民幣133.44億元,總資產人民幣158.12億元。2010年,中國經濟延續了2009年以來的回升向好態勢,不論是資本、產業還是貨幣市場,都帶來了旺盛的信託投融資需求,信託業迎來了難得的發展機遇;《信託公司淨資本管理辦法》正式公布實施,銀信合作進一步規範,房地產信託業務監管進一步加強,政策環境漸趨優化,推動信託公司業務轉型及信託產品的不斷創新,由外延式發展向內延式發展轉變。但政策對通脹和房地產等的管控為市場帶來了不確定性因素,給信託未來形成穩定的業務模式和盈利模式帶來一定的影響。面對快速發展的外部市場、逐步規範的行業監管、日趨激烈的競爭態勢,平安信託始終堅持開拓創新,努力提高自主管理能力,強化產品、渠道和運營平台三方面的建設,致力於建立可持續發展的業務模式。產品方面,加大對集合類產品開發力度,緊密結合客戶需求和市場動態,建立久期從1個月至20年的各項產品;渠道方面,加大私人財富業務開發,進一步完善私財團隊建設,搭建更為合理的私財梯隊,機構業務實現全面轉型;平台建設方面,成功推進埃森哲和卡洛琪兩個IT系統規劃項目,為搭建穩定、高效、靈活的信託運營管理平台打下良好基礎。2010年,平安信託大力發展財富管理業務,產品結構顯著優化,業務轉型成果顯著,對本公司整體利潤增長做出了積極貢獻。管理層討論及分析投資業務48 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司憑借良好的業績表現和卓越的服務水平,平安信託相繼獲得由21世紀經濟報道評選的第三屆“金貝獎”之“年度最佳服務團隊”,以及《證券時報》評選的“中國優秀信託公司”、“中國優秀信託經理”、“最佳證券投資類信託計劃”、“最佳房地產信託計劃”、“最佳組合投資信託產品”、“最具影響力品牌(產品)”等多項獎項。受託資產規模(人民幣百萬元)2008 2009 201048,514130,551136,955經營業績(人民幣百萬元) 2010年2009年手續費及佣金淨收入702 358投資收益1,483 835公允價值變動損益(32) (1)營業收入合計2,153 1,192營業稅金及附加(105) (59)業務及管理費(630) (362)資產減值損失(53) (34)營業支出合計(788) (455)營業外收支淨額(4) (2)所得稅(322) (129)淨利潤1,039 606(1) 上述數據並未合併平安信託下屬子公司,對子公司的投資按成本法核算。本公司信託業務淨利潤由2009年的人民幣6.06億元增加71.5%至2010年的人民幣10.39億元,主要原因是投資收益及信託產品管理費收入均大幅增加。手續費及佣金淨收入(人民幣百萬元) 2010年2009年手續費及佣金收入信託產品管理費714 391其他189 180手續費及佣金收入合計903 571手續費及佣金支出信託產品手續費支出(179) (138)其他(22) (75)手續費及佣金支出合計(201) (213)手續費及佣金淨收入702 358信託產品管理費收入由2009年的人民幣3.91億元大幅增加至2010年的人民幣7.14億元,主要原因是在受託資產規模增加的同時,產品費率和產品結構也不斷優化。信託產品手續費支出由2009年的人民幣1.38億元增加29.7%至2010年的人民幣1.79億元,主要原因是在日漸趨好的投資環境下,信託產品業務範圍擴大及規模增加使得投資顧問費用支出相應增加。總投資收益(人民幣百萬元) 2010年2009年淨投資收益(1) 470 607淨已實現及未實現的收益(2) 981 227總投資收益1,451 834(1) 包含存款利息收入、貸款利息收入、債券利息收入及權益投資股息收入;(2) 包含證券投資差價收入和公允價值變動損益,以及除股息外的股權投資收益等。淨投資收益由2009年的人民幣6.07億元減少22.6%至2010年的人民幣4.70億元,主要原因是2010年權益投資股息收入較少。淨已實現及未實現的收益由2009年的人民幣2.27億元大幅增加至2010年的人民幣9.81億元,主要原因是與2009年相比,2010年出售權益投資(包括部分PE投資退出)帶來的已實現投資收益較多。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司49我們的表現投資管理業務本公司主要通過子公司平安資產管理和平安資產管理(香港)提供投資管理服務。平安資產管理負責本公司境內投資管理業務,接受委託管理本公司保險資金和其他子公司的投資資產,並通過多種渠道為其他投資者提供投資產品和第三方資產管理服務。截至2010年12月31日其註冊資本為人民幣5億元。投資管理資產規模(人民幣百萬元)2008 2009 2010452,060570,311703,522截至2010年12月31日,平安資產管理公司投資管理的資產規模為人民幣7,035.22億元,較2009年底增長23.4%,主要是由於保險業務穩步增長帶來可投資資產的增加。2010年,平安資產管理在有效控制風險的基礎上,積極把握市場機會,優化資產配置,取得了較好的投資收益,全年保險資金實現總投資收益人民幣292.72億元,總投資收益率達4.9%,為本公司利潤做出積極貢獻。第三方業務不斷開拓創新,現金管理和私人銀行高端理財產品投資顧問業務發展勢頭良好,中小保險公司專戶理財規模居業內前列,第三方資產管理總規模保持快速增長。2010年,平安資產管理加快推進投資管理系統平台建設,成功實現一個平台支持多個投資團隊的境內外投資和一個中後台團隊的集中運營管理,大幅提升投資數據的準確性和時效性,為投資運作提供高效實時的決策信息,成為平安資產管理領跑行業的“助推器”。未來公司將繼續加強對宏觀經濟形勢和總體投資方向的研究和把握,充分發揮資產配置的基礎作用,進一步推進投研互動,持續完善風險控制措施,全力打造全球領先的投資管理系統平台,提升公司投資競爭力,樹立平安專業投資品牌。平安資產管理(香港)為平安海外控股旗下子公司,2006年5月成立,註冊資本6,500萬港元。作為負責平安集團海外投資管理業務的主體,除接受集團內其他子公司的投資管理委託外,也為境內外的投資人提供各類海外投資產品和第三方資管服務。自2007年3月起,公司先後獲得香港證監會頒發的在港從事第9類、4類、5類受規管業務資格牌照,可提供資產管理服務,就證券交易提供建議及就期貨合約提供建議。平安資產管理(香港)目前已組建了一支具有國際專業投資能力和經驗的團隊,全面負責全球宏觀經濟研究、戰略資產配置、港股投資、直接投資及兼併等核心職能,搭建全球性投資平台,引進海外產品,實現服務和產品的創新。截至2010年12月31日,公司管理的外幣資產規模達288.55億港元。基金業務2010年12月28日,平安大華基金正式獲監管批准成立。作為一家為客戶提供專業投資服務的資產管理機構,平安大華基金將從“規範、誠信、專業、創新”的管理理念出發,堅持“研究創造價值”的投資哲學,搭建科學的投研一體化平台和嚴謹的風險控制體系。平安大華基金將專注服務於中國家庭的投資與理財,以持續穩定的投資業績為基礎,不斷豐富和完善客戶服務手段及服務內容,為投資者提供多樣化的基金投資產品和高品質的家庭理財服務,以專業的力量贏得信賴,更以專業的精神承載信賴,成為深得投資人信賴的基金管理公司。平安大華基金的獲批,將進一步豐富本集團投資業務系列的產品線,提升綜合服務能力,提高投資業務對集團的贏利貢獻,更好地實現三大業務支柱的均衡發展。未來平安集團將對平安大華基金的業務平台建設給予有力支持,提供領先的後援平台建設經驗,同時分享在人員培訓、風險評估、客戶服務等領域的經驗,幫助其成為中國最專業的基金公司之一。管理層討論及分析協同效應50 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司本公司IT、後援集中、交叉銷售等共享平台建設是由平安科技、平安數據科技、平安渠道發展和平安財富通公司承擔。2010年通過四大業務單位的公司化運作,進一步完善了公司綜合金融架構和法人治理結構,並通過市場化的運作機制提高資源使用效率降低服務成本。交叉銷售經過幾年的培育,本公司金融業務交叉銷售的深度和廣度得到明顯加強,成果顯著,綜合金融協同效應日益顯現。下表列示了本公司2010年的交叉銷售業績情況:通過交叉銷售獲得的新業務2010年2009年(人民幣百萬元) 金額渠道貢獻佔比(%) 金額渠道貢獻佔比(%)產險業務保費收入8,582 13.7 5,635 14.5企業年金業務受託業務1,545 15.1 623 7.5投資管理業務1,131 7.7 671 7.4信託業務信託計劃13,812 14.1 5,650 4.5銀行業務公司業務存款(年日均余額增量) 5,200 21.1 2,509 10.4公司業務貸款(年日均余額增量) 4,200 20.1 788 5.2信用卡(萬張) 124 54.5 124 56.5交叉銷售的深度和廣度明顯加強。高效、穩定、具備成本優勢的運營平台進一步得到優化。後援集中平安數據科技作為本公司的後援集中運營平台,在進一步推進集中和共享的同時,秉承集團綜合金融發展戰略要求,綜合金融大後台建設項目已有序推進。2010年平安數據科技獲得“2010年中國服務外包成長型企業”榮譽。其下的電話中心服務平台榮膺“2009-2010年度中國最佳呼叫中心”、“2010中國(亞太)最佳呼叫中心”稱號。截至2010年12月31日,本公司後援集中運營平台以及綜合金融大後台建設項目達成以下進展:二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司51專業作業方面:? 個人壽險業務方面,繼核保、理賠實現完全集中後,保全業務集中度達到84.01%。? 產險業務的車險、財產險理賠以及電話車險人工核保已經全部集中。? 養老險團險業務方面,理賠、核保集中度分別為97.09%和97.22%;保全業務集中度為82%,較2009年底提升2個百分點。年金業務方面繼投資管理、受託管理業務100%的集中後,賬戶管理集中度為100%,較2009年底提升3個百分點。? 銀行業務順利實現以收定支的過渡,開始步入提升服務、優化成本的關鍵時期。共享作業方面:? 文檔作業已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險、平安銀行、平安證券等子公司的共享作業,共享度已經達成40%。? 財務作業已經實現集團旗下主要子公司的共享作業,共享度已經達成93%。? 電話中心已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險、平安銀行、平安證券、平安信託、平安科技等子公司的共享作業,共享度已經達成72%。? 金融大後台組織建設項目已理清產、壽、養中後台的職能劃分,開始四川、深圳的試點工作,為項目推廣奠定基礎。以“成本優化,支持交叉銷售”為目的的後援第二階段集中已卓有成效。專業集中及共享作業覆蓋度進一步提高,彰顯了資源共享的成本優勢和跨專業系列的協同效應。以“綜合金融大量共享”為目的的後援綜合金融後台各項改革正在穩步推進,旨在順應公司產品及客戶的需求,搭建跨產品、統一、標準的共享服務平台,提高服務水平與業務處理能力,提升公司產品價值,助力銷售。一賬通、萬里通、平安VIP俱樂部經過兩年多的運作,本公司平安一賬通、萬里通積分獎勵計劃和平安VIP俱樂部三項客戶增值服務,成果顯著。平安一賬通在整合平安集團各業務系列網上服務的基礎上,不斷新增服務功能,優化服務體驗,為各子公司提供更有價值的營銷、銷售和客戶服務平台。截至2010年12月31日,累計註冊用戶超過1000萬,較上年增長約150%;平安壽險客戶網上服務量已佔到其所有服務渠道總量的15%,平安產險客戶網上服務量已佔到其所有服務渠道總量的60%。平安萬里通致力於打造平安集團統一協同的綜合金融客戶忠誠度計劃,通過忠誠度營銷、積分增值服務、向聯盟戰略伙伴獲取集團客戶利益,為集團各專業子公司吸引和保留優質客戶,截至2010年12月31日,已發展約1,401萬建檔會員,註冊客戶達671萬。平安VIP俱樂部致力於打造金融業高端客戶俱樂部品牌,通過增值服務、會員活動及具有平安特色的綜合金融服務,回饋集團旗下各專業子公司的高價值客戶,滿足高價值客戶的需求,全力支持集團各專業子公司吸引和保留高價值客戶,截至2010年12月31日,已發展約114萬VIP會員。我們的表現內含價值52 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司截至2010年12月31日本公司內含價值總額為人民幣2,009.86億元,過去一年銷售的壽險新業務價值為人民幣155.07億元。關於內含價值披露的獨立精算師審閱意見報告致中國平安保險(集團)股份有限公司董事我們已經審閱了後附的中國平安保險(集團)股份有限公司(“公司”)關於公司內含價值的披露(“披露”)。該內含價值披露包括:於2010年12月31日的內含價值和扣除償付能力成本以後一年新業務價值(“新業務價值”)組成的經濟價值、相關的方法和假設、新業務量和結構、內含價值變動和敏感性分析。內含價值和新業務價值的制定是以中國保險監督管理委員會於2005年9月頒布的“人身保險內含價值報告編製指引”所規定的內含價值準則為基礎。公司在披露中闡述了所應用的內含價值方法和假設(“內含價值基礎”)。經濟價值的各個組成部分是由公司詳細計算和編製。我們作為獨立精算師的責任是對所披露的根據公司闡述的內含價值基礎而制定的經濟價值的合理性表達意見。意見的基礎我們對公司依據內含價值基礎而制定的經濟價值的合理性所發表的意見,是基於我們所進行的必要的經濟價值合理性檢查,分析,以及計算準確性測試而產生的。在審閱過程中,我們依賴公司所提供的各種審計和未審計的數據。經濟價值的計算需要大量的對未來經驗的預測和假設,其中包括很多公司無法控制的經濟和財務狀況的假設。因此,實際經驗和結果很有可能跟預測的經濟價值產生偏差。意見我們的意見認為:? 用來評估2010年12月31日有效業務價值,法定償付能力額度持有成本和一年新業務價值使用的假設是合理的;? 各項計算的進行符合公司闡述的內含價值基礎,我們核查的抽樣計算是滿意的,且總體結果是合理的。我們確認後附所披露的經濟價值的組成部分的有關信息和我們審閱的內容無異議。趙曉京,精算師安永(中國)企業咨詢有限公司 2011年3月29日二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司53我們的表現中國平安保險(集團)股份有限公司2010年度內含價值報告為提供投資者額外的工具了解本公司的經濟價值及業務成果,本公司已在本節披露有關內含價值的數據。內含價值指調整後股東資產淨值,加上本公司有效人壽保險業務的價值(經就維持此業務運作所要求持有的法定最低償付能力額度的成本作出調整)。內含價值不包括日後銷售的新業務的價值。根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第4號- 保險公司信息披露特別規定》的相關規定,本公司聘請安永(中國)企業咨詢有限公司對本公司2010年12月31日內含價值的計算方法、假設和計算結果的合理性進行審閱。內含價值的計算需要涉及大量未來經驗的假設。未來經驗可能與計算假設不同,有關差異可能較大。本公司的市值是以本公司股份在某一日期的價值計量。評估本公司股份價值時,投資者會考慮所獲得的各種信息及自身的投資準則,因此,這裏所給出的價值不應視作實際市值的直接反映。2009年12月22日,財政部發布了《保險合同相關會計處理規定》(財會【2009】15號),對於會計口徑的保費收入和準備金計量進行了規定,並要求保險公司應當自編製2009年年度財務報告開始實施該規定。2010年1月25日,中國保監會發布了《保險公司償付能力報告編報規則- 問題解答第9號:償付能力報告編報規則與〈企業會計準則解釋第2號〉的銜接》(保監發【2010】7號)。根據該通知,償付能力報告中的保險合同負債繼續適用中國保監會制定的責任準備金評估標準,非保險合同負債適用會計準則。內含價值計算中所涉及的未來利潤是滿足償付能力要求前提下的可分配利潤,因此,本公司在編製2010年度內含價值報告時,壽險業務相關合同負債仍按償付能力規定下的負債評估要求提取,相應所得稅的計算也基於應用《保險合同相關會計處理規定》之前的核算結果。經濟價值的成份(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日風險貼現率收益率╱ 收益率╱11.0% 11.0%調整後資產淨值123,573 94,606壽險業務調整後資產淨值43,673 40,0521999年6月前承保的有效業務價值(9,858) (11,614)1999年6月後承保的有效業務價值104,816 86,579持有償付能力額度的成本(17,545) (14,314)內含價值200,986 155,258壽險業務內含價值121,086 100,704(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日風險貼現率11.0% 11.0%一年新業務價值18,192 13,945持有償付能力額度的成本(2,686) (2,141)扣除持有償付能力額度的成本後的一年新業務價值15,507 11,805注:因四捨五入,直接相加未必等於總數。壽險業務調整後資產淨值是根據本公司相關壽險業務按中國法定基準計量的未經審計股東淨資產值計算,該股東淨資產值是由按中國會計準則計量的經審計股東淨資產值調整準備金等相關差異後得到。本公司其他業務調整後資產淨值是根據相關業務按中國會計準則計量的經審計股東淨資產值計算。相關壽險業務包括平安壽險,平安養老險和平安健康險經營的相關業務。若干資產的價值已調整至市場價值。內含價值54 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司主要假設2010年內含價值按照“持續經營”假設基礎計算,並假設中國現行的經濟及法制環境將一直持續。計算是依據法定準備金基準及償付能力額度要求進行。若干業務假設的制定是根據本公司本身近期的經驗,並考慮更普遍的中國市場狀況及其他人壽保險市場的經驗。計算時所採用主要基準及假設陳述如下:1、 風險貼現率未來每個年度有效壽險業務的貼現率假定為非投資連結型資金的收益率(經稅項調整後的投資回報)或11.0%。有效業務設定這樣特定的貼現率方式是為了避免低估1999年6月前銷售的高定價利率產品所帶來損失的影響。計算一年新業務價值的貼現率採用11.0%。2、 投資回報假設非投資連結型壽險資金的未來投資回報於2011年為4.75%,隨後每年增加0.25%,直至2014年及以後年度為5.5%。投資連結型資金的未來投資回報在上述假設的基礎上適當上調。這些假設是基於目前資本市場狀況、本公司當前和預期的資產分配及主要資產類型的投資回報而釐定。3、 稅項假設平均所得稅稅率為每年25%,同時假設投資收益中可以豁免所得稅的比例為18%。此外,短期意外險業務的營業稅率為毛承保保費收入的5.5%。4、 死亡率男性和女性的經驗死亡率分別按《中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003)》非年金男性表和女性表的65%和65%為基準計算。就年金產品而言,進入領取期後的經驗死亡率分別以《中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003)》年金男性表和女性表的45%和40%為基準計算。5、 發病率發病率根據本公司本身的定價表假設計算。短期意外及健康險業務的賠付率假設在15%到85%之間。6、 保單失效率保單失效率根據本公司最近的經驗研究計算。保單失效率視定價利率水平及產品類別而定。7、 費用費用假設根據本公司最近的費用分析而定。費用假設主要分為取得費用和維持費用假設,其中單位維持費用假設每年增加2%。8、 保單紅利個人壽險及銀行保險分紅業務的保單紅利根據利息及死亡盈余的80%計算。團體壽險分紅業務的保單紅利根據利息盈余的80%計算。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司55我們的表現新業務量與業務組合用來計算2010年一年新業務價值的首年保費為人民幣745.56億元。新業務的首年保費結構如下:比例個人壽險52.7%長期業務52.5%短期業務0.2%團體壽險12.1%長期業務6.3%短期業務5.8%銀行保險35.2%長期業務35.2%短期業務0.0%合計100.0%注:因四捨五入,直接相加未必等於總數。內含價值變動下表顯示本公司內含價值如何變化至2010年12月31日的人民幣2,009.86億元。(人民幣百萬元) 2010年說明壽險業務2009年12月31日的內含價值100,704年初內含價值的預計回報9,823 2010年出現的內含價值預期增長一年新業務價值16,310 2010年銷售的新業務按收益率或11.0%貼現率計算的貢獻假設及模型變動(2,848) 退保率等假設及模型的變動導致內含價值下降市場價值調整影響(2,719) 主要由於相關資產未實現資本利損增加導致市價調整下降投資回報差異1,392 2010年實際投資回報較假設回報高其他經驗差異392 其他實際經驗與假設的差異資本變動前壽險業務內含價值123,054 資本變動前壽險業務的內含價值增加22.2%股東股息(2,023) 平安壽險支付給股東的股息資本注入的影響716 平安養老險獲得注資人民幣6.60億元;平安健康險獲得注資的影響為人民幣0.56億元資本投資(660) 平安壽險向平安養老險注資人民幣6.60億元壽險業務2010年12月31日的內含價值121,086內含價值56 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司(人民幣百萬元) 2010年說明其他業務2009年12月31日的調整淨資產54,554其他業務當年利潤8,469市場價值調整影響及其他差異2,237資本變動前其他業務2010年12月31日的調整淨資產65,260股東股息(2,303) 平安產險向股東分紅人民幣18.00億元;平安信託向股東分紅人民幣5.03億元子公司向公司分紅4,301 平安壽險向公司分紅人民幣20.13億元;平安產險向公司分紅人民幣17.85億元;平安信託向公司分紅人民幣5.03億元資本注入22,367 公司H股定向增發增加淨資產人民幣160.36億元;平安產險獲得注資人民幣60.00億元;平安海外控股獲得注資人民幣3.31億元資本投資(6,285) 公司向平安產險注資人民幣59.53億元;公司向平安海外控股注資人民幣3.31億元股東分紅(3,440) 公司支付給股東的股息其他業務2010年12月31日的調整淨資產79,900公司2010年12月31日的內含價值200,986於2010年12月31日每股內含價值(人民幣元) 26.3注:因四捨五入,直接相加未必等於總數。敏感性分析本公司已測算若干未來經驗假設的獨立變動對有效業務價值及一年新業務價值的影響。特別是已考慮下列假設的變動:? 風險貼現率? 2009年評估所用假設? 每年投資回報增加50個基點? 每年投資回報減少50個基點? 已承保人壽保險的死亡率及發病率下降10%? 保單失效率下降10%? 維持費用下降10%? 分紅比例增加5%? 償付能力額度為法定最低標準的150%二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司57我們的表現(人民幣百萬元) 風險貼現率收益率╱ 收益率╱ 收益率╱10.5% 11.0% 11.5% 11.0%有效業務價值80,832 77,414 74,175 78,538收益率╱10.5% 11.0% 11.5% 11.0%一年新業務價值16,430 15,507 14,650 16,310假設(人民幣百萬元) 有效業務價值一年新業務價值基準假設77,414 15,5072009年評估所用假設80,261 15,707每年投資回報增加50個基點89,873 16,448每年投資回報減少50個基點63,739 14,579死亡率及發病率下降10% 78,751 15,852保單失效率下降10% 79,515 15,975維持費用下降10% 78,740 15,771分紅比例增加5% 74,380 15,019償付能力額度為法定最低標準的150% 68,381 14,164注:有效業務及新業務的貼現率分別為收益率╱11.0%及11.0%。流動性及財務資源58 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司概述流動性是指公司在任何需要的時候有隨時可動用的現金資產或資金供給能力以滿足資金需求。本集團流動性管理的目標是:確保經營、投資、籌資性活動流動性的同時,對財務資源配置、資本結構進行合理優化,致力於以最優的財務資源配置和資本結構為股東創造最大回報。本公司從整個集團的層面統一管理流動性和財務資源,本集團執行委員會下常設預算管理委員會、風險監控委員會和投資管理委員會對流動性和財務資源進行集中管理。此外,集團資金部作為集團流動性管理的執行部門,負責本集團的現金結算管理、現金流管理、融資管理和資本管理等資金管理職能。本集團的流動性管理主要包括資本規劃和現金流管理。本集團已建立了較完善的資本管理與決策機制。子公司根據自身業務發展需要提出資本需求,集團母公司根據子公司整體的業務發展情況提出集團整體資本規劃的建議,集團執行委員會在集團戰略規劃的基礎上決定最終資本規劃方案,進行資本分配。2010年,集團母公司對子公司的增資情況如下:? 平安產險:人民幣59.53億元? 平安海外控股:人民幣3.31億元本集團各項經營、投資、籌資活動均需滿足流動性管理的要求。集團母公司及旗下各子公司的經營性現金流主要按照收支兩條線的原則進行管理,通過資金的上劃歸集,集中管理,統一調撥、統一運用,及時對現金流進行日常監測。2010年,本集團經營性活動現金流為淨流入。本集團通過戰略資產配置管理投資資產,子公司的戰略資產配置中均配置一定比例的高流動性資產來滿足流動性需求。集團母公司作為一間控股公司,除投資性活動以外,本身不從事任何實質上的業務經營,其現金流主要依靠子公司的股息和投資性活動的投資收益。集團母公司流動性關注的重點是除投資子公司股權外的資產配置狀況及其變現能力,並通過資產變現能力管理來保持本公司的流動性。此外,借款和賣出回購資產亦構成集團母公司日常經營中流動性來源的一部分。本公司的籌融資能力,也是流動性和財務資源管理的重要部分。本集團的籌融資活動由集團母公司統一管理。資本結構截至2010年12月31日本集團的權益總額為人民幣1,168.8億元,較2009年12月31日增加27.4%。除經營利潤帶來的股東權益增加外,本公司於2010年5月7日向新橋定向增發H股股份299,088,758股,置換其所持有的深發展股份,定向增發使股東權益相應增加。截至2010年12月31日,集團母公司的資本構成主要為股東注資、H股上市募集資金和A股上市募集資金,集團母公司並未發行任何形式的債券。本公司從整個集團的層面統一管理流動性和財務資源。2010年12月31日,本集團償付能力充足。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司59我們的表現為充實資本實力,提高償付能力充足率,本公司的子公司平安產險在2010年發行了次級定期債務,具體情況如下:? 平安產險:次級定期債務,人民幣25億元,期限為10年。截至2010年12月31日,平安產險次級債余額為人民幣45億元,平安銀行次級債余額為人民幣30億元。資產負債率2010年12月31日2009年12月31日資產負債比率(%) 90.4 90.9資產負債比率乃按總負債加少數股東權益的總額除以總資產計算。現金流分析(人民幣百萬元) 2010年2009年經營活動產生的現金流量淨額139,255 93,301投資活動產生的現金流量淨額(189,475) (81,743)籌資活動產生的現金流量淨額42,253 15,684經營活動產生的淨現金流入由2009年的人民幣933.01億元增加49.3%至2010年的人民幣1,392.55億元,主要原因是保險業務現金保費持續增長。雖然本年度賠付支出及支付的利息、手續費及佣金等現金支出隨着業務規模的擴大而增長,但相對流入部分增長較小。投資活動產生的淨現金流出由2009年的人民幣817.43億元大幅增加至2010年的人民幣1,894.75億元,主要原因是債券和定期存款投資規模擴大。籌資活動產生的淨現金流入由2009年的人民幣156.84億元大幅增加至2010年的人民幣422.53億元,主要原因是保險業務短期融入資金需求加大。現金及現金等價物(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日現金61,289 67,027貨幣市場基金4,657 11,983原始期限三個月以內到期的債券投資– 1,296原始期限三個月以內到期的買入返售資產14,992 8,659現金及現金等價物合計80,938 88,965本公司相信,目前所持流動資產及未來經營所產生的現金淨值,以及可獲取的短期借款將能滿足本集團可預見的現金需求。集團償付能力保險集團償付能力是將保險集團母公司及其子公司、合營企業和聯營企業視作單一報告主體而計算的合併償付能力。保險集團償付能力充足率是評估保險集團資本充足狀況的重要監管指標,等於保險集團的實際資本與最低資本的比率。下表列示本集團償付能力的相關數據:(人民幣百萬元)2010年12月31日2009年12月31日實際資本124,207 117,560最低資本62,778 38,916償付能力充足率(%) 197.9 302.1上述數據表明,截至2010年12月31日,本集團償付能力充足。本集團的償付能力充足率較2009年末有所下降,主要原因為:第一,2010年本集團保險業務及銀行業務快速增長帶來最低資本增加;第二,深發展成為本集團聯營企業,按持股比例納入本集團償付能力的評估範圍,按照其資本充足率折算出的償付能力充足率低於本集團的原有償付能力充足率水平。風險管理60 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司本集團將風險管理視為經營管理活動和業務活動的核心內容之一,致力於建立一個以國際領先綜合金融集團為目標,與本集團業務特點相結合的全面風險管理體系。本集團的風險管理體系通過完善風險管理組織架構,規範風險管理流程,採取定性和定量相結合的風險管理方法和手段,進行風險的識別、評估和控制,支持業務決策,促進本集團有效益可持續健康發展。為進一步提高風險管理水平,本集團引入國際先進風險管理理念,並對風險管理體系進行了全面的審視,進一步梳理風險管理組織架構、明確風險管理目標、研究探索新的風險管理技術方法。風險管理組織架構根據《中華人民共和國公司法》、《中國平安保險(集團)股份有限公司章程》及相關規定,本集團董事會於2010年第四季度決議通過將“董事會審計委員會”更名為“董事會審計與風險管理委員會”,並修訂了《董事會審計與風險管理委員會工作細則》。相應的,為進一步完善風險管理體系,支持董事會審計與風險管理委員會職能更加有效地實施,2011年初集團執行委員會審批通過將“集團風險管理委員會”更名為“集團風險監控委員會”(簡稱“風控會”),並修訂了工作章程。董事會審計與風險管理委員會負責以下職能:全面了解公司面臨的各項重大風險及其管理狀況,監督風險管理體系運行的有效性,對以下事項進行審議並向董事會提出意見和建議:? 風險管理的總體目標、基本政策和工作制度;? 風險管理機構設置及其職責;? 重大決策的風險評估和重大風險的解決方案;? 年度風險評估報告。本集團以國際領先的綜合金融集團為目標,逐步建立有效集中管控的風險管理平台。通過進行持續性風險識別、評估和控制,支持業務決策,力求風險和收益的最優化。集團執行委員會全面領導集團的風險管理工作。集團風險監控委員會作為集團執行委員會下設的管理委員會,工作職責主要包括:根據公司發展戰略,制訂風險管理總體目標、基本政策和工作制度;指導各控股子公司風險管理機構的設置及監督其履職情況;監視公司風險暴露和可用資本的情況,及時提出預警並建議應對措施;監督各控股子公司或業務線的風險管理體系的運行,跟進審計對各項重大風險管理建議的落實情況等。集團風險監控委員會委員包括集團副首席執行官、總經理、首席財務官、總精算師、首席稽核執行官、副首席財務執行官、首席信息執行官、首席律師以及集團風險管理部負責人。集團風險管理部為內控管理中心下設部門,主要負責支持集團風險監控委員會運作,建立並持續完善公司的全面風險管理體系,通過不斷提升的風險管理技術,對集團各業務線所涉及主要風險進行有效識別、評估,監控各專業公司整體風險情況,督促其制定風險管控措施,並定期向集團風險監控委員會進行匯報。各專業公司風險管理職能部門落實監管機構規定,貫徹集團風險管理政策與工作制度等要求,根據業務特性優化風險管理流程,制訂風險管控措施並監督其有效執行。董事會審計與風險管理委員會暨集團風險監控委員會相繼成立更名後,本集團已形成由董事會負最終責任、管理層直接領導,以相關專業委員會為依托,各職能部門密切配合,覆蓋各控股子公司及業務條線的風險管理組織體系。隨着平安風險管理組織體系日益完善,本集團已形成從公司董事會、管理層到員工全員參與的全面風險管理文化氛圍,並逐步建立起從上到下有效、暢通的風險管理工作機制,為今後風險管理工作在日常經營活動中充分發揮作用夯實了基礎,有利於實現保護股東資本,提高使用效益,支持管理決策,服務價值創造的職能。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司61我們的表現風險管理目標平安成立二十多年來,持續完善公司的風險管理體系、制度和控制措施。風險管理緊緊圍繞平安的戰略發展,致力於風險以戰略為導向,管控以風險為導向,為平安“綜合金融、國際領先”和百年老店的發展目標保駕護航。隨着國內外經濟環境不斷變化,監管法規不斷更新,平安在繼續堅持審慎的風險管理理念與原則下,持續改進、完善風險管理組織體系與技術水平,對公司承擔的單個風險和累積整體風險進行動態量化的管理與控制,以實現風險與收益的理想平衡。風險管理主要方法平安的風險管理採用定性與定量相結合的原則,通過建立一系列風險管理機制與流程,確保各類風險在相應的制度約束下得到充分、有效地管控;同時吸收先進的風險管理技術,對主要風險類別進行情景分析(含敏感性分析)和壓力測試等量化分析,確保公司承擔的風險與獲得的收益相匹配。情景分析、壓力測試等技術是評估償付能力以及業務活動在不利變化的情況下對公司可能造成影響的重要手段。平安就主要風險因子定期進行情景分析和壓力測試,分析風險暴露程度,評估潛在風險因素及整體風險承受能力,了解對償付能力的影響,以實現未雨綢繆,及時採取預防措施防範、化解風險,減少可能的損失的作用,更有效地支持管理決策,滿足監管要求,保護股東資本。董事會是公司風險管理最高決策機構,對全面風險管理工作的有效性負責集團執行委員會全面領導集團風險管理工作;集團風險監控委員會為執委會下設專業委員會集團內控中心下設合規部、風險管理部、稽核監察部,負責風險事前識別、事中監控、事後監督子公司內控負責工作的具體落實,將事前、事中、事後三位一體的控制手段嵌入業務活動中董事會下設審計與風險管理委員會,負責審議風險管理總體目標、基本政策和工作制度集團風控會在授權範圍內履行風險管理的具體職責,確保公司整體風險在可承受範圍之內集團風管部負責具體建立並持續完善全面風險管理體系,制訂風險控制措施,彙報風險狀况子公司風管職能部門負責風險管理工作的具體落實,包括執行監管要求,貫徹集團風險管理政策等董事會集團執行委員會集團內控中心子公司內控審計與風險管理委員會集團風險監控委員會集團風險管理部子公司風險管理職能部門風險管理62 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司保險風險保險風險是指由於對保險事故發生的頻率、嚴重程度,退保情況等因素估計不足,導致本集團遭受潛在損失的風險。本集團在採用情景分析、壓力測試等技術評估和監控保險業務涉及的風險時,主要針對折現率、投資收益率、死亡率、發病率、退保率、費用率等精算假設,評估不同假設情形下對本公司保險責任準備金、償付能力或利潤等的影響情況。本集團長期人身險保險合同保險責任準備金情景分析2010年12月31日(人民幣百萬元) 單項變量變動對保險責任準備金的影響(考慮再保險後)增加╱(減少)折現率╱ 投資收益率增加10個基點(4,384)折現率╱ 投資收益率減少10個基點4,660發病率╱ 死亡率* (領取前+10%,進入領取期-10%)3,699保單退保率+10% 2,270保單維護費用率+5% 1,124註:* 發病率╱ 死亡率的變動是指發病率、壽險保單死亡率與年金險保單領取期前死亡率上升10%,年金險保單領取期後死亡率下降10%。本集團財產及短期人身保險合同未決賠款準備金情景分析2010年12月31日(人民幣百萬元) 平均賠款成本變動對未決賠款準備金的影響(考慮再保險後)增加╱(減少)財產保險+5% 710短期人身保險+5% 40本集團通過下列機制和流程管理保險風險:? 通過實施有效的產品開發管理制度提高產品風險管控能力;? 制定簽署保險合同和承擔保險風險的相關指引,並通過核保制度有效防範和降低逆選擇風險;? 對不同保險對象的風險狀況設置自留風險限額,利用再保安排,將超額風險轉移給高安全性的再保險公司,減小保險風險集中度對本公司的影響;? 通過理賠處置程序調查和評定索賠案件,甄別、防範可疑的理賠或欺詐性索賠;? 使用精算模型和相關統計技術進行產品定價和準備金評估等,並定期對模型進行檢驗;? 通過管理信息系統(MIS)隨時提供最新、準確和可靠的經驗數據,定期進行經驗分析和趨勢研究,作為調整改進定價及評估精算假設的基礎。市場風險市場風險是指因利率、市場價格、外匯匯率及其他市場價格相關因素的變動導致本集團遭受潛在損失的風險。本集團面臨的市場風險主要包括利率風險、權益風險、外匯風險等。市場風險- 利率風險本集團持有的固定到期日投資面臨利率風險,這些投資主要指資產負債表內以公允價值入賬的債券投資。對於這類投資面臨的利率風險,本集團主要採用情景分析、在險價值、壓力測試等方法進行分析。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司63我們的表現評估利率風險敏感性時,假設政府債券收益率曲線以50個基點為單位平行變動的影響見下表:2010年12月31日(人民幣百萬元) 利率變動減少利潤減少權益因交易而持有的債券投資及可供出售的債券投資增加50個基點207 4,255對於銀行業務資產負債利率重新定價期限錯配對收益的影響,主要通過缺口分析的方法進行評估,根據缺口現狀,調整重新定價頻率和設定公司類存款的期限檔次,以降低重新定價期限的不匹配。市場風險- 權益風險本集團持有的上市權益投資面臨市場價格風險,這些投資主要為權益證券及證券投資基金。本集團採用10日市場價格的在險價值(VaR)方法估計風險。在險價值(VaR)是指面臨正常的市場波動時處於風險狀態的價值,即在給定的置信水平(99%)和一定的持有期限(10天)內,權益投資組合預期的最大損失量。2010年12月31日,權益證券與證券投資基金的在險價值見下表:2010年12月31日(人民幣百萬元) 對權益的影響因交易而持有及可供出售的權益證券,證券投資基金6,693在險價值是一種運用歷史市場價格的統計計量工具,由於缺乏可靠的歷史財務數據,在中國現時市場環境下運用在險價值方法具有一定的局限性。市場風險- 外匯風險本集團持有的以外幣計價的資產面臨外匯風險。這些資產包括外幣存款及債券等貨幣性資產和外幣股票及基金等以公允價值計量的非貨幣性資產。本集團以外幣計價的負債也面臨匯率波動風險,這些負債包括外幣借款、吸收存款及未決賠款準備金等貨幣性負債和以公允價值計量的非貨幣性負債。上述資產和負債的匯率波動風險會相互抵消。評估外匯風險敏感性時,假設所有以外幣計價的貨幣性資產和負債以及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債兌換人民幣時同時一致貶值5%的情況見下表:2010年12月31日(人民幣百萬元) 減少利潤減少權益假設所有以外幣計價的貨幣性資產和負債以及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債的價值兌換人民幣時同時一致貶值5%估計的匯率波動風險淨額128 1,189本集團通過下列機制和流程管理市場風險:? 制定和實施一系列有關投資的內部管理制度,以安全性、流動性、效益性為原則,以資產負債匹配為目標制定戰略資產配置和投資指引,降低市場風險;現行的法規與市場環境下,本集團沒有期限足夠長的資產可供投資,以與壽險責任的期限相匹配。面臨一定的資產與負債失衡風險。當法規與市場環境允許時,本集團有意逐步拉長資產期限;風險管理64 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司? 根據資金投資及市場風險管理的特點,日常採用情景分析、在險價值與壓力測試等方法,對市場風險進行科學有效的管理;? 為每類資產設定最高風險限額,控制市場風險。設定這些限額時,本公司充分考慮其風險策略及對財務狀況的影響。限額的設定亦取決於資產負債管理策略;? 根據產品的負債特性,分組合管理資產和負債,通過適當資產會計分類,降低公司利潤和淨資產的波動;? 規範風險監控報告制度,定期出具日報、月報等報告,並提出風險管理建議,保證市場風險在風險承受能力範圍內。信用風險信用風險是指由於債務人或者交易對手不能履行合同義務,或者信用狀況的不利變動而造成損失的風險。本集團主要面臨的信用風險與存放在商業銀行的存款、發放貸款及墊款、債券投資、權益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質押貸款、資產負債表外業務等有關。本集團通過使用多項控制措施管理信用風險,主要包括:? 建立了以風險評級為核心的信用風險管理機制;? 制定標準的信用風險管理政策、制度及流程;? 從多個維度對投資及信貸組合設定風險限額;? 依靠信息管理系統,對信用風險進行監控。本集團根據保險、銀行、及投資等業務的不同性質及風險特征,對其信用風險及集中度風險分別實施針對性的管控措施:與銀行業務相關的信用風險本集團銀行業務在向客戶授信之前,首先會進行信用評估,定期檢查所授出的信貸,並從多個維度對信貸組合設置風險限額。信用風險管理的手段亦包括取得抵押品及擔保等。對於資產負債表外的授信承諾,本集團一般會收取保證金以減低信用風險。本集團通過對單一主體授信額度的限制,以減少單一主體信用惡化對本集團的財務狀況影響,降低集中度風險。與保險業務相關的信用風險本集團存在因再保險公司未能履行再保險合同應承擔的責任而產生的信用風險。本集團在簽訂再保險合同之前,會對再保險公司進行信用評估,選擇高度安全並具有較高信用資質的再保險公司以減低信用風險。與投資業務相關的信用風險本集團根據內部風險評級政策及流程對潛在投資進行信用評估,選取具有較高信用資質的交易對手。並從多個維度對投資組合設定風險限額來控制信用風險。本集團通過對單一投資對象設置投資限額和配置比例,以減少單一投資對象公允價值下跌對本集團的財務狀況影響,降低集中度風險。2010年12月31日佔企業債的比率本集團持有的企業債擁有國內信用評級AA級或以上100%本集團採取有序的方式處置抵債資產。處置所得用於清償或減少尚未收回的款項。一般而言,本集團不會將得到的抵債資產用於商業用途。本集團初步建立了集團並表下金融同業信用風險管理機制,進一步有效防範全集團金融同業業務的系統性風險。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司65我們的表現運營風險運營風險是由於內部運營失誤或不可控制的外部事件而引起損失的風險。內部運營失誤是由於內部流程不完善或失效(流程風險)、系統失效(系統風險)及人員表現失誤與舞弊(人員風險)所致。不可控制外部事件主要指法律事件或法律法規及監管要求發生變更,如稅法及會計準則的調整。本集團持續完善事前、事中、事後“三位一體”的全方位、全過程、持續性的風險管控體系:合規管理:通過組織指導制度體系規劃建設、合規評審與定期檢視、合規風險提示與應對策略規劃、內部控制評價與報告機制建設等職能發揮,夯實事前風險防範、控制的基礎。2010年,合規部門在貫徹落實法律法規與監管規定的基礎上,借鑑國內外先進經驗,引進六西格瑪管理方法與工具,強化合規管理的標準化,持續提升事前風險管控的效率效果與水平。風險管理:借鑑國外經驗,立足實際情況,逐步推進風險管理技術水平的提升;2010年風險管理部對壓力測試技術予以進一步改善,初步搭建了在集團層面全面檢視評估、並表量化的風險管理體系;稽核監察:深入推進風險導向稽核管理理念,進一步提升平台自動化水平,不斷推廣創新稽核手段,側重綜合金融項目、舞弊專項和高風險領域,風險識別、發現高風險問題的能力進一步提升;持續推進機構風險評級和管理層評價工作,實現內部控制與風險管理資源更合理的向高風險領域配置,進一步提升風險管控的水平。同時,着力打造領先的監察工作體系,加強反舞弊和案件防控工作,實現監察工作的規範化、系統化。本集團一直致力於持續優化內控及風險管理體系,2010年,公司在完成內控法規貫徹落實項目的基礎上,又進一步改進完善內控評價機制,整合升級內控體系。此外,內部及外部審計部門嚴格核查控制的可靠性;審計和風險管理委員會審閱內部及外部審計師的報告,以確保採取適當措施處理發現的控制缺陷。本集團在已有的後援集中作業模式基礎上,持續推進專業集中及共享作業的覆蓋率,在確保已有運營平穩運作的同時強化了前、後台分離制約的風險管控效果。在業務操作方面,通過電子用印,資金送盤自動化等一系列技術的實現,將既往依靠人工的操作轉化為系統運作,有效防範相關操作與舞弊風險,支持各項業務持續、健康發展,實現業務發展與風險管理的有機結合。公司的專職風控部門與業務部門及其他管理部門保持緊密的溝通與協作,形成優勢互補,將風險管控政策與手段融入日常業務及流程中,強化風險的源頭管控。償付能力管理償付能力指本集團償還債務的能力。償付能力管理的主要目的在於確保公司符合外部要求的資本需求和確保維持健康的資本比例以達到支持業務和股東利益最大化。2010年本集團業務增長迅速,資本需求增加,償付能力充足率有所下降,截至2010年12月31日,本集團償付能力充足率符合監管要求,償付能力充足率為197.9%。本集團主要通過以下機制進行償付能力管理:? 新產品開發時充分考慮償付能力要求,並測試新業務對償付能力的影響;? 在制定戰略、經營規劃、投資決策、利潤分配等重大事項前必須進行償付能力影響評估;? 定期進行償付能力評估和動態償付能力測試,嚴密監控償付能力的變化;? 償付能力目標是公司限額體系管理的重要指標,已建立償付能力重大變化時的緊急報送和處理機制,確保償付能力保持在適當水平。123企業社會責任66 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司2010年,我們繼續開展惠及股東、客戶、員工、社區和各方合作伙伴的企業社會責任實踐活動。特別是在全球低碳經濟的引領下,我們辨識氣候和環境變化對企業帶來的挑戰和機遇,從自身運營、業務、公益三個層面積極承擔環境責任。對股東負責:資產增值 穩定回報不斷健全的公司治理架構,完善的風險管理體系,反洗錢、反腐敗文化建設在為公司各項業務發展提供保障的同時,也為有效防範和降低金融風險、維護經濟秩序穩定方面做出積極貢獻。我們的關注? 根據戰略發展不斷完善公司治理結構,為可持續發展夯實基礎。? 從機制與平台、制度與流程上打造風險管理的信賴工程,為公司風險防範提供有力保障。? 進一步整合和優化反洗錢監控合規體系,為公司防範洗錢風險、促進金融秩序的穩定提供有力保障。? 反腐敗體系的健全是防止滋生腐敗行為的有效壁壘,為公司健康發展提供堅實屏障。2010年我們的行動與績效1、 在保持原有的“三會”制度和獨立董事制度的基礎上,對董事會下設的委員會做了調整。董事會下設戰略與投資決策委員中國平安秉持厚德載物之理念,積極承擔對股東的勤謹之德,對客戶的誠信之德,對員工的涵養之德和對社會的感恩之德。1. 2010年中國平安禮儀之星總決賽圓滿落幕。2. 2010年中國平安勵志計劃創業大賽決賽現場。3. 中國平安參與氣候組織、中國綠化基金會組織的“百萬森林”項目,在甘肅種下首批100萬棵沙棘樹。會、審計與風險管理委員會、提名委員會、薪酬委員會四個專業委員會,公司治理結構更加健全和完善。同時,對投資者關係制度和流程進行優化,加深了資本市場對公司的了解。2、 開展將信賴落實至制度與流程、機制與平台、整合升級內控管理體系和運行機制的“平安信賴工程”。3、 在反洗錢問題上,對制度、流程、機制、體系進行進一步完善和優化。4、 在反腐敗問題上,完善制度基礎,增加人力投入,將資源向高風險領域傾斜,建立商業賄賂案件查處的協調合作機制。2011年我們的期許1、 持續優化內控及風險管理體系、治理架構和平台建設,將風險管理控制手段嵌入業務經營活動過程中。2、 持續為重大項目及重要業務提供風險評估支持。3、 繼續加強內控文化建設。對客戶負責:服務至上 誠信保障我們認為,在企業可持續健康發展的過程中,客戶的信任是公司健康、穩步發展的保障。我們積極承擔對客戶的責任,為客戶提供更加專業、可靠和安全的綜合金融理財服務,不斷創新服務渠道、升級服務平台,並保證服務的誠信,以贏得客戶的長期信任。4 5 6二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現我們的關注? 努力提升綜合金融服務能力,踐行對客戶的承諾,進一步提高客戶滿意度。? 積極拓展與客戶溝通的多種渠道,強化我們的服務能力。? 以客戶為中心,依托完善先進的後援技術平台,讓我們的客戶財富增值。? 根據客戶群體的不同類別,開發具有創新性的產品,提供給客戶高附加值服務。2010年我們的行動與績效1、 平安產險在業內率先推出“平安車險,萬元以下,資料齊全,一天賠付”的服務承諾,服務承諾達成率99.86%。2、 平安壽險個險業務理賠10日內結案率為96%,客戶滿意度指標較上一年提升1.8個百分點。3、 平安VIP俱樂部人數已達114萬,與客戶進行了超過1000萬人次的互動溝通。4、 與南非最大的健康保險公司Discovery進行戰略合作,為客戶在新型健康保險領域拓展更廣闊的服務空間。5、 財產保險和銀行產品,獲得國內多項創新大獎;平安壽險和平安養老險積極研發適合市場需求的多樣化產品。4. 2010平安支教行動力推1+2+3志願服務模式。5. 海南壽險:景山小學小朋友現場製作低碳小物品。6. 湖北壽險:愛心獻血支持玉樹重建。2011年我們的期許1、 “承諾不變,服務升級”,繼續履行服務承諾,推出人性化關懷和個性化服務,將服務質量升級,為客戶提供安全的財富保障和全面的財富管理。2、 進一步加強渠道建設和規範管理,完善櫃面、電話、網絡等多渠道的服務平台建設,持續提升客戶服務滿意度。3、 繼續加大對中小企業的信貸支持力度和對小企業發展的扶持力度,更廣地拓寬小企業信貸中心的設立,提升服務品質,提供多元的資產管理工具。4、 吸收國外先進經驗,引進國外成熟產品;響應國家低碳號召,積極研究開發綠色金融產品。對員工負責:生涯規劃 安居樂業企業的發展需要大量的人才,而人才的價值要在企業提供的平台上得以施展。不斷發展的平安堅持“以人為本”的責任理念,為員工創造良好的傾聽環境、有競爭力的薪酬體系、廣闊的職業發展空間、先進的學習模式、開心的工作氛圍,激發員工對公司、對社會、對自身的責任感。我們的關注? 員工是否安居,通過提供靈活、有競爭力的薪酬福利體系保證並不斷提高生活質量。68 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司企業社會責任? 員工是否樂業,通過企業文化調研、專項模塊的滿意度調查、“高效、主動、親切”的員工溝通關懷機制傾聽員工內心的聲音,了解員工需求,幫助員工解決實現個人價值過程中的問題。? 員工是否實現個人價值,通過先進、科學、有效的培訓體系,持續深入推廣績效理念並積極行動,幫助員工提高職業技能和素養,擴寬職業發展空間。2010年我們的行動與績效1、 聘請第三方開展企業文化績效調研,共收回內勤9,868份、外勤2,015份的問卷反饋,其中包括45萬字的書面反饋。我們根據調研的結果,在員工重點關注的薪酬、制度等方面,形成了改進方案,以此提高企業文化的凝聚力。2、 2010年面向集團內勤員工開展自主培訓1,178期,上綫網絡課程248門,內勤員工逾33,000人次參加。截至2010年底,已在全國設立了90家培訓中心,有專兼職講師近30,000名。3、 圍繞SCC(strategic、continuous、challenging)績效理念幫助各級員工制定組織及個人目標,使其成為員工績效的發展指南書。4、 全面啟動推廣“平安EAP計劃”(員工工作生活輔導╱ Employee Assistance Program)。其中,作為工作生活輔導驛站重點的員工輔導熱線已幫助員工進行電話輔導40例。目前,該熱線正按計劃由集團向平安壽險、平安產險、平安新渠道推廣,已覆蓋員工93,877人。2011年我們的期許1、 進一步提升培訓的硬件設施和軟件實力,讓員工切實感受到最好的培訓在平安。2、 讓績效管理成為員工自我能力提升、自我能力發展的自覺動作。3、 深入推進“平安EAP計劃”及員工幫扶,落實企業文化績效調研改進方案,讓員工快樂健康成長。對社會負責:回饋社會 建設國家作為一家業務覆蓋保險、銀行、投資的綜合金融集團,我們有責任建設一個健康、繁榮、和諧的社區。在環境問題日益嚴峻的今天,我們積極辨識環境、氣候風險對業務發展帶來的挑戰,提高風險防範能力,在公司的運營和業務中,倡導和實踐低碳理念,用實際行動加入到低碳經濟的建設中。我們的關注? 將低碳理念融入到運營、業務和公益中,注重節能減排,為客戶提供綠色金融產品和服務,倡導綠色公益活動,全面促進低碳經濟發展。? 關注社區建設,繼續推進教育、紅十字、災難救助等公益慈善項目,並通過豐富多樣的員工志願服務活動,帶動員工參與企業社會責任建設。2010年我們的行動與績效1、 2010年3月24日,正式啟動“綠色承諾平安中國”低碳100行動,在全公司範圍內開展節能減排、低碳環保工作。? 在公司運營方面,2010年自有物業人均單位水、電使用同比減排達10%。? 在業務服務方面,推出了電子保單、電子賬單,2010年節約紙張用量約89.2噸,物流運力也相應減少。? 在公益合作方面,為60萬車險VIP客戶捐贈沙棘樹苗,用於西部干旱地區的種植,捐贈款項達人民幣300萬元。2、 成立了由50萬內、外勤員工隊伍組成的“員工志願者協會”。2010年,志願服務時間累計超過7萬小時。3、 繼續推進平安希望小學支教、勵志計劃相關項目。2011年我們的期許1、 繼續深入推進低碳100行動。? 初步建立碳管理平台,在自有物業中實施碳管理。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司我們的表現? 推動可持續金融產品開發。? 擴大公益活動的影響力,帶動公眾對環境問題的關注。2、 搭建員工志願者服務管理平台,將志願者活動重點放在金融業專長的理財規劃、社區發展、環境健康等領域。3、 對公益項目進行持續優化,重點放在滿足受助人群的切實需要,解決切實的社會議題。對合作伙伴負責:互惠互利 實現共贏我們採用多樣化的方法實踐企業社會責任,努力用自己的行動影響合作伙伴,共同促進供應鏈的可持續發展。我們的關注? 提高代理人金融理財的專業水平,為培養能夠滿足客戶多種金融產品需求的綜合金融服務經理而努力。? 通過多種形式幫助、提升再保險公司風險管控的能力,擴大雙方合作的範圍。? 關注伙伴銀行銷售產品的渠道建設,確保消費者享受到更加便捷的服務。? 關注定點醫院醫療信息網絡化管理,推動行業理賠數據標準化,理賠流程自動化建設。? 通過採購制度、採購評分和環保產品使用,幫助供應商提升企業社會責任能力建設。2010年我們的行動與績效1、 在代理人方面,成立了中國平安個人客戶經理俱樂部,在發展個人客戶經理個人能力的基礎上,為客戶提供專業化的理財服務。2、 在再保險公司方面,通過技術培訓支持,外部洽談分享,數據支持共享等多種形式,擴大、發展與再保險公司的合作,提高雙方風險管控的能力。3、 在伙伴銀行方面,我們運用科技的手段推出了“銀保通”IT管理系統,使客戶在一個窗口就可以完成銀行業務辦理、保險產品購買的服務。4、 在定點醫院方面,“一賬通卡”緊急援助醫院網絡鋪設已完成3,266家,定點合作醫院達到2,243家,此外,還設立了定點醫院服務水平的監測制度,幫助定點醫院不斷提升服務質量。5、 在供應商方面,從制度、採購過程、使用三個層面幫助供應商提升企業社會責任能力建設。制度上,引入綠色採購制度和理念;在實際採購過程中,啟用綠色管理評分系統;在環保產品的使用上,因地制宜推動環保產品在公司的開發、使用。2011年我們的期許1、 適時修訂調整金融業務管理辦法,提升代理人隊伍管理的合規性及代理人素質的專業性。2、 加深與再保公司在可再生能源產品方面的合作。3、 進一步推動各層級伙伴銀行專屬銷售隊伍的建設,研發多樣性的銀行渠道銷售產品,滿足客戶需求。4、 推動醫保數據交換規範項目在定點醫院管理、理賠業務中應用和落實,實現各系列定點醫院資源共享與定點醫院網絡管理一體化。5、 完善低碳採購制度執行細節,豐富環保產品在公司採購的範圍。2011年展望我們認識到,要保持平安在企業社會責任領域的領導力,貢獻於公司的可持續發展,就需要與利益相關方保持密切、持續的溝通,了解並回應他們關注的議題,也需要有完善的管理平台將與企業社會責任的相關工作落實到公司的日常運營中,這是我們工作的方向。2011年,我們將搭建涉及公司戰略、治理、政府、股東、員工、客戶、供應鏈、環境、社會公益等9大系統的企業社會責任績效指標管理體系,搭建環境績效IT管理平台,繼續參選道瓊斯可持續發展指數,以獲得企業社會責任管理長期能力和績效的持續提升。本章所披露內容摘自《中國平安2010企業社會責任報告》,該報告已在本公司年度董事會審議通過。如需了解更多訊息,您可致電:(86)755-22624314,(86)755-22622476或在本公司網站www.pingan.com/csr上詳細閱讀。未來發展展望70 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司2011年公司經營計劃本公司秉承發展規劃和經營計劃的持續性和穩定性。較上年度披露的經營計劃及A股上市時的計劃,本公司長期的經營目標沒有變化。2010年,本公司致力於各項經營計劃的切實推進和落實,保險、銀行、投資三大業務均實現持續、健康、快速的增長,公司盈利能力亦得到較大提升,全面實現並超越上年度所設定的各項經營計劃。2011年,本公司將堅定信心,繼續奮勇前行,穩步推進本屆董事會既定發展規劃,實現有價值、可持續、超越市場的增長,將“綜合金融、國際領先”的戰略發展目標推向更高水平的實施階段。? 保持核心保險業務健康快速發展。壽險業務圍繞“挑戰新高”及“二元化發展”的核心戰略,以健康人海發展模式擴充和完善有規模、有效益的銷售網絡;產險業務繼續提升渠道掌控力,擴大服務覆蓋率,提升服務水平、效率,不斷提升客戶滿意度;企業年金業務,搭建並繼續穩固可持續的企業年金業務發展平台,積極開拓商業養老保險業務;健康險加快引進Discovery在健康服務和產品方面的多項知識產權,及其健康醫療風險管理的專業技能和系統,建立專業健康醫療險的作業平台和風控平台。? 銀行業務將嚴格遵守各項法律法規和監管機構的規定,以“公平、多贏、穩定、發展”為基本原則,大力支持平安銀行和深發展的重組整合工作,推動兩行在客戶、產品、渠道、平台等各方面實現優勢互補、多方互贏,逐步實現協同效應,為股東持續帶來良好回報,邁向新的發展階段。? 投資業務以控制風險為前提,以提升投資業績為核心,以建設投資管理系統平台為保障,持續提升投資管理能力,積極拓寬投資渠道,建立長期穩定投資業績,加快推動第三方資產管理業務發展,打造“最受尊敬、最受信賴”的投資品牌。? 繼續推進綜合金融平台建設,科學合理分配資本金及資源投入,提升交叉銷售的貢獻度,全力以赴推進綜合金融大後台項目,不斷深化前台、中台改革,大力推進小額消費信貸、新渠道等新業務,積極培育新的利潤增長點。預計2011年本公司業績將保持平穩發展。總規模保費取得15%以上的增幅,穩步推進銀行業務整合,投資業務收入更具多元化。淨利潤預計可以取得平穩增長。本公司亦會根據宏觀環境、市場競爭、投資市場等因素的變化,動態、適時調整業務發展目標,確保公司市場競爭優勢的不斷增強。本公司所處主要行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局中國保險市場有較大的增長潛力保險業務為本公司目前主要核心業務。瑞士再保險集團公布的統計數據顯示,2009年全球實現保費收入4.10萬億美元,剔除通貨膨脹影響後,較上一年下降0.3%。但同期中國保險市場保費收入達到1,630.5億美元,剔除通貨膨脹影響後,保費增速14.6%。2009年中國保險市場在全球保險市場中的排名為第七位。2010年中國保險業實現總保費人民幣14,527.97億元,同比增長30.4%。其中壽險保費人民幣9,679.51億元,同比增長29.8%;財產險保費人民幣3,895.64億元,同比增長35.5%;健康險保費人民幣677.47億元,同比增長18.0%;意外險保費人民幣275.35億元,同比增長二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司71我們的表現19.7%。保險公司總資產人民幣5.05萬億元,比2009年底增長24.2%。保險行業是中國國民經濟中發展最快的行業之一,保費增速遠超過同期國民經濟增速。隨着中國經濟的持續增長,居民財富的不斷增加,未來仍有望保持快速的發展。競爭分析中國境內保險機構存在國有控股(集團)公司、股份制公司、外資公司等多種形式、多種所有製成份,保險業初步形成公平競爭、共同發展的市場格局。下表為2010年人壽保險公司保費排名和市場份額:保費公司(人民幣百萬元)市場份額(%)中國人壽保險股份有限公司333,040 31.7平安壽險159,064 15.1新華人壽保險股份有限公司93,643 8.9中國太平洋人壽保險股份有限公司92,000 8.8泰康人壽保險股份有限公司86,765 8.3中國人民人壽保險股份有限公司82,426 7.8其他203,150 19.4合計1,050,088 100.0資料來源:中國保監會網站下表為2010年財產保險公司保費排名和市場份額:保費公司(人民幣百萬元)市場份額(%)中國人民財產保險股份有限公司153,930 38.2平安產險62,116 15.4中國太平洋財產保險股份有限公司51,529 12.8其他135,114 33.6合計402,689 100.0資料來源:中國保監會網站2010年,從保費情況來看,本公司在中國是第二大人壽保險公司,第二大財產保險公司。未來發展機遇和挑戰2010年,國民經濟保持平穩較快發展,經濟增長方式調整進一步深化,為未來經濟的可持續發展奠定了更堅實的基礎。展望2011年,世界經濟有望繼續恢復增長,但不穩定、不確定因素仍然較多,國際金融危機影響深遠,世界經濟格局正在發生深刻複雜變化。但從總體看,我國保持平穩、健康發展的基礎是穩固的,經濟持續增長的基本面和長期趨勢沒有改變,金融保險業的發展空間仍然十分巨大,這些為本公司實現既定的戰略目標帶來了難得的發展機遇。同時,與機遇並存,本公司未來發展也面臨着一些挑戰。從長期來看,國內大型金融機構紛紛加快綜合金融控股布局,平安在客戶、網絡等方面尚不具備優勢;業務規模不斷擴大、業務結構日益複雜的綜合金融經營帶來的管理要求不斷提升;綜合金融協同效應優勢的充分發揮仍需時間。從短期來看,中國經濟預期將進入加息週期,市場環境更趨複雜,準確把握股票市場波動的難度加大,通脹帶來的成本增加等因素將為公司2011年經營業績帶來壓力。面對機遇與挑戰,本公司將積極部署,沉着應對。我們相信,憑借綜合金融的架構和平台,穩健的經營管理,不斷推進的後援集中和快速發展的交叉銷售,以及平安二十年發展歷程形成的勇於創新、頑強拼搏、追求卓越的精神,本公司一定能夠抓住機遇,迎接挑戰,將公司戰略發展目標不斷推向深入。股本變動及股東情況72 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司按照A股監管規定披露的信息股本變動情況股份變動情況表本次變動前本次變動增減(+,-) 本次變動後單位:股數量比例(%) 發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例(%)一 有限售條件股份1 國家持股– – – – – – – – –2 國有法人持股– – – – – – – – –3 其他內資持股859,823,040 11.71 – – – -859,823,040 – – –其中:境內法人持股859,823,040 11.71 – – – -859,823,040 – – –境內自然人持股– – – – – – – – –4 外資持股– – – – – – – – –其中:境外法人持股– – – – – – – – –境外自然人持股– – – – – – – – –合計859,823,040 11.71 – – – -859,823,040 – – –二 無限售條件流通股份1 人民幣普通股3,926,586,596 53.46 – – – +859,823,040 – 4,786,409,636 62.622 境內上市的外資股– – – – – – – – –3 境外上市的外資股2,558,643,698 34.83 – – – +299,088,758 – 2,857,732,456 37.384 其他– – – – – – – – –合計6,485,230,294 88.29 – – – +1,158,911,798 – 7,644,142,092 100.00三 股份總數7,345,053,334 100.00 – – – +299,088,758 – 7,644,142,092 100.00二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司73公司管治限售股份變動情況表股東名稱年初限售股份本年解除限售股份本年增加限售股份年末限售股份限售原因解除限售日期深圳市新豪時投資發展有限公司(1) 389,592,366 389,592,366 – – 股東自願承諾限售3年2010年3月1日深圳市景傲實業發展有限公司(2) 331,117,788 331,117,788 – – 股東自願承諾限售3年2010年3月1日深圳市江南實業發展有限公司139,112,886 139,112,886 – – 股東自願承諾限售3年2010年3月1日合計859,823,040 859,823,040 – –註: (1) 深圳市新豪時投資發展有限公司已於2010年9月更名為林芝新豪時投資發展有限公司;(2) 深圳市景傲實業發展有限公司已於2010年9月更名為林芝景傲實業發展有限公司。股票發行與上市情況前三年歷次股票發行情況發行價格種類(單位:股) 發行日期(人民幣元) 發行數量上市日期獲准上市交易數量交易終止日期A股2007年3月1日33.80 1,150,000,000 2007年3月1日4,786,409,636 –H股2010年5月6日– 299,088,758 2010年5月7日299,088,758 –經公司2006年11月13日召開的2006年第二次臨時股東大會、2006年第一次內資股類別股東大會和2006年第一次H股類別股東大會審議,根據中國證券監督管理委員會證監發行字【2007】29號文核准,本公司以33.80元╱ 股的發行價格在上海證券交易所向社會公開發行人民幣普通股(A股)11.5億股,本次A股股票發行後,公司總股本達到7,345,053,334股。經上海證券交易所上證上字【2007】39號文批准,本公司A股股票於2007年3月1日在中國上海證券交易所掛牌上市。本公司與深發展原第一大股東新橋簽署《股份購買協議》,受讓新橋持有的全部520,414,439股深發展股份,新橋按照協議約定要求本公司新發行299,088,758股H股作為支付對價。經中國證監會以《關於核准中國平安保險(集團)股份有限公司增發境外上市外資股的批復》(證監許可【2010】542號)核准,本公司於2010年5月6日向新橋定向增發H股已經完成。股本變動及股東情況74 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司公司股份總數及結構的變動情況報告期內,本公司向新橋定向增發299,088,758股H股以後,公司總股本擴大到7,644,142,092股(普通股),其中,內資股(A股)4,786,409,636股,佔總股本的62.62%,境外上市外資股(H股)2,857,732,456股,佔總股本的37.38%。現存的內部職工股情況本報告期末公司無內部職工股。股東情況股東數量和持股情況報告期末股東總數273,038(其中境內股東267,351戶)前十名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例(%) 持股總數年度內增減持有有限售條件股份數量質押或凍結的股份數量滙豐保險控股有限公司境外法人8.10 618,886,334 – – –香港上海滙豐銀行有限公司境外法人8.03 613,929,279 – – –深圳市投資控股有限公司國家6.30 481,359,551 – – –源信行投資有限公司境內非國有法人4.97 380,000,000 – – –林芝新豪時投資發展有限公司境內非國有法人4.24 324,182,470 -65,409,896 – –林芝景傲實業發展有限公司境內非國有法人3.64 278,036,603 -53,081,185 – –深業集團有限公司國有法人2.35 179,675,070 -27,803,790 – –深圳市武新裕福實業有限公司境內非國有法人2.34 178,802,104 – – –深圳市江南實業發展有限公司境內非國有法人1.82 139,112,886 – – 質押33,000,000深圳市立業集團有限公司境內非國有法人1.47 112,687,008 -10,999,993 – 質押110,250,000前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類滙豐保險控股有限公司618,886,334 H股香港上海滙豐銀行有限公司613,929,279 H股深圳市投資控股有限公司481,359,551 A股源信行投資有限公司380,000,000 A股林芝新豪時投資發展有限公司324,182,470 A股林芝景傲實業發展有限公司278,036,603 A股深業集團有限公司179,675,070 A股深圳市武新裕福實業有限公司178,802,104 A股深圳市江南實業發展有限公司139,112,886 A股深圳市立業集團有限公司112,687,008 A股二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司75公司管治上述股東關聯關係或一致行動關係的說明:滙豐保險和滙豐銀行均屬於滙豐控股有限公司的全資附屬子公司。林芝新豪時投資發展有限公司、林芝景傲實業發展有限公司和深圳市江南實業發展有限公司之間因實際出資人存在重叠而形成關聯。除上述情況外,本公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關係。控股股東及實際控制人簡介本公司股權結構較為分散,不存在控股股東,也不存在實際控制人。本公司第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司的兩家全資附屬子公司- 滙豐保險及滙豐銀行,截至2010年12月31日,兩家公司合計持有本公司H股股份1,232,815,613股,約佔公司總股本76.44億股的16.13%。持有5%以上股權的股東的最終控制人與公司之間關係方框圖如下:21.25% 56.32%100%6.30%100% 100%8.10% 8.03%中國平安保險(集團)股份有限公司滙豐保險控股有限公司香港上海滙豐銀行有限公司其他H股東滙豐控股有限公司其他A股東深圳市投資控股有限公司深圳市國有資產監督管理局股本變動及股東情況76 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司持有本公司股權5%以上的股東情況本公司股權結構較為分散,不存在控股股東,也不存在實際控制人。持有公司5%以上股份的股東有:(1) 中國平安第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司(公眾上市公司)的兩家全資附屬子公司滙豐保險及滙豐銀行,合計持有中國平安H股股份1,232,815,613股,約佔公司總股本的16.13%。滙豐保險於1969年6月17日成立,普通股實收資本為1,468.74萬英鎊,註冊地址為8 Canada Square, London, E14 5HQ,United Kingdom。其主營業務為金融保險。滙豐保險是滙豐控股有限公司的全資附屬子公司,專注於發展滙豐集團的全球保險業務。滙豐銀行於1866年8月14日(香港註冊日期)成立,普通股及優先股之註冊資本分別為300億港元及134.505億美元,普通股及優先股之實收資本分別為224.94億港元及125.335億美元,註冊地址為香港皇后大道中1號。其主營業務為銀行及金融服務業務。滙豐銀行及各附屬公司在亞太區19個國家和地區設有約1,040家分行和辦事處,並在全球另外6個國家設有約20家分行和辦事處。滙豐銀行是滙豐控股有限公司的創始成員及其在亞太區的旗艦,也是香港最大的本地註冊銀行及三大發鈔銀行之一。滙豐控股有限公司於1959年1月1日成立,普通股實收資本為8,843,007,951美元,註冊地址為8 Canada Square, London,E14 5HQ, United Kingdom,主營業務為金融服務。滙豐集團是世界上規模最大的銀行及金融服務機構之一,國際網絡跨全球87個國家和地區,辦事處約8,000個,涵蓋歐洲、香港、亞太其他地區、中東、北美洲及拉丁美洲。滙豐透過四個客戶群及環球業務為大約1億客戶提供全面的金融服務,這些客戶群及環球業務計有:個人理財(包括消費融資)、工商業務、環球銀行及資本市場,以及私人銀行業務。(2) 深圳市投資控股有限公司持有中國平安A股股份481,359,551股,佔公司目前總股本的6.30%,其控股股東為深圳市國有資產監督管理局。深圳市投資控股有限公司是國有獨資有限責任公司,成立於2004年10月13日,註冊地為深圳市福田區深南路投資大廈18樓,註冊資本為人民幣56億元,實收資本為人民幣56億元,法定代表人為范鳴春。經營範圍為:為市屬國有企業提供擔保;對市國資委直接監管企業之外的國有股權進行管理;對所屬企業進行資產重組、改制和資本運作;投資;市國資委授權的其他業務。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司77公司管治按照H股監管規定披露的信息主要股東及其他人士於股份及相關股份擁有的權益及淡倉就本公司董事或監事所知,截至2010年12月31日,於本公司股份或相關股份中擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及第3分部的條文須向本公司披露或記載於本公司按證券及期貨條例第336條須置存之登記冊內的權益或淡倉之下列人士(本公司董事或監事除外)如下:有權在本公司任何股東大會行使或控制10%或以上投票權之主要股東之權益及淡倉主要股東名稱H/A股身份附註H/A股數目權益性質佔全部已發行H/A股百分比(%)佔全部已發行股份百分比(%)滙豐控股有限公司H 受控制企業權益1,2,3 1,240,069,099 好倉43.39 16.22其他主要股東的權益及淡倉主要股東名稱H/A股身份附註H/A股數目權益性質佔全部已發行H/A股百分比(%)佔全部已發行股份百分比(%)滙豐保險控股有限公司H 實益擁有人1 618,886,334 好倉21.66 8.10香港上海滙豐銀行有限公司H 實益擁有人2,3 613,929,279 好倉21.48 8.03JPMorgan Chase & Co. H 實益擁有人16,753,464 好倉0.59 0.22投資經理115,678,500 好倉4.05 1.51保管人124,527,406 好倉4.36 1.63合計: 4 256,959,370 8.99 3.36實益擁有人4 9,467,154 淡倉0.33 0.12深圳市投資控股有限公司A 實益擁有人481,359,551 好倉10.06 6.30林芝景傲實業發展有限公司A 實益擁有人5 278,036,603 好倉5.81 3.64平安證券有限責任公司工會委員會A 受控制企業權益5 278,036,603 好倉5.81 3.64平安信託有限責任公司工會委員會A 受控制企業權益5 278,036,603 好倉5.81 3.64林芝新豪時投資發展有限公司A 實益擁有人6 324,182,470 好倉6.77 4.24中國平安保險(集團)股份有限公司工會工作委員會A 受控制企業權益6 324,182,470 好倉6.77 4.24源信行投資有限公司A 實益擁有人380,000,000 好倉7.94 4.97附註:(1) 滙豐保險及HSBC Bank plc各為滙豐控股有限公司的全資子公司,因此其分別持有的本公司618,886,334股H股及60,532股H股已作為滙豐控股有限公司持有的權益計入。(2) 除以上(1)外,滙豐控股有限公司亦因控制分別直接持有本公司(i)614,429,279股H股權益的滙豐銀行;(ii)120,295股H股權益的Hang Seng Bank (Trustee)Limited;及(iii)7,072,659股H股權益的Hang Seng Bank Trustee International Limited被視為持有本公司合共621,622,233股H股的權益。股本變動及股東情況78 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司上述滙豐銀行所持有的614,429,279股H股權益是基於有關股東於2010年12月31日前填寫的申報表格所披露的股數,而該持股數量於2010年12月31日前已下降至613,929,279股H股,但此變更額度未構成須根據證券及期貨條例而予以申報。(3) 滙豐銀行由HSBC Asia Holdings BV持有全部權益,而HSBC Asia Holdings BV是HSBC Asia Holdings (UK) Limited的全資子公司,而HSBC Asia Holdings (UK)Limited則為HSBC Holdings BV的全資子公司。同時HSBC Holdings BV是HSBC Finance (Netherlands)的全資子公司,而HSBC Finance (Netherlands)是滙豐控股有限公司的全資子公司。(4) JPMorgan Chase & Co.因擁有下列企業的控制權而被視作持有本公司合共256,959,370股H股之好倉及9,467,154股H股之淡倉:(i) JPMorgan Chase Bank, N.A.持有本公司128,289,406股H股(好倉)。JPMorgan Chase Bank, N.A.為JPMorgan Chase & Co.的全資子公司。(ii) J.P. Morgan Whitefriars Inc.持有本公司5,212,073股H股(好倉)及2,716,351股H股(淡倉)。J.P. Morgan Whitefriars Inc. 為J.P. Morgan OverseasCapital Corporation的全資子公司,而J.P. Morgan Overseas Capital Corporation則為J.P. Morgan International Finance Limited的全資子公司。J.P.Morgan International Finance Limited為Bank One International Holdings Corporation全資擁有,而Bank One International Holdings Corporation則為J.P. Morgan International Inc.的全資子公司。JPMorgan Chase Bank, N.A.擁有J.P. Morgan International Inc. 全部權益,而JPMorgan Chase Bank,N.A.則為JPMorgan Chase & Co.的全資子公司。(iii) J.P. Morgan Securities Ltd.持有本公司11,541,391股H股(好倉)及6,015,501股H股(淡倉)。J.P. Morgan Securities Ltd.的98.95%權益由J.P. MorganChase International Holdings Limited持有,而J.P. Morgan Chase International Holdings Limited為J.P. Morgan Chase (UK) Holdings Limited全資擁有。J.P. Morgan Chase (UK) Holdings Limited為J.P. Morgan Capital Holdings Limited全資擁有,而J.P. Morgan Capital Holdings Limited則由J.P. MorganInternational Finance Limited(見上文(ii)節)全資擁有。(iv) J.P. Morgan Investment Management Inc. 持有本公司10,016,000股H股(好倉)。J.P. Morgan Investment Management Inc. 為JPMorgan AssetManagement Holdings Inc. 的全資子公司。JPMorgan Asset Management Holdings Inc.由JPMorgan Chase & Co.全資擁有。(v) JF Asset Management Limited持有本公司46,190,000股H股(好倉)。JF Asset Management Limited為JPMorgan Asset Management (Asia) Inc.全資擁有,而JPMorgan Asset Management (Asia) Inc.為JPMorgan Asset Management Holdings Inc(. 見上文(iv)節)的全資子公司。(vi) JPMorgan Asset Management (UK) Limited持有本公司27,263,500股H股(好倉)。JPMorgan Asset Management (UK) Limited由JPMorganAsset Management Holdings (UK) Limited(為JPMorgan Asset Management International Limited的全資子公司)全資擁有。而JPMorgan AssetManagement International Limited則為JPMorgan Asset Management Holdings Inc(. 見上文(iv)節)的全資子公司。(vii) JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited持有本公司3,577,500股H股(好倉)。JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited為JPMorganAsset Management (Asia) Inc(. 見上文(v)節)的全資子公司。(viii) JPMorgan Asset Management (Singapore) Limited持有本公司16,148,000股H股(好倉)。JPMorgan Asset Management (Singapore) Limited為JPMorgan Asset Management (Asia) Inc(. 見上文(v)節)的全資子公司。(ix) JF International Management Inc. 持有本公司631,500股H股(好倉)。JF International Management Inc.為JPMorgan Asset Management (Asia) Inc.(見上文(v)節)的全資子公司。(x) China International Fund Management Co Ltd持有本公司8,090,000股H股(好倉)。China International Fund Management Co Ltd的49%權益由JPMorgan Asset Management (UK) Limited(見上文(vi)節)持有。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司79公司管治(xi) J.P. Morgan Whitefriars (UK)持有本公司735,302股H股(淡倉)。J.P. Morgan Whitefriars (UK)的99.99%權益由J.P. Morgan Whitefriars Inc(. 見上文(ii)節)持有。於JPMorgan Chase & Co. 所持有本公司股份權益中,包括124,527,406股H股(好倉)可供借出之股份。另外有7,909,017股H股(好倉)及6,067,154股H股(淡倉)乃涉及衍生工具,類別為:5,428,500股H股(好倉)及2,666,500股H股(淡倉) – 透過實物交收上市證券73,250股H股(好倉)及149,850股H股(淡倉) – 透過現金交收上市證券1,861,561股H股(好倉)及3,250,804股H股(淡倉) – 透過實物交收非上市證券545,706股H股(好倉) – 透過現金交收非上市證券(5) 林芝景傲實業發展有限公司(前稱“深圳市景傲實業發展有限公司”)分別由平安證券有限責任公司工會委員會及平安信託有限責任公司工會委員會(前稱“平安信託投資有限責任公司工會委員會”)擁有80%及20%權益。286,651,827股A股的權益乃關於本公司同一組股份。上述林芝景傲實業發展有限公司所持有的286,651,827股A股權益是基於有關股東於2010年12月31日前填寫的申報表格所披露的股數,而該持股數量於2010年12月31日前已下降至278,036,603股A股,但此變更額度未構成須根據證券及期貨條例而予以申報。(6) 林芝新豪時投資發展有限公司(前稱“深圳市新豪時投資發展有限公司”)乃由中國平安保險(集團)股份有限公司工會工作委員會擁有95%權益。334,598,577股A股的權益乃關於本公司同一組股份。上述林芝新豪時投資發展有限公司所持有的334,598,577股A股權益是基於有關股東於2010年12月31日前填寫的申報表格所披露的股數,而該持股數量於2010年12月31日前已下降至324,182,470股A股,但此變更額度未構成須根據證券及期貨條例而予以申報。除上文所披露者外本公司並不知悉任何其他人士(本公司董事及監事除外)於2010年12月31日在本公司股份及相關股份中擁有須登記於本公司根據證券及期貨條例第336條存置的登記冊的任何權益或淡倉。董事、監事、高級管理人員和員工情況80 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事、監事及高級管理人員基本情況姓名職務性別年齡任期起始日期馬明哲董事長、首席執行官男55 2009.06-2012換屆孫建一副董事長、常務副總經理男58 2009.06-2012換屆張子欣執行董事男47 2009.06-2012換屆王利平執行董事、副總經理女54 2009.06-2012換屆姚波執行董事、副總經理、首席財務官男40 2009.06-2012換屆林麗君非執行董事女48 2009.07-2012換屆陳洪博非執行董事、副董事長男59 2009.06-2012換屆王冬勝非執行董事男59 2009.06-2012換屆伍成業非執行董事男60 2009.06-2012換屆黎哲非執行董事女41 2009.06-2012換屆郭立民非執行董事男48 2010.02-2012換屆二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司81公司管治姓名職務性別年齡任期起始日期湯德信非執行董事男49 2010.08-2012換屆周永健獨立非執行董事男60 2009.06-2012換屆張鴻義獨立非執行董事男65 2009.06-2012換屆陳甦獨立非執行董事男53 2009.06-2012換屆夏立平獨立非執行董事男73 2009.06-2012換屆湯雲為獨立非執行董事男67 2009.06-2012換屆李嘉士獨立非執行董事男50 2009.06-2012換屆鍾煦和獨立非執行董事男59 2009.06-2012換屆顧立基監事會主席(外部監事) 男63 2009.06-2012換屆孫福信外部監事男72 2009.06-2012換屆彭志堅外部監事男62 2009.06-2012換屆從左至右:李源祥先生任匯川先生姚波先生王利平女士馬明哲先生顧敏先生孫建一先生董事、監事、高級管理人員和員工情況82 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司姓名職務性別年齡任期起始日期宋志江股東代表監事男40 2009.06-2012換屆王文君職工代表監事女43 2009.06-2012換屆丁新民職工代表監事男48 2009.06-2012換屆孫建平職工代表監事男50 2010.03-2012換屆任匯川總經理男41 2011.03顧敏副總經理男37 2009.10李源祥副總經理男45 2011.01曹實凡副總經理男55 2007.04羅世禮副總經理男48 2007.01陳克祥副總經理男53 2007.01葉素蘭副總經理女54 2011.01吳岳翰副總經理男41 2007.01姚軍董事會秘書、首席律師男45 2008.10張振堂總精算師男49 2010.06董事、監事及高級管理人員主要工作經歷和任職兼職情況董事執行董事馬明哲:自2001年4月起和1994年4月起分別出任本公司首席執行官和本公司董事會董事長至今。馬先生是中國人民政治協商會議第十一屆全國委員會委員。自1988年3月平安保險公司成立以來,歷任本公司總經理、董事、董事長等不同職務,全面主持公司的經營管理工作至今。此前,馬先生曾為招商局蛇口工業區社會保險公司副經理。馬先生獲得中南財經政法大學(原中南財經大學)貨幣銀行學博士學位。孫建一:自2003年2月和1994年10月起分別出任本公司副首席執行官和常務副總經理至今。孫先生自1995年3月起出任本公司執行董事,並於2008年10月起出任本公司董事會副董事長。孫先生亦為深圳萬科企業股份有限公司和中國保險保障基金有限責任公司非執行董事。自1990年7月加入本公司後,先後任管理本部總經理、公司副總經理、常務副總經理等職務。在加入本公司之前,孫先生曾任中國人民銀行武漢分行辦事處主任、中國人民保險公司武漢分公司副總經理、武漢證券公司總經理。孫先生是中南財經政法大學(原中南財經大學)金融學大專畢業。張子欣:自2006年5月起出任本公司執行董事,並自2003年10月至2011年3月出任本公司總經理。張先生自2000年2月加入本公司,歷任公司董事長高級顧問、首席信息執行官、副總經理和首席財務官。此前,張先生從1993年到2000年任麥肯錫公司管理顧問,後期成為其全球合伙人,主要為亞洲各國金融機構提供咨詢服務。張先生獲得英國劍橋大學資訊科技博士學位。王利平:自2009年6月起出任本公司執行董事。王女士自2004年1月起出任本公司副總經理,亦於2010年6月至今出任深圳發展銀行非執行董事。王女士於1989年6月加入公司,2006年7月到2007年1月兼任公司副首席保險業務執行官。2005年8月到2006年7月任平安養老保險股份有限公司董事長兼總經理。2002年到2004年,任平安壽險董事長兼首席執行官。1998年到2002年,先後任公司總經理助理和副總經理。1995年到1997年,先後任公司壽險管理本部總經理和壽險協理。1994年到1995年,任公司證券部總經理。王女士獲得南開大學貨幣銀行學碩士學位。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司83公司管治姚波:自2009年6月起出任本公司執行董事。姚先生自2010年4月和2009年6月起分別出任本公司首席財務官和副總經理,自2004年2月兼任本公司企劃部總經理至今,亦於2010年6月至今,出任深圳發展銀行非執行董事。姚先生於2001年5月加入公司,2008年3月至2010年4月任公司財務負責人。2004年2月至2007年1月任公司財務副總監;2007年1月至2010年6月任公司總精算師,2002年12月至2007年1月任公司副總精算師,2001年至2002年任中國平安保險股份有限公司產品中心副總經理。此前,姚先生任職德勤會計師事務所精算咨詢高級經理。姚先生是北美精算師協會會員(FSA)和美國精算師協會會員(MAAA),並獲得美國紐約大學工商管理碩士學位。非執行董事林麗君:自2003年5月起出任本公司非執行董事,現為本公司工會副主席。林女士自2000年以來出任新豪時投資發展有限公司董事長。林女士在1997年到2000年之間曾任本公司之子公司平安產險人力資源部副總經理。林女士獲得華南師範大學中文學士學位。陳洪博:自2005年6月起出任本公司非執行董事,陳先生亦於2005年8月出任本公司董事會副董事長。陳先生自2004年9月至2011年1月出任深圳市投資控股有限公司董事長兼黨委書記,並曾於2004年4月至2004年9月出任深圳市國有資產監督管理委員會副主任及於1992年12月至2004年4月曾先後出任深圳市政府經濟體制改革辦公室主任助理、副主任。陳先生畢業於中南財經政法大學(原中南財經大學),並取得經濟學碩士學位。王冬勝:自2006年5月起出任本公司非執行董事。王先生自2010年2月起出任滙豐銀行行政總裁兼滙豐控股有限公司集團常務總監和集團管理委員會的成員。王先生於2005年加入滙豐,同年4月至2010年1月期間,出任滙豐集團總經理兼滙豐銀行執行董事,負責香港及中國內地業務。他是馬來西亞滙豐銀行有限公司的主席、滙豐銀行(中國)有限公司的副董事長以及越南滙豐銀行有限公司的副主席。他亦是恒生銀行有限公司、交通銀行股份有限公司的非執行董事以及國泰航空有限公司獨立非常務董事。王先生曾任香港銀行公會2001年、2004年、2006年及2009年度的主席。在加入滙豐之前,王先生任職於花旗銀行和渣打銀行。王先生畢業於美國印第安納大學,取得電腦科學學士及碩士、市場及財務學碩士學位。伍成業:自2006年5月起出任本公司非執行董事。伍先生自1998年1月出任滙豐銀行法律及合規事務主管。伍先生獲准在英國、香港及澳洲維多利亞的最高法院執行律師職務。伍先生在轉為私人執業前,曾於香港律政署出任檢察官。伍先生在1987年6月加入滙豐銀行,出任助理集團法律顧問,並其後於1993年2月獲委任為法律及合規事務部副主管。伍先生獲得倫敦大學法律學士及碩士學位,亦獲得北京大學的法律學士學位。黎哲:自2009年6月起出任本公司的非執行董事。黎女士自2007年1月起出任廣東廣和律師事務所律師至今,於2003年5月至2006年12月出任廣東聖和勝律師事務所律師;於1998年8月至2003年4月出任香港新世界基建有限公司法律部主管;於1993年8月至1998年7月曾先後出任香港諸立力律師事務所、香港何耀棣律師事務所以及香港蔣尚義律師事務所的中國法律顧問。1991年7月至1993年7月,黎女士為廣州第二對外經濟律師事務所律師。黎女士獲得中山大學法學學士學位、曼切斯特城市大學法學學士學位以及澳洲梅鐸大學工商管理碩士學位。郭立民:自2010年2月起出任本公司的非執行董事。郭先生自2009年9月起擔任深業集團有限公司及深業(集團)有限公司之董事會主席,亦擔任深圳控股有限公司的董事會主席,路勁基建有限公司及沿海綠色家園有限公司的非執行董事。郭先生於2009年8月加入深業前,曾任深圳市政府國有資產監督管理委員會主任;深圳市機場集團有限公司董事長;深圳市發展計劃局副局長;深圳市政府辦公廳秘書及化工部辦公廳秘書等職位。郭先生持有湖南大學國際貿易學碩士學位及北京化工學院化學工程專業學士學位。董事、監事、高級管理人員和員工情況84 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司湯德信:自2010年8月起出任本公司非執行董事。湯德信先生於2010年4月1日起出任滙豐控股有限公司集團總經理兼集團保險業務主管,負責管理滙豐在全球的保險及養老保險業務;其自2008年5月起獲委任為集團總經理,2006年10月至今擔任滙豐銀行亞太區保險業務主管。湯德信先生是滙豐保險集團(亞太)有限公司主席兼行政總裁,同時是滙豐保險(亞洲)有限公司、滙豐人壽保險(國際)有限公司、韓國Hana HSBC Life Insurance及中國內地滙豐人壽保險有限公司的主席。在滙豐集團旗下,他是下列公司的董事:英國滙豐保險控股集團有限公司、滙豐環球投資管理(香港)有限公司、恒生保險有限公司、恒生人壽保險有限公司,並代表滙豐保險擔任印度Canara HSBC Oriental Bank of Commerce Life Insurance Limited及越南Bao VietHoldings等合資公司及戰略投資合作伙伴的董事。湯德信先生是滙豐銀行的資深高管人員,出任該行行政委員會及風險管理委員會委員,並兼任滙豐銀行(中國)審計委員會及關聯交易委員會委員。1984年,湯德信先生在美國加入滙豐集團,來港前是英國滙豐保險控股集團有限公司執行董事兼滙豐集團保險業務總部的業務拓展主管;過去26年,歷任英國及南北美洲區要職,負責管理的業務範疇包括:代理人團隊、壽險及產險、承保及再保險、保險經紀、養老保險及專業自保等。湯德信先生獲得美國俄亥俄州邁阿密大學政治經濟學文學學士學位。獨立非執行董事周永健:自2005年6月起出任本公司獨立非執行董事。周先生為王澤長?周淑嫻?周永健律師行的合伙人。周先生自2004年9月起出任福田實業(集團)有限公司獨立非執行董事及自1994年5月起出任信星鞋業集團有限公司獨立非執行董事,其後出任非執行董事。自2006年5月,周先生出任領匯管理有限公司獨立非執行董事。周先生截至2006年10月31日止出任香港地產代理監管局副主席;截至2006年5月8日止出任香港房屋委員會委員;截至2007年10月31日止出任香港法律改革委員會成員;及截至2009年4月24日止出任香港教育學院校董會成員。周先生現為證券及期貨事務監察委員會的程序復檢委員會主席、個人資料(隱私)咨詢委員會委員、中國人民政治協商會議全國委員會委員及現任香港賽馬會董事會成員。周先生是香港執業律師,亦為中國委託公證人。張鴻義:自2007年3月起出任本公司獨立非執行董事。張先生於2008年3月起任恒基(中國)投資有限公司董事,兼任綜合開發研究院(中國 ? 深圳)常務理事、東亞銀行(中國)有限公司和Inter-Citic Minerals Inc.非執行董事。張先生曾任中國銀行深圳分行行長、深圳市副市長、中國銀行港澳管理處副主任、南洋商業銀行董事長、華僑商業銀行董事長、中銀信用卡(國際)有限公司副董事長、中國銀行澳門分行總經理、大豐銀行常務董事、南通信託投資有限公司董事長、珠海南通銀行董事長、綜合開發研究院(中國 ? 深圳)常務副院長、深圳農村商業銀行獨立非執行董事以及華僑城控股股份有限公司獨立非執行董事等。張先生為高級經濟師、香港銀行學會資深會士及中國人民銀行研究生部兼職教授。陳甦:自2007年3月起出任本公司獨立非執行董事。陳先生現為中國社會科學院法學研究所和國際法研究所中共聯合黨委書記、法學研究所副所長、國際法研究所副所長和中國法學會商法學研究會副會長,亦於2009年5月起出任海洋石油工程股份有限公司的獨立非執行董事。陳先生曾為國務院法制辦公司法修訂專家組及全國人民代表大會財經事務委員會證券法修訂專家組成員。夏立平:自2007年6月起出任本公司獨立非執行董事。夏先生自1963年參加工作以來,歷任中國人民銀行信貸局辦事員、辦公廳副處長、國家經委財金局處長、中國人民銀行金管司副司長、稽核司副司長、貨幣金銀司司長。夏先生於1999年退休,並自2000年5月至2005年12月擔任中國銀行業協會秘書長。湯雲為:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。湯先生自2006年12月至2008年12月擔任安永大華會計師事務所高級顧問,亦於2000年1月至2006年12月期間,分別出任上海大華會計師事務所和安永大華會計師事務所主任會計師;1999年3月至2000年1月曾任國際會計準則委員會高級研究員。此前,湯先生曾就職於上海財經大學,歷任講師、副教授、校長助理、教授、副校長和校長等職務,並榮膺英國公認會計師公會名譽會員,美國會計學會傑出國際訪問教授,香港大學及香港城市大學名譽教授。湯先生亦為中國會計準則委員會委員、中國財政部審計準則委員會委員、上海市會計學會會長。湯先生獲得上海財經大學會計學博士學位,是中國會計教授會的創辦人。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司85公司管治李嘉士:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。1983年加入胡關李羅律師行,於1985年取得香港執業律師資格後,於1989年起成為胡關李羅律師行的合伙人律師。李先生亦為合和實業有限公司、中國制藥集團有限公司、港通控股有限公司、渝港國際有限公司、渝太地產集團有限公司、安全貨倉有限公司及添利工業國際(集團)有限公司的非執行董事,以及合景泰富地產控股有限公司的獨立非執行董事,上述公司均於香港聯合交易所有限公司上市。此外,李先生為香港聯合交易所上市委員會之副主席,亦為香港特別行政區政府交通審裁處主席、香港證券及期貨事務監察委員會之證監會雙重存檔事宜顧問小組委員、香港會計師公會紀律小組的成員、香港公益金之籌募委員會委員及公益慈善馬拉松之聯席主席。李先生亦曾於2000年至2003年出任香港聯合交易所主版上市委員會委員。李先生獲香港大學法律學士學位,並為香港、英國、新加坡及澳洲首都地域最高法院的合資格律師。鍾煦和:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。鍾先生1976年大學畢業後即投身人壽保險行業。自1986年起歷任北美人壽副總裁,負責北美區產品、市場開發、營運等部門。2005年退休前任職於瑞士再保險公司,擔任大中華區(包括中國大陸,港澳台及蒙古)總經理,負責壽險及健康險業務。鍾先生曾出任香港精算師協會理事會成員及其中國委員會主席,並於1999年受中國保監會委任,作為在中國大陸建立精算師協會事宜的顧問。2008年,鍾先生由於對中國精算職業的貢獻獲中國保監會頒發榮譽證書。鍾先生亦曾任香港中文大學工商管理系咨詢委員會工商管理學學士咨詢項目組成員、上海保險協會精算委員會顧問以及清華大學繼續教育學院顧問。鍾先生為理學碩士、精算師、北美精算師協會及加拿大精算師協會資深會員。鍾先生是多倫多Pacific Rim精算師會創始人。監事顧立基:自2009年6月起出任本公司外部監事及監事會主席。顧立基先生退休後自2011年3月起任湘電集團有限公司外部董事,並曾於2008年11月至2010年10月擔任招商局科技集團有限公司及深圳市招商局科技投資有限公司執行董事。2008年10月退休前,顧先生歷任中國國際海運集裝箱股份有限公司董事總經理、蛇口招商港務股份有限公司董事長和總經理、中國平安保險公司副董事長、招商銀行董事、招商局集團有限公司董事、招商局蛇口工業區有限公司董事總經理、香港海通有限公司董事總經理、招商局科技集團董事總經理以及招商局科技集團有限公司董事長等職。顧先生亦為深圳市專家協會應用電子學專家,深圳市南山區科協副主席。顧先生獲美國哈佛大學管理學院高級管理課程AMP(151)證書、中國科技大學管理科學系工學碩士學位及清華大學工學學士學位。孫福信:自2003年5月起出任本公司外部監事。孫先生現任天一投資擔保公司董事長、大連信譽評級委員會副主任。在2003年4月退休前,孫先生歷任中國工商銀行大連分行副行長、大連市政府副秘書長(分管財政、金融、房地產、稅務)、交通銀行大連分行管委會主任、大連市證券管理辦公室主任、大連市金融管理辦公室主任、大連市房地產開發管理辦公室主任、大連市扶貧資金管理委員會主任、大連市商業銀行董事長。彭志堅:自2009年6月起出任本公司外部監事。彭先生現為廣東省政協常委、廣東省政協經濟委員會副主任、中國金融學會第七屆大會常務理事和中國錢幣學會第六屆大會常務理事。彭先生亦為東莞信託有限公司的獨立非執行董事。彭先生自1969年參加工作以來,曾歷任人民銀行梧州分行黨組書記、行長,人民銀行廣西分行副行長、行長、黨委書記,人民銀行廣州大區分行黨委副書記、副行長,深圳特區中心支行行長,人民銀行武漢大區分行黨委書記、行長兼國家外匯管理局湖北省分局局長,中國銀行業監督管理委員會廣東監管局黨委書記、局長。彭先生先後被聘為華南理工大學金融工程研究中心兼職教授、暨南大學管理學院兼職教授、廣西大學客座教授。彭先生先後畢業於鄭州大學金融專修班(全日制)和廣西師範大學投資經濟專業研究生班。宋志江:自2009年6月起出任本公司股東代表監事。宋先生現任深圳市立業集團有限公司投資總監,並自2007年1月起出任華林證券有限責任公司非執行董事。宋先生曾任國信證券公司投資銀行總部項目經理,及中國農業銀行長城辦事處主任。此前,宋先生曾在中國農業銀行深圳分行信貸處從事貸款風險管理工作。宋先生畢業於南開大學金融專業。董事、監事、高級管理人員和員工情況86 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司王文君:自2006年5月起出任本公司職工代表監事。王女士現任本公司員工服務管理部副總經理。王女士獲得上海外國語大學學士學位及西安交通大學公共管理碩士學位。丁新民:自2009年6月起出任本公司職工代表監事。丁先生現任平安壽險總經理兼北區事業部總經理。丁先生1993年加入平安,曾任平安人壽保險股份有限公司北京分公司及深圳分公司副總經理(主持工作)、中國平安人壽保險股份有限公司總經理助理、常務副總經理等職務。丁先生獲湖南財經學院金融學碩士學位。孫建平:自2010年3月起出任本公司職工代表監事。孫先生現任平安產險常務副總經理。孫先生自1988年加入本公司以來,曾任中國平安財產保險股份有限公司協理、副總經理等職務。孫先生獲華中工學院(現華中科技大學)工學學士、中南財經政法大學經濟學碩士學位。高級管理人員馬明哲先生、張子欣先生、孫建一先生、王利平女士、姚波先生工作經歷及任職、兼職情況請見“執行董事”部分。任匯川:自2011年3月起擔任本公司總經理。任先生於1992年加入公司,2010年6月至2011年3月擔任本公司副總經理,2010年6月至2010年12月還兼任首席保險業務執行官,2007年4月至今擔任平安產險董事長兼CEO,並於2009年3月至2010年3月獲委任為本公司職工代表監事。此前任先生曾任本公司總經理助理兼財務總監、副總經理、發展改革中心主任助理、中國平安保險股份有限公司產險協理、平安產險副總經理。任先生獲北京大學工商管理碩士學位。顧敏:自2009年10月起出任本公司副總經理,並分別自2008年11月與2010年6月起擔任平安渠道發展董事長兼CEO、平安數據科技董事長至今。顧敏先生於2000年加入平安,歷任平安電子商務高級副總裁、客戶資源中心總經理、E服務行銷中心總經理及壽險運營中心總經理、集團發展改革中心副主任。2004年2月至2008年3月,顧先生先後在全國後援管理中心和集團運營管理中心擔任總經理、集團副首席服務及運營執行官等職。2008年3月至2009年10月,顧先生擔任本公司總經理助理。2010年6月起任深圳發展銀行非執行董事至今。此前,顧敏先生就職於麥肯錫公司任咨詢顧問。顧先生獲得香港中文大學工商管理學士學位。李源祥:自2011年1月起出任本公司副總經理兼首席保險業務執行官至今,並自2007年1月起任平安壽險董事長至今。李先生於2004年加入平安,2004年2月至2005年3月任平安壽險董事長特別助理,2005年3月至2010年1月任平安壽險總經理。此前,李先生曾任英國保誠台灣分公司資深副總裁、信誠人壽保險總經理等職務。李先生獲得劍橋大學財政金融碩士學位。曹實凡:自2007年4月出任本公司副總經理至今。曹先生於1991年11月加入公司。2004年3月至2007年4月任平安產險董事長,2002年12月至2007年4月任平安產險首席執行官,並自2002年12月至2005年6月任平安產險總經理。2002年4月至12月,曹先生曾任中國平安保險股份有限公司副總經理。曹先生獲中南財經政法大學(原中南財經大學)經濟學碩士學位。羅世禮:自2007年1月和2006年2月起分別出任本公司副總經理和首席信息執行官至今,並自2008年8月起任平安科技董事長兼CEO。羅先生於2002年6月加入公司,2006年2月至2007年1月任公司總經理助理,2003年10月至2006年2月任公司信息總監,2002年到2008年期間,先後擔任公司數據中心總經理、信息管理中心總經理。2001年到2002年,任公司系統開發中心高級顧問。1993年到2001年,羅先生先後在劍橋大學任研究員、在Olivetti研究實驗室任研究員工程師、在Olivetti & Oracle研究實驗室任高級研究員、在AT&T劍橋實驗室任高級研究員。羅先生獲得英國劍橋大學計算機科學博士學位。陳克祥:自2007年1月起出任本公司副總經理至今。陳先生於1992年12月加入公司,2003年2月到2007年1月任公司總經理助理,2002年6月到2006年5月任公司董事會秘書長,並於2002年6月至2007年4月任公司辦公室主任。1999年到2002年任平安信託副總經理、總經理。1996年到1999年,任公司辦公室副主任、主任。1995年到1996年,任平安大廈管理公司總經理。1993年到1995年,先後擔任總公司辦公室主任助理、副主任。陳先生獲得中南財經政法大學(原中南財經大學)金融學碩士學位。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司87公司管治葉素蘭:自2011年1月起出任本公司副總經理至今,並分別自2006年3月、2008年3月及2010年7月起擔任公司首席稽核執行官、審計責任人及合規負責人至今。葉女士於2004年加入平安,2004年2月至2006年3月任平安壽險總經理助理,2006年3月至2011年1月任本公司總經理助理,2010年6月起任深圳發展銀行非執行董事至今。此前,葉女士曾任職於友邦保險、香港保誠保險公司等。葉女士獲得英國倫敦中央工藝學院計算機學士學位。吳岳翰:自2007年1月和2005年8月起分別出任本公司副總經理和首席市場執行官至今,並自2008年10月起出任平安財富通董事長兼CEO至今。吳先生2000年2月加入公司協助集團推動電子商務業務,之後曾任平安證券首席運營執行官。2004年12月至2007年1月任公司總經理助理,2003年9月至2007年1月任公司戰略發展總監,並於2003年9月至2008年12月期間兼任本公司發展改革中心主任。此前,吳先生就職於麥肯錫公司任項目經理。吳先生獲得美國Hamilton學院經濟學學士學位。姚軍:自2008年10月和2003年9月,分別出任本公司董事會秘書及首席律師至今,並於2007年4月兼任公司法律事務部總經理至今,2004年6月至2008年5月出任公司聯席秘書,2008年5月至今擔任公司秘書。姚先生於2003年9月加入公司。姚先生曾任通商律師事務所合伙人。姚先生是特許秘書及行政人員公會資深會員(FCIS)和香港特許秘書公會資深會員(FCS),並獲得北京大學法學碩士學位。總精算師張振堂:自2010年6月起出任本公司總精算師至今,並自2003年4月任平安壽險副總經理至今。張先生於2002年加入平安,歷任副總精算師、平安壽險精算產品中心總經理等職,2006年3月至2007年3月,張先生任平安健康險董事長,2007年3月至2010年6月任本公司副總精算師。張先生擁有北美精算師學會精算師資格、美國精算師協會精算師資格以及加拿大保險精算師協會精算師資格,並獲得多倫多大學精算、商科及計算機學士學位。公司秘書公司秘書姚軍先生工作經歷及任職、兼職情況請見“高級管理人員”部分。董事、監事及高級管理人員在股東單位的任職情況姓名股東單位名稱職務任期是否在股東單位領取報酬林麗君林芝新豪時投資發展有限公司董事長2000年1月- 否陳洪博深圳市投資控股有限公司董事長2004年9月-2011年1月是王冬勝香港上海滙豐銀行有限公司行政總裁2010年2月- 是伍成業香港上海滙豐銀行有限公司法律及合規事務主管1998年1月- 是湯德信滙豐保險控股有限公司董事2002年10月- 是香港上海滙豐銀行有限公司亞太區保險業務主管2006年10月- 是郭立民深業集團有限公司董事長2009年9月- 是宋志江深圳立業集團有限公司投資總監2005年7月- 是註: 在股東單位任職的董事、監事不在本公司領取報酬,他們在各自的任職單位領取報酬。而非執行董事林麗君則不在股東單位領取報酬,而是在本公司依據其所擔任的具體行政職位領取員工薪酬。孫建一先生、王利平女士、姚波先生、顧敏先生和葉素蘭女士的兼職信息見“董事、監事及高級管理人員主要工作經歷和任職兼職情況”欄。本公司其他高級管理人員、總精算師均未在股東單位及除本集團以外的其他非股東單位任職。董事、監事、高級管理人員和員工情況88 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況1. 由於深業集團有限公司派出董事胡愛民先生已從深業集團有限公司退休,經深業集團有限公司推薦,本公司於2009年12月18日召開的2009年第二次臨時股東大會上審議通過,同意委任郭立民先生接替胡愛民先生出任公司的非執行董事。郭立民先生的董事任職資格已於2010年2月11日經中國保監會核准。2. 任匯川先生由於工作需要於2010年3月辭去本公司監事職務,本公司於2010年3月19日召開了員工代表大會選舉孫建平先生接替任匯川先生出任公司第六屆監事會職工代表監事。3. 經滙豐保險推薦,本公司於2010年6月29日召開的2009年年度股東大會上審議通過了委任湯德信先生接替白樂達先生出任本公司非執行董事的議案。湯德信先生的董事任職資格已於2010年8月10日經中國保監會核准,並於同日正式接替白樂達先生出任公司的非執行董事。4. 任匯川先生自2010年6月至2011年3月擔任本公司副總經理,2011年3月起擔任本公司總經理,張子欣先生自2011年3月起不再擔任本公司總經理。任滙川先生的總經理資格已於2011年1月28日經中國保監會核准。5. 李源祥先生、葉素蘭女士自2011年1月起擔任本公司副總經理。李源祥先生、葉素蘭女士的副總經理資格已於2010年12月30日經中國保監會核准。6. 本公司副總經理姚波先生於2010年6月卸任本公司總精算師職務,由張振堂先生接任本公司總精算師。7. 梁家駒先生自2010年6月起不再擔任本公司常務副總經理。8. Richard JACKSON先生自2010年5月起不再擔任本公司首席金融業務執行官。董事及監事個人信息變動情況1. 公司執行董事孫建一先生於2010年5月退任許繼集團非執行董事。2. 公司執行董事張子欣先生自2011年3月起退任本公司總經理職務。3. 公司執行董事王利平女士自2010年6月起出任深圳發展銀行的非執行董事。4. 公司執行董事姚波先生自2010年6月起不再出任公司總精算師職務;於2010年6月起出任深圳發展銀行的非執行董事。5. 公司非執行董事林麗君女士自2010年12月退任深圳市安星實業發展有限公司非執行董事。6. 公司非執行董事陳洪博於2011年1月退任深圳市投資控股有限公司的董事長兼黨委書記。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司89公司管治7. 公司非執行董事王冬勝先生於2010年2月起出任滙豐銀行行政總裁兼滙豐控股有限公司集團常務總監和集團管理委員會成員,並同時退任滙豐保險(亞洲)有限公司和滙豐人壽保險(國際)有限公司的主席兼董事;王先生於2010年5月退任大連普蘭店滙豐村鎮銀行有限責任公司、湖北隨州曾都滙豐村鎮銀行有限責任公司、重慶大足滙豐村鎮銀行有限責任公司和重慶豐都滙豐村鎮銀行有限責任公司的董事長兼非執行董事;於2010年6月退任北京密雲滙豐村鎮銀行有限責任公司和廣東恩平滙豐村鎮銀行有限責任公司的董事長兼非執行董事;於2010年11月退任福建永安滙豐村鎮銀行有限責任公司的董事長兼非執行董事;於2011年2月退任澳洲滙豐銀行有限公司非執行董事。8. 公司獨立非執行董事張鴻義先生於2010年1月退任華僑城控股股份公司獨立非執行董事。9. 公司獨立非執行董事李嘉士先生於2010年4月起出任香港證券及期貨事務監察委員會之證監會雙重存檔事宜顧問小組委員;於2010年1月退任大福證券集團有限公司非執行董事;於2011年2月不再出任香港特別行政區政府人事登記審裁處審裁員。10. 公司監事會主席顧立基先生於2010年10月退任招商局科技集團有限公司及深圳市招商局科技投資有限公司執行董事;於2011年3月起出任湘電集團有限公司外部董事。報告期內董事、監事、高級管理人員持有公司股票、股票期權及被授予的限制性股票數量的變動情況直接持股情況公司執行董事張子欣先生、執行董事兼副總經理兼首席財務官姚波先生和獨立非執行董事周永健先生持有的公司H股股票,在本報告期內均無變動。於2010年12月31日,本公司董事、監事及高級管理人員(含最高行政人員)根據中國證監會頒布的《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號〈年度報告的內容與格式〉(2007年修訂)》需披露的持有本公司股份的情況,及根據證券及期貨條例第XV部分,持有的本公司及其相關法團(定義見證券及期貨條例第XV部)的股份、相關股份及債權證中擁有根據證券及期貨條例第XV部第7及8分部而須知會本公司及聯交所的權益及淡倉(包括根據證券及期貨條例該等章節的規定被視為或當作本公司董事或監事擁有的權益及淡倉),或根據證券及期貨條例第352條規定而記載於本公司保存的登記冊的權益或淡倉,或根據上市規則附錄10所載的標準守則而由董事、監事及高級管理人員(含最高行政人員)須知會本公司及聯交所的權益或淡倉如下:姓名職務身份H/A股期初持股數期末持股數股份增減數變動原因權益性質佔全部已發行H╱A股百分比(%)佔全部已發行股份百分比(%)張子欣執行董事實益擁有人H 248,000股248,000股– – 好倉0.00868 0.00324姚波執行董事、副總經理、首席財務官實益擁有人H 12,000股12,000股– – 好倉0.00042 0.00016周永健* 獨立非執行董事與另一人共同擁有的權益* H 7,500股7,500股– – 好倉0.00026 0.00010* 周永健與Chow Suk Han Anna共同持有此等H股股份。董事、監事、高級管理人員和員工情況90 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司間接持股情況本公司部分董事、監事及高級管理人員、總精算師通過員工投資集合和深圳市江南實業發展有限公司間接持有本公司股份。員工投資集合的集體參與人受益擁有本公司現有股本總額的7.88%,深圳市江南實業發展有限公司持有本公司股份139,112,886股。本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師間接持股情況如下:持有員工投資集合之權益份額的情況姓名職務期初持有員工投資集合之權益份額(份)期末持有員工投資集合之權益份額(份)持有員工投資集合之權益份額增減數變動原因馬明哲董事長、首席執行官4,743,600 4,743,600 – –孫建一副董事長、常務副總經理4,168,300 4,168,300 – –張子欣執行董事500,000 500,000 – –王利平執行董事、副總經理1,721,520 1,721,520 – –姚波執行董事、副總經理、首席財務官100,000 100,000 – –林麗君董事992,800 992,800 – –王文君監事64,602 64,602 – –丁新民監事602,400 602,400 – –孫建平監事1,118,600 1,118,600 – –任匯川總經理735,040 735,040 – –李源祥副總經理100,000 100,000 – –顧敏副總經理200,000 200,000 – –曹實凡副總經理1,307,680 1,307,680 – –羅世禮副總經理300,000 300,000 – –陳克祥副總經理1,373,040 1,373,040 – –吳岳翰副總經理300,000 300,000 – –張振堂總精算師300,000 300,000 – –總計18,627,582 18,627,582 – –二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司91公司管治實際持有深圳市江南實業發展有限公司的比例姓名職務期初持股比例 (%) 期末持股比例 (%) 股份增減數變動原因馬明哲董事長、首席執行官5.86 5.86 – –孫建一副董事長、常務副總經理3.83 3.83 – –張子欣執行董事2.93 2.93 – –王利平執行董事、副總經理1.17 1.17 – –姚波執行董事、副總經理、首席財務官0.18 0.18 – –林麗君董事0.12 0.12 – –丁新民監事0.65 0.65 – –孫建平監事0.59 0.59 – –任匯川總經理1.41 1.41 – –李源祥副總經理0.59 0.59 – –顧敏副總經理0.59 0.59 – –曹實凡副總經理0.59 0.59 – –羅世禮副總經理0.70 0.70 – –陳克祥副總經理3.81 3.81 – –吳岳翰副總經理3.57 3.57 – –姚軍董事會秘書、首席律師0.59 0.59 – –合計27.18 27.18 – –股票期權及被授予的限制性股票數量變動情況本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師報告期內無股票期權持有情況,也沒有被授予限制性股票。除上文所披露者外,於2010年12月31日,概無董事、監事及高級管理人員(含最高行政人員)於本公司或其任何相聯法團(定義見證券及期貨條例)之股份、相關股份或債權證中持有或被視為持有根據證券及期貨條例第352條須予備存之登記冊所記錄之權益或淡倉,或根據標準守則董事、監事及高級管理人員(含最高行政人員)須通知本公司及聯交所之權益或淡倉;亦無獲授予權利以收購本公司或其任何相聯法團之任何股份或債權證權益。董事、監事、高級管理人員和員工情況92 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事、監事、高級管理人員及總精算師的報酬情況公司整體薪酬體系繼續貫徹“導向清晰、體現差異、激勵績效、反映市場、成本優化”的理念,聘請人力資源專業咨詢公司,根據合理的市場水平確定並調整董事、監事、高級管理人員及總精算師的薪酬,並報送董事會、股東大會通過後執行。各位董事、監事、高級管理人員及總精算師在公司領取的報酬情況如下:姓名職務報告期內從公司領取的稅前報酬總額(人民幣萬元)報告期內從公司領取的稅後報酬總額(人民幣萬元)是否在股東單位或其他關聯單位領取馬明哲董事長、首席執行官987.34 568.35 否孫建一副董事長、常務副總經理547.32 326.22 否張子欣執行董事1,067.18 601.41 否王利平執行董事、副總經理333.41 208.49 否姚波執行董事、副總經理、首席財務官608.16 357.31 否林麗君非執行董事63.15 52.37 否陳洪博非執行董事、副董事長– – 是王冬勝非執行董事– – 是伍成業非執行董事– – 是黎哲非執行董事– – 否郭立民非執行董事– – 是湯德信非執行董事– – 是周永健獨立非執行董事30 23.2 否張鴻義獨立非執行董事20 16 否陳甦獨立非執行董事20 16 否夏立平獨立非執行董事20 16 否湯雲為獨立非執行董事20 16 否李嘉士獨立非執行董事30 23.2 否鍾煦和獨立非執行董事30 23.2 否顧立基監事會主席(外部監事) 25 19.8 否孫福信外部監事6 5.04 否彭志堅外部監事– – 否宋志江股東代表監事– – 是王文君職工代表監事68.74 55.86 否丁新民職工代表監事290.59 195.02 否孫建平職工代表監事200.97 135.94 否任匯川總經理319.37 194.81 否顧敏副總經理492.92 293.22 否李源祥副總經理– – 否曹實凡副總經理206.16 144.44 否羅世禮副總經理397.99 239.04 否陳克祥副總經理207.87 145.56 否葉素蘭副總經理– – 否吳岳翰副總經理345.81 213.97 否姚軍董事會秘書、首席律師187.61 132.47 否張振堂總精算師294.68 183.50 否合計6,820.27 4,206.42 –二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司93公司管治(1) 職務為截至本年報發布日的任職情況,薪酬按報告期內相關任職期間計算。(2) 任匯川先生於2009年6月出任本公司監事,2010年3月辭任,2010年6月至2011年3月擔任本公司副總經理,2011年3月起擔任本公司總經理,本表統計的是1-2月和6-12月數據。(3) 孫建平先生於2010年3月出任本公司監事,本表統計的是3-12月數據。(4) 張振堂先生於2010年6月出任本公司總精算師,本表統計的是6-12月數據。(5) 李源祥先生、葉素蘭女士自2011年1月起擔任本公司副總經理。公司員工的數量、專業構成及教育程度截止到2010年12月31日,本公司共有在職員工128,808人。其中保險業務系列79,000人,佔61.33%;銀行業務系列11,986人,佔9.31%;投資業務系列5,218人,佔4.05%;其他系列32,604人,佔25.31%;員工中博、碩士研究生學歷4,876人,佔3.79%;大學本科學歷57,637人,佔44.75%;大專學歷45,746人,佔35.51%;其他學歷20,549人,佔15.95%。公司治理報告94 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司公司治理的情況報告期內,公司嚴格遵守《中華人民共和國公司法》( 以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國保險法》等相關法律,按照監管部門頒布的相關法規要求,結合公司實際情況,不斷完善公司治理結構。股東大會、董事會、監事會及高級管理層按照《中國平安保險(集團)股份有限公司章程》( 以下簡稱《公司章程》)賦予的職責,依法獨立運作,履行各自的權利、義務,沒有違法、違規的情況發生。公司治理實際情況如下:關於股東和股東大會報告期內,公司召開了2009年年度股東大會和1次臨時股東大會。股東大會的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》和《公司章程》的規定。股東大會建立健全了和股東溝通的有效渠道,積極聽取股東的意見和建議,確保所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權。年度股東大會情況公司於2010年6月29日在深圳以現場方式召開了2009年年度股東大會,會議審議通過了如下報告和議案:《公司2009年度董事會報告》、《公司2009年度監事會報告》、《公司2009年年度報告及摘要》、《公司2009年度財務決算報告》、《公司2009年度利潤分配預案》、《關於續聘安永華明會計師事務所和安永會計師事務所為本公司2010年度審計機構的議案》、《關於推薦董事候選人的議案》、《關於修改的議案》、《關於授權董事會一般授權以配發、發行及處理不超過公司已發行H股20%的新增H股股份的議案》、《關於向新增H股股份派發2009年年度末期股息的議案》和《關於再次修訂〈公司章程〉的議案》,會議聽取及審閱了《公司2009年度董事履職工作報告》和《公司2009年度關聯交易情況和關聯交易管理制度執行情況的報告》。臨時股東大會情況第一次臨時股東大會會議情況公司於2010年11月1日在深圳以現場投票和網絡投票相結合的方式召開了2010年第一次臨時股東大會,會議審議通過了《關於調整本公司境內人士擔任的獨立非執行董事薪酬的議案》、《關於本公司重大資產購買暨關聯交易及所涉相關事項的議案》、《關於本公司與深發展簽署股份認購協議及補充協議的議案》、《關於本公司與深發展簽署盈利預測補償協議的議案》和《關於股東大會授權董事會辦理本公司本次重大資產重組有關事宜的議案》。關於董事、董事會以及董事會各專業委員會董事截至2010年12月31日,本公司董事會由19名成員構成,其中執行董事5名、非執行董事7名、獨立非執行董事7名,每位董事的簡歷均載於本年報“董事、監事、高級管理人員和員工情況”部分。董事會的人數、構成符合監管要求和《公司章程》規定。根據《公司章程》等有關規定,董事由股東大會選舉產生,任期三年;董事任期屆滿,可以連選連任,但獨立非執行董事連任時間不得超過六年。董事會就本公司截至2010年12月31日止年度的公司治理情況向股東匯報。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司95公司管治董事會董事會負責本公司的管理,並就股東所委託的資產及資源向股東負責。董事會代表有責任為股東的整體利益行事。董事會的主要職責及董事會可採取的決策類型中包括下列各項:? 制訂本集團的整體方向、目標及策略、業務計劃及投資方案同時監督及監察管理層的表現;? 制訂本公司的年度預算、財務報表及監察本公司的業績表現;? 制訂本公司的利潤分配及彌補虧損方案;? 制訂合併或出售計劃及在股東大會授權範圍內決定主要投資、資產抵押及其他形式的擔保事項;? 制訂增加或減少本公司註冊資本的方案、發行公司債券或者其他證券及上市方案;? 聘任或者解聘本公司高級管理人員,並決定其報酬事項及獎懲事項;及? 監督、評估及確保本公司內部控制系統的效能及對有關法律法規的遵守情況。另一方面授予管理層的職責、職能以及決策類型中包括下列各項:? 實施董事會不時釐訂的本公司的整體方向、目標及策略、業務計劃及投資方案;及? 對本公司業務進行日常管理。公司治理報告96 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事會會議的出席情況報告期內,董事會共召開7次會議,所有該等會議均根據《公司章程》的規定召開,並由全體有權參與的董事親身或委任代表出席,董事親身或透過電子通訊方式積極參與會議。公司全體董事恪盡職守,努力做到在深入了解情況的基礎上作出正確決策,注重維護公司和全體股東的利益。各董事出席董事會會議情況如下:成員委任為董事日期親身出席董事會會議次數╱應出席董事會會議次數親身出席會議次數所佔百分比由受委任代表出席董事會會議次數╱ 應出席董事會會議次數由受委任代表出席會議次數所佔百分比執行董事馬明哲(董事長) 1988年3月21日7/7 100% 0/7 0%孫建一1995年3月29日7/7 100% 0/7 0%張子欣2006年5月25日7/7 100% 0/7 0%王利平2009年6月9日5/7 71.4% 2/7 28.6%姚波2009年6月9日7/7 100% 0/7 0%非執行董事林麗君2003年5月16日7/7 100% 0/7 0%胡愛民(於2010年2月11日退任)* 2004年3月9日0/0 – 0/0 –陳洪博2005年6月23日6/7 85.7% 1/7 14.3%王冬勝2006年5月25日4/7 57.1% 3/7 42.9%伍成業2006年5月25日6/7 85.7% 1/7 14.3%白樂達(於2010年8月10日退任)** 2008年5月13日2/3 66.7% 1/3 33.3%黎哲2009年6月9日5/7 71.4% 2/7 28.6%郭立民* 2010年2月11日5/7 71.4% 2/7 28.6%湯德信** 2010年8月10日3/4 75.0% 1/4 25.0%獨立非執行董事周永健2005年6月23日7/7 100% 0/7 0%張鴻義2007年3月19日7/7 100% 0/7 0%陳甦2007年3月19日7/7 100% 0/7 0%夏立平2007年6月7日7/7 100% 0/7 0%湯雲為2009年6月9日7/7 100% 0/7 0%李嘉士2009年6月9日7/7 100% 0/7 0%鍾煦和2009年6月9日7/7 100% 0/7 0%* 經公司2009年12月18日舉行的臨時股東大會審議通過及批准,委任郭立民先生接替胡愛民先生出任公司非執行董事。郭先生的董事任職資格已於2010年2月11日獲得中國保監會的核准。** 經公司2010年6月29日舉行的2009年年度股東大會審議通過及批准,委任湯德信先生接替白樂達先生出任公司非執行董事。湯德信先生的董事任職資格已於2010年8月10日獲得中國保監會的核准。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司97公司管治董事會會議情況及決議內容公司於2010年4月16日在深圳召開第八屆董事會第六次會議,會議審議通過了《公司2009年度經營報告》、《公司2009年度財務決算報告》、《公司2009年度利潤分配預案》、《關於續聘安永華明會計師事務所及安永會計師事務所為公司2010年度審計機構的議案》、《公司2009年年度報告》、《公司2009年度企業管治報告》、《公司2009年度董事會報告》、《公司截至2009年12月31日業績公告及2009年年度報告摘要》、《關於推薦董事候選人的議案》、《關於審議的議案》、《關於修改的議案》、《股東大會通函》、《關於召開2009年年度股東大會的議案》、《公司2009年度企業社會責任報告》、《關於聘請任匯川先生出任公司副總經理的議案》、《公司2009年度償付能力報告》、《關於審議評估報告>的議案》、《關於公司會計政策變更的議案》、《關於制定的議案》、《關於審議的議案》、《關於審議情況的報告>的議案》、《公司2009年度內部控制評估報告》、《公司董事會關於2009年度公司內部控制的自我評估報告》、《關於制定的議案》、《關於審議的議案》和《關於審議年度合規工作報告>的議案》。董事會通過審議《公司2009年度風險評估報告》、《公司2009年度內部控制評估報告》和《公司2009年度合規工作報告》,並參閱公司審計師安永提供的《安永關於公司2009年年度財務報表審計的報告》後,認為公司內部監控體系健全、有效。公司於2010年4月29日在深圳召開第八屆董事會第七次會議,會議審議通過了《公司2010年工作計劃》和《公司2010年第一季度報告及截至2010年3月31日止3個月的未經審計業績公布》。公司於2010年7月23日和2010年9月1日分別在深圳召開了第八屆董事會第八次會議及其續會,會議審議通過了《關於公司符合重大資產重組條件及本次交易符合重大資產重組相關規定的議案》、《關於以認購深發展非公開發行股份的方式實施重大資產重組暨關聯交易的議案》、《關於向中國證監會申請免於以要約收購方式增持深發展股份的議案》、《關於選舉葉素蘭女士出任公司合規負責人的議案》和《關於審議的議案》。公司於2010年8月24日在上海召開第八屆董事會第九次會議,會議審議通過了《公司2010年中期報告》、《公司2010年中期報告摘要及截至2010年6月30日止六個月的業績公布》、《關於派發公司2010年中期股息的議案》、《公司2010年上半年償付能力報告》、《關於調整公司境內人士擔任的獨立非執行董事薪酬的議案》和《關於選舉David Fried先生出任薪酬委員會委員的議案》。公司於2010年9月14日以深圳為主會場,通過視頻連通的方式召開第八屆董事會第十次會議,會議審議通過了《關於本公司重大資產購買暨關聯交易及所涉相關事項的議案》、《關於同意本公司與深發展簽署盈利預測補償協議的議案》、《關於同意本公司與深發展簽署股份認購協議之補充協議的議案》、《關於審議書(草案)>及其摘要的議案》、《關於審議平安銀行盈利預測審核報告及經擴大後平安集團未經審核備考財務資料之會計師報告的議案》、《關於本次重大資產重組資產評估相關事項的說明的議案》、《關於提請股東大會授權董事會辦理本公司本次重大資產重組有關事宜的議案》、《關於審議本公司重大資產重組所涉及的H股通函等相關文件的議案》和《關於召開本公司2010年第一次臨時股東大會的議案》。公司於2010年10月27日在青島召開第八屆董事會第十一次會議,會議審議通過了《公司2010年第三季度報告》、《關於審議的議案》、《關於審議告>的議案》和《關於調整董事會專業委員會的議案》。公司於2010年11月19日以深圳為主會場,通過視頻連通方式召開第八屆董事會第十二次會議,會議審議通過了《關於審議與新豪時關聯交易的議案》、《關於接受張子欣先生辭任公司總經理及聘請任匯川先生出任公司總經理的議案》、《關於聘請李源祥先生出任公司副總經理的議案》和《關於聘請葉素蘭女士出任公司副總經理的議案》。公司治理報告98 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事會對股東大會決議的執行情況本報告期內,中國平安董事會全體成員遵照有關法律法規及《公司章程》的規定,勤勉盡責,認真執行股東大會的決議。根據2010年6月29日召開的2009年年度股東大會上審議通過的《公司2009年度利潤分配預案》及《關於向新增H股股份派發2009年年度末期股息的議案》,公司以總股本7,644,142,092股為基數,派發公司2009年度末期股息,每股派發現金股息人民幣0.30元,共計人民幣2,293,242,627.60元。根據《公司章程》第二百一十七條的規定,股東大會授權董事會可分配中期股利。根據股東大會授權,2010年8月24日公司第八屆董事會第九次會議審議通過公司2010年中期利潤分配方案,即以總股本7,644,142,092股為基數,派發公司2010年中期股息,每股派發現金股息人民幣0.15元,共計人民幣1,146,621,313.80元,該分配方案已於報告期內實施完畢。董事會各專業委員會本公司董事會已成立戰略與投資決策委員會、審計與風險管理委員會、薪酬委員會和提名委員會四個專業委員會。有關董事會專業委員會各自角色、職能及組成具體如下。戰略與投資決策委員會戰略與投資決策委員會的主要職責是對公司重大投資、產權交易、融資方案、重大資本運作、資產經營項目、生產經營項目等進行研究並向董事會提出建議,及時監控和跟踪由股東大會、董事會批准實施的投資項目,重大進程或變化情況及時通報全體董事。戰略與投資決策委員會由5名公司董事組成,其中包括3名獨立非執行董事。戰略與投資決策委員會設主任委員1名,由公司董事長擔任,負責主持戰略與投資決策委員會工作。戰略與投資決策委員會於2010年10月27日成立,2010年度內尚未舉行任何會議。審計與風險管理委員會審計與風險管理委員會的主要職責是審閱及監督本公司的財務報告程序和進行風險管理。審計與風險管理委員會亦負責檢視外聘審計師的委任、外聘審計師酬金及有關外聘審計師任免的任何事宜。此外,審計與風險管理委員會亦審查本公司內部控制的有效性,其中涉及定期審查公司不同管治結構及業務流程下的內部控制,並考慮各自的潛在風險及迫切程度,以確保本公司業務運作的效率及實現本公司目標及策略。有關審閱及審查的範圍包括財務、經營、合規情況及風險管理。審計與風險管理委員會亦審閱本公司的內部審計方案,並定期向董事會呈交相關報告及推薦意見。2010年,經公司董事會審議通過,原審計委員會更名為審計與風險管理委員會。審計與風險管理委員會由5位獨立非執行董事及1位非執行董事組成,他們分別是獨立非執行董事湯雲為先生、周永健先生、張鴻義先生、陳甦先生、鍾煦和先生和非執行董事伍成業先生,所有該等董事均不參與本公司的日常管理。審計與風險管理委員會由一位具備適當專業資格或會計或相關財務管理專門知識的獨立非執行董事出任主席。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司99公司管治在2010年,審計與風險管理委員會共舉行7次正式會議,所有該等會議均根據《公司章程》的規定召開。尤其是,審計與風險管理委員會已審閱截至2009年12月31日止年度財務報告及截至2010年6月30日止六個月的半年度財務報告。由於原審計委員會更名為審計與風險管理委員會,審計與風險管理委員會還對原《董事會審計委員會工作細則》進行了相應修訂。此外,審計與風險管理委員會召開了會議審閱並同意將未經審計的2010年度財務報表提交審計師審計,並亦於審計與風險管理委員會2011年第一次會議上審閱了截至2010年12月31日止年度已經審計的財務報告,並對財務報告的編製基準(包括所採納的假定及會計政策及標準的適當性)滿意,且已提出建議供董事會考慮。審計與風險管理委員會各委員出席會議情況如下:成員親身出席會議次數╱應出席會議次數親身出席會議次數所佔百分比由受委任代表出席會議次數╱ 應出席會議次數由受委任代表出席會議次數所佔百分比獨立非執行董事湯雲為(主席) 7/7 100% 0/7 0%周永健7/7 100% 0/7 0%張鴻義6/7 85.7% 1/7 14.3%陳甦6/7 85.7% 1/7 14.3%鍾煦和6/7 85.7% 1/7 14.3%非執行董事伍成業6/7 85.7% 1/7 14.3%此外,為使委員會成員可更好地評估本公司的財務申報制度及內部控制程序,所有該等董事亦於年內與本公司外聘審計師舉行會議。審計與風險管理委員會亦已審核本公司審計師的表現、獨立性及客觀性,對結果滿意,並且於本公司2010年股東週年大會上建議繼續聘用該審計師。報告期內,本公司支付審計師安永的報酬如下:已提供服務(人民幣萬元) 已付╱ 應付費用審計服務- 審計、審閱及執行商定程序費用3,900其他鑑證服務費用316非鑑證服務費用1,023合計5,239薪酬委員會薪酬委員會的主要職責是釐定本公司董事及高級管理層的特定薪酬待遇,包括非金錢利益、退休金權利及賠償金額,並就建立一套正式及具透明度的程序為該等人士制訂薪酬政策向董事會提出意見,參考董事會制定的企業目的及目標,審閱及批准以兼顧績效和市場為基礎的薪酬。薪酬委員會尤其獲授特定職責,須確保並無董事或其任何聯繫人士參與釐定其自身的薪酬。倘薪酬委員會某一成員的薪酬需予釐定,則該成員的薪酬須由委員會其他成員進行釐定。薪酬委員會每年至少舉行2次會議。於2010年,薪酬委員會的成員發生了調整。白樂達先生於2010年8月10日不再出任薪酬委員會成員。經公司於2010年8月24日召開的第八屆董事會第九次會議審議通過,委任湯德信先生出任公司第八屆董事會薪酬委員會委員。薪酬委員會由4位獨立非執行董事及1位非執行董事組成,該等董事均不參與本公司的日常管理。薪酬委員會由1位獨立非執行董事出任主席。公司治理報告100 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司於2010年,薪酬委員會共舉行2次會議,委員出席情況均符合《公司章程》和薪酬委員會工作細則規定。會議審議了公司高級管理人員薪酬檢視的議案、確定公司副總經理任匯川、顧敏先生薪酬的議案、調整公司境內人士擔任的獨立非執行董事薪酬的議案以及公司原長期獎勵2009年結算的報告。此外,會議還聽取了公司執行董事2009年獎金結算的報告、馬明哲先生留存獎金的報告和公司執行董事新長期獎勵2009年結算的報告。薪酬委員會各委員出席會議情況如下:成員親身出席會議次數╱應出席會議次數親身出席會議次數所佔百分比由受委任代表出席會議次數╱ 應出席會議次數由受委任代表出席會議次數所佔百分比獨立非執行董事周永健(主席) 2/2 100% 0/2 0%夏立平2/2 100% 0/2 0%湯雲為2/2 100% 0/2 0%李嘉士2/2 100% 0/2 0%非執行董事湯德信(於2010年8月10日獲委任) 0/0 – – –白樂達(於2010年8月10日退任) 1/1 100% 0/1 0%提名委員會提名委員會的主要職責是就填補本公司董事會及高級管理人員空缺的人選進行評審、向董事會提供意見及提出推薦建議。提名委員會每年至少須舉行1次會議,但如有必要,可舉行多次會議。董事的提名是根據本公司業務活動、資產及管理組合,參照並對個人的業務洞察力及責任心、學術及專業成就及資格、經驗及獨立性加以考慮。提名委員會獲授予職責,須積極考慮本公司董事及高級管理人員級別的需要,研究甄選董事及高級管理人員的標準及程序,在考慮及物色適當人選後,向董事會提出推薦建議,並落實董事會就委任所作出的任何決定及推薦建議。提名委員會的目的及主要目標是使董事會保持盡責、專業及具問責性,以便為本公司及其股東服務。於2010年,提名委員會由3位獨立非執行董事及2位執行董事組成,並由1位獨立非執行董事出任主席。於2010年,提名委員會共舉行3次會議。會議審議並向董事會推薦了公司董事及高級管理人員的人選。其中,董事會成員變動包括新任湯德信先生接替白樂達先生出任公司第八屆董事會的非執行董事。提名委員會除對新聘董事作出具體提名外,還根據本公司業務活動、資產及管理組合,審閱董事會的架構、規模及組成情況。提名委員會各委員出席會議情況如下:成員親身出席會議次數╱應出席會議次數親身出席會議次數所佔百分比由受委任代表出席會議次數╱ 應出席會議次數由受委任代表出席會議次數所佔百分比獨立非執行董事張鴻義(主席) 3/3 100% 0/3 0%夏立平3/3 100% 0/3 0%李嘉士2/3 66.7% 1/3 33.3%執行董事馬明哲3/3 100% 0/3 0%孫建一3/3 100% 0/3 0%二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司101公司管治關於監事和監事會監事會現有成員7名,其中外部監事3名、股東代表監事1名、職工代表監事3名,每位監事的簡歷均載於本年報“董事、監事、高級管理人員和員工情況”部分。監事會的人數、構成符合監管要求和《公司章程》規定。監事會的主要職能及職權其中包括下列各項:? 核實董事會所編製及擬提呈股東大會呈覽的財務報告及其他財務資料;? 審查本公司的財務狀況;及? 監督董事、首席執行官及本公司高級管理層其他成員遵守適用法律、行政法規及《公司章程》的情況。報告期內,監事會共舉行4次監事會會議,通過審閱公司上報的各類文件,例如定期報告和專題匯報等,對公司的經營狀況、財務活動進行檢查和監督。全體監事遵守誠信原則,認真履行監督職責,有效維護了股東、公司、員工的權益和利益。此外,監事列席了報告期內召開的股東大會和董事會現場會議,對公司董事以及高級管理人員履行職責情況進行了檢查監督,保障了公司持續、穩定、健康的發展。公司監事詳細履職情況載於“監事會報告”部分。關於管理委員會執行委員會本公司已設立了一個執行委員會,是董事會下的最高執行機構。執行委員會的主要職責是審閱本公司的內部業務報告、有關本公司的投資及利潤分配政策及本公司的管理政策、發展計劃及資源配置計劃。執行委員會亦負責就重大發展策略、業務計劃、財務系統及重大人事升遷等事項作出管理決定。此外執行委員會亦負責審閱本公司子公司的業務計劃,以及評估子公司的財務表現。本公司亦已在執行委員會之下設立了四個管理委員會,即投資管理委員會、預算管理委員會、投資者關係管理委員會和風險監控委員會。投資管理委員會投資管理委員會負責監督本集團投資業務,對集團公司日常經營管理中的重大投資問題進行決策,總體進行集團投資及相關活動的審批、管理、檢視、風險控制,並完善相關投資管理監控體系。投資管理委員會現由10名成員組成,主席亦由本公司執行委員會副主任出任。預算管理委員會預算管理委員會領導並指導集團戰略規劃和全面預算管理工作的開展。預算管理委員會負責確定集團戰略規劃、制定戰略規劃指引、批准各業務系列編製的經營預算。此外預算管理委員會亦監察集團發展策略、年度預算及業務計劃的執行。預算管理委員會現由8名成員組成,主任由本公司首席財務官出任。投資者關係管理委員會投資者關係管理委員會負責制定及修訂本公司投資者關係管理的方針;對投資者關係部門的運作進行協調、指導及檢討;監督有關投資者關係的重要資料的核對及整理,以及審查將向公眾披露的重要數據;審查外界新聞公布,及指導應對媒體對本公司經營活動的負面輿論;指導與股東的交流;監督及組織路演及與投資者及金融分析師的會晤;指導與上市地交易所的溝通;定期組織投資者關係管理委員會舉行會議;召集臨時會議處理突發事件;指導追踪股價的異常波動;及指導應對評估機構對本公司的評估。投資者關係管理委員會現由12名成員組成,主席由本公司總經理出任。公司治理報告102 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司風險監控委員會2011年初,經集團執行委員會通過,原集團風險管理委員會更名為集團風險監控委員會。集團風險監控委員會負責制訂本公司發展戰略、整體風險承受能力相匹配的風險管理總體目標、基本政策和工作制度,指導各控股子公司風險管理機構的設置及監督其履職情況,監視公司風險暴露和可用資本的情況,及時提出預警並建議應對措施,監督各控股子公司或業務線的風險管理體系的運行,跟進審計對各項重大風險管理建議的落實情況。集團風險監控委員會現由9名成員組成,主任由本公司首席稽核執行官擔任。關於信息披露及投資者關係公司致力於不斷建立高水平的公司治理結構,並相信健全的公司治理結構可進一步提升公司管理的高效及可靠性,並對本公司實現股東價值的最大化至關重要。信息披露報告期內,公司高度重視並積極展開公司治理自查工作。通過不斷審視公司治理的各個環節,公司的公司治理規範度和公平度、信息披露及時性和透明度、股東價值提升及認同度、財務會計準則和監管機構規定遵守程度、風險管理機制和內部控制制度的完善程度等各方面均符合監管要求,不存在需進一步整改的治理問題。本報告期內,公司嚴格按照法律法規和《公司章程》的要求,真實、準確、完整、及時、有效地披露公司各項信息,確保所有股東有平等的機會獲得信息,不存在任何違反信息披露規定的情形。2010年4月16日,本公司第八屆董事會第六次會議審議通過了《外部信息使用人管理制度》,該制度規範了公司外部信息使用人管理。報告期內,公司不存在違規對外報送信息的情形,也不存在內幕信息知情人違法違規買賣公司股票的情形。2010年4月16日,本公司第八屆董事會第六次會議審議通過了《中國平安年報信息披露重大差錯責任追究制度》。該制度加大了對定期報告信息披露責任人的問責力度,有利於提高定期報告信息披露質量和透明度。報告期內,公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。投資者關係公司本着合規、客觀、一致、及時、互動和公平的原則,堅持積極、熱情、高效地為國內外機構及個人投資者提供服務,增進投資者與公司間的相互了解,提高公司治理水準,實現公司公平的企業價值。報告期內,公司在綜合金融戰略、交叉銷售、戰略投資深發展、各塊業務快速增長、企業會計準則解釋第2號實施、限售股解禁流通等方面重點加強了與資本市場的溝通。公司通過公開說明會、視頻及電話會議、路演及網上路演等形式,就公司的年度、半年度及季度業績進行說明。並針對特別項目或活動,採取電話會議、反向路演、股評家聚會等形式,主動向市場進行推介,加深了資本市場對公司的了解和溝通。除積極保持與機構投資者的良好溝通外,為更好地服務中小投資者、保障投資者權益,公司採取了多種渠道與中小投資者進行溝通,包括但不限於網上路演、公司網站、郵箱及電話等。於2010年,公司組織業績發布會2次、全球電話會議1次、開放日及股評家聚會各1次,組織國內外路演7次及網上路演2次,接待國內外投資者╱ 分析師調研近200次,參加國內外投行及券商會議約50場,處理有效個人投資者郵件約150封,處理投資者電話咨詢約2000余通。此外,公司致力於加強資本市場分析報告及股東信息收集,高度重視投資者關注的問題和提出的建議,進一步提升公司經營管理和公司治理水平,同時努力完善內部流程及制度建設,爭取有針對性的、高效地為投資者提供更為便捷的服務。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司103公司管治報告期內,中國平安榮獲《財資》雜誌頒發的“綜合卓越白金獎”;香港上市公司商會和香港浸會大學公司管治與金融政策研究中心聯合頒發的“2010年度香港公司管治卓越獎(恒生指數成份股公司組別)”;《投資者關係》雜誌評選的“最佳投資者關係-首席執行官”、“最佳投資者關係- 網站╱ 網絡傳播”及“最佳投資者關係- 非國有企業”三項大獎;國內知名財富管理媒體《理財周報》頒發的“2010中國主板上市公司最佳董事會”以及“2010中國上市公司最佳治理董事會”兩項大獎;以及《亞洲貨幣》、《亞洲公司治理》、《亞洲金融》雜誌以及南京大學評選的投資者關係及公司治理方面的多個獎項。此外,上海證券交易所對公司董事會秘書姚軍先生2009-2010年度考核的結果為優秀,深圳證監局對轄區內30家上市公司董事會秘書的突出表現予以了公開表揚,公司董事會秘書姚軍先生名列其中,均體現了監管部門對中國平安公司治理工作的高度認可和充分肯定。獨立非執行董事履行職責情況公司第八屆董事會現有獨立非執行董事7名,符合中國證監會和中國保監會關於獨立非執行董事達到董事會成員總人數三分之一以上的規定。各獨立非執行董事均符合香港聯合交易所上市規則第3.13條所載獨立性指引的規定,並已向本公司提交有關其獨立性的年度確認書。本公司獨立非執行董事並沒有擁有本公司或其子公司任何業務或財務權益,本公司繼續認為他們具有獨立性。而且獨立非執行董事不能在本公司擔任行政職務。獨立非執行董事對本公司及其股東負有誠信義務,尤其受託負責保障少數股東的權益。他們在董事會決策過程中起着重要的制衡作用且為公司治理的關鍵環節。此外他們豐富的業務及財務經驗對本公司順利發展甚為重要。於2010年,獨立非執行董事在董事會上就股東及本公司整體而言有關的多項事宜發表了他們的見解及意見。獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況公司於2008年3月19日制定並審議通過了《獨立非執行董事年報工作制度》,對獨立董事審查關聯交易以及年報編製和披露過程中的責任和義務等作出了明確規定。2007年8月公司制定了《獨立董事工作指引》,並依據《上海證券交易所股票上市規則(2008年修訂)》於2009年4月對《獨立董事工作指引》做了修訂,其中詳細地規定了獨立董事的任職資格,提名、選舉和更換程序,獨立董事的職責和義務以及獨立董事履行職責的保障等。公司獨立董事認真行使《公司章程》賦予的權力,及時了解公司的重要經營信息,全面關注公司的發展狀況,積極參加公司報告期內的董事會會議。對於公司第八屆董事會於2010年審議的《關於公司會計政策變更的議案》、《關於推薦公司第八屆董事會董事候選人的議案》、《關於聘請任匯川先生出任公司副總經理的議案》、重大資產重組暨關聯交易事項、《關於調整公司境內人士擔任的獨立非執行董事薪酬的議案》、《關於審議與新豪時關聯交易的議案》、《關於接受張子欣先生辭任公司總經理及聘請任匯川先生出任公司總經理的議案》、《關於聘請李源祥先生出任公司副總經理的議案》和《關於聘請葉素蘭女士出任公司副總經理的議案》,公司獨立非執行董事對這些議案經過認真審議各自發表了同意的獨立意見。公司治理報告104 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司獨立非執行董事出席董事會會議情況報告期內,獨立非執行董事認真履行有關法律法規和《公司章程》規定的職責以及誠信與勤勉義務;積極參加董事會會議及專業委員會會議,為本公司的公司治理、改革發展和生產經營等提供了許多建設性意見和建議;決策過程中尤其關注社會公眾股股東和中小股東的合法權益。獨立非執行董事出席董事會會議具體情況如下:獨立非執行董事姓名本年應參加董事會次數親自出席(次)委託出席(次)缺席(次) 備注周永健7 7 – – ╱張鴻義7 7 – – ╱陳甦7 7 – – ╱夏立平7 7 – – ╱湯雲為7 7 – – ╱李嘉士7 7 – – ╱鍾煦和7 7 – – ╱獨立非執行董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內,公司獨立非執行董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況本公司股權結構分散,無控股股東及實際控制人。作為綜合金融集團,公司在中國保監會的監管下,保持業務、人員、資產、機構和財務五方面完全獨立。公司為自主經營、自負盈虧的獨立法人,具有獨立、完整的業務及自主經營能力。報告期內,公司不存在控股股東及其他關聯方違規資金佔用的情形,安永華明會計師事務所對此出具了專項說明。內部控制制度的建立和健全情況公司一向致力於構建符合國際標準和監管要求的內部控制體系。根據國家法律法規以及各監管機構的要求,瞄準國際一流現代金融企業的經營管理標桿,結合公司綜合金融發展戰略與經營管理需要,踐行“法規+1”、管控風險與健康發展,持續提高抵禦風險的能力。建立了“覆蓋全面、運作規範、針對性強、執行到位、監督有力”的內部控制運行機制,確保集團並督促子公司經營管理合法合規、符合監管要求,確保單一╱ 累積風險低於公司可接受水平,促進保險、銀行、投資三大支柱業務以及整個集團有效益可持續健康發展。2010年,公司着力打造“平安信賴工程”,整合升級了內部控制體系,遵循“務實整合”核心原則,秉持“以制度為基礎、以風險為導向、以流程為紐帶、以內控平台系統為抓手”思路,力求將信賴建立在制度與流程上,將信賴建立在機制與平台上,獲得監管、同業及媒體的廣泛關注與認可。在內部控制體系與架構方面,公司董事會負責內部控制的建立健全和有效實施,董事會下設審計與風險管理委員會負責監督、審查公司內部控制的有效實施和內部控制評價情況,協調內部控制審計及其他相關事宜。2010年,公司持續優化內部控制體系,加強“合規管理、風險管理、稽核監察”三個模塊職能的分工與協作,強化工作銜接與信息共享機制以及“事前、事中、事後三位一體風險管控”。公司已基本確立了以內控評價方法論為基礎,覆蓋全部業務流程與環節,涉及管理層、內控管理職能部門、業務部門等在內的內控評價日常化運作機制,即合規部門推動業務部門進行內控自我評價,風險管理部門進行內控風險評估,稽核監察部門進行內控獨立評價,外部審計師對公司內控狀況進行審計。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司105公司管治在內部控制機制與手段方面,公司保持完善的公司治理、風險防火墻、關聯交易管理等機制的有效運作,結合強大的執行力文化,為內部控制活動的有效實施奠定了堅實的基礎,也防控了系統性風險與風險傳遞。? 2010年,公司在完成《企業內部控制基本規範》及其配套指引貫徹落實項目的基礎上,又進一步改進完善內控評價機制,整合升級內控體系,加強內部控制工作的標準化,強化事前風險管控,逐步實現“內控人人參與、合規人人有責、內控融入業務和流程”。具體包括修訂了《內部控制評價管理辦法》、《內部控制自評手冊》,進一步健全內控制度體系;構建了內控評價系統平台,為管理層提供風險狀況及決策支持;確立了內控評價日常化運作機制。? 公司在繼續堅持審慎的風險管理理念與原則下,不斷改進、完善風險治理與技術水平,持續推進全面風險管理體系的建設。2010年,公司借鑑並吸收國外先進經驗,對主要類別風險進行情景分析和壓力測試等量化評估處理,確保公司承擔的風險與獲得的收益相匹配;初步搭建了在集團層面全面檢視評估、並表量化管理的風險報告體系。此外,公司還初步建立了集團並表下金融同業信用風險管理機制,進一步有效防控全集團金融同業業務的系統性風險。? 2010年,公司進一步推進風險導向稽核管理,繼續完善獨立、垂直的稽核集中管理模式,平台自動化水平進一步提升,依托各類系統工具實現稽核的階段性監督向日常性監督轉變,利用高風險數據分析預警系統,形成風險熱圖,指導常規、專項、遠程、突擊、IT稽核方向。不斷探索和推廣創新稽核手段,側重綜合金融項目、舞弊專項和高風險領域,及時發現系統性風險,對預警到的舞弊信號以及可能發生大案、要案的重點領域,進行有針對性的專項稽核,審計的組織形式和審計手段更加合理有效,風險識別、發現高風險問題的能力進一步提升,稽核建議對促進管理的價值更為明顯。公司努力打造領先的監察工作體系,加強反舞弊和案件防控工作,創造廉潔合規的工作環境,完善案件管理體系、信訪管理體系、申訴管理體系、廉政教育管理體系等,實現監察工作的規範化、系統化。? 2010年,公司持續推進機構風險評級和管理層評價工作,通過整合內控自評結果、關鍵風險指標的月度監控結果、稽核歷史發現和監管處罰信息,對機構內控風險管理水平進行綜合評價,對機構分級分類管理,進一步實現對機構經營班子經營成果真實性、經營行為合規性、內部控制有效性、經營決策科學性的合理評價,實現內部控制與風險管理資源更合理的向高風險領域配置,進一步提升風險管控的水平。本年度內,公司內部控制制度是健全的、執行是有效的。本年度內部控制評價報告經過公司董事會決議,並聘請安永華明會計師事務所對公司財務報告相關內部控制出具了意見。財務會計基礎工作自查和整改情況2010年,中國證監會深圳監管局下發了《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》的要求,本公司高度重視,建立了由集團總經理全面負責、首席財務官領導的總執行小組和子公司執行小組,從上至下全面、認真地開展了財務會計基礎工作專項活動自查工作。通過本次自查發現,公司在組織機構管理、會計核算、資金管理、財務信息系統、財務制度建設等方面均已建立了較完善的管理體系和操作規範,會計信息真實、準確、完整,資金風險監控嚴密,財務信息系統安全、有效,制度體系得到有效的執行,無重大財務會計問題。同時也發現了個別財務人員未取得上崗資格、操作不規範、制度不完善等問題,公司嚴格按照要求制定了詳細的整改方案和計劃,除一些基層會計人員上崗資格的取得受限於客觀考試時間外,其他問題已於2010年10月底前全部整改完畢。通過本次自查檢視及整改,本公司在會計核算規範性、管理制度全面性、資金管理安全性、會計權限審慎性等方面加強了內控管理,建立了定期檢視的長效監控機制,財務會計基礎工作得到進一步夯實,財務工作質量得到提升。公司治理報告106 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司本公司的考評及薪酬機制本公司薪酬政策的目的是吸引、保留和激勵人才,支持公司運營目標的實現。薪酬政策的原則是導向清晰、體現差異、激勵績效、反映市場、成本優化。本公司員工的薪酬組合,以崗位價值定薪,接軌市場;以績效定獎金,突出貢獻。除薪酬和獎金外,員工亦享有若干福利待遇。然而,基於各子公司或各業務單元的運營特點、發展階段和市場薪酬水平的不同,因此薪酬組合結構也可能不盡相同。經2004年公司第一次臨時股東大會批准,公司還建立了虛擬期權形式的長期獎勵計劃制度,對績效優秀的高級管理人員及若干主要員工實施長期獎勵計劃。2010年度,沒有新授予的虛擬期權形式的長期獎勵計劃,對於已到期的虛擬期權形式的長期獎勵計劃也未行使。本公司的薪酬目的和原則是相對長期的、穩定的,而薪酬具體策略和薪酬結構會根據市場的變化和本公司業務發展階段的不同等原因進行調整和優化,從而支持本公司達成運營目標。至於董事方面執行董事因擔任本公司的職務根據本公司的薪酬政策確定其薪酬;獨立非執行董事來自境內和境外,並根據國內和香港的市場水平不同分別支付董事袍金;股東提名的非執行董事不享有董事袍金。全體董事的薪酬待遇由董事會薪酬委員會考慮及建議並由股東大會審議及批准。公司根據業務規劃對高級管理人員設定明確的三年滾動計劃與年度問責目標,依據目標達成情況,每年進行兩次嚴格的問責考核,並結合三百六十度反饋,對高級管理人員進行綜合評價。問責結果與長短期獎酬、幹部任免緊密掛鈎,綜合評價作為幹部發展的重要參考依據。本公司遵守香港聯合交易所企業管治常規守則以及本公司董事及監事進行證券交易的操行守則(分別載於香港聯合交易所上市規則附錄14及附錄10)情況回顧整個期間,除由馬明哲先生同時兼任本公司董事長與首席執行官外,本公司董事概不知悉任何可合理地顯示本公司未遵守企業管治常規守則所載適用守則條文的資料。有關馬先生的角色及由他一人同時兼任此兩個職位的理由的進一步詳情載於下文。本公司董事長與首席執行官企業管治常規守則的守則條文第A.2.1條規定,董事長與首席執行官須分開且不得由一人同時兼任。然而,經考慮企業管治常規守則第A.2.1條的相關原則及審閱本公司管理架構後,董事會認為1. 本公司自1994年引進境外戰略投資者(高盛、摩根斯坦利)以來,逐步建立了國際標準的董事會體系,不僅董事會人員構成上達到了國際化、多元化、專業化的水平,而且制定了規範、嚴格的運作制度和議事規則。董事長作為董事會會議的召集人和主持人,在董事會決策上並沒有別於其他董事的特殊權力。2. 在公司日常經營層面,本公司建立了完善的制度和架構,設立了總經理、執行委員會及專業委員會等崗位和機構,重大事項均經過完整、嚴密的研究和決策程序,可以確保首席執行官規範、有效地履行職責。3. 本公司自成立來,各項業務和經營業績始終保持持續、穩健、快速的增長,公司的經營管理模式得到各界的充分認同。長期以來,本公司一直實行董事長兼任首席執行官的模式,長期實踐證明這一模式是可靠的、高效的、成功的,延續這一模式有利於公司未來發展。4. 本公司章程對董事會和管理層之間的職責分工有着非常清晰的規定。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司107公司管治基於上述原因,董事會及管理架構已證明既能向本公司提供有效管理,又可在最大程度上保障全體股東的權益。因此,本公司目前無意將董事長與首席執行官的角色分開。本公司董事及監事進行證券交易的行為守則於2004年5月28日,本公司已就本公司董事及監事進行證券交易採納一套行為守則,該守則於2007年7月3日進行了相應修訂,其條款的嚴謹程度不遜於上市規則附錄10所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則所規定的標準。本公司已向所有本公司董事及監事作出特定查詢,本公司所有董事及監事均確認,他們於2010年1月1日至2010年12月31日期間已遵守標準守則及行為守則所規定的標準。承董事會命馬明哲董事長兼首席執行官中國深圳2011年3月29日董事會報告108 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司主要業務本集團的主要業務包括提供多元化的金融產品及服務,主要着力於開展保險、銀行及投資三項核心業務。年內,本集團的主要業務性質並無重大變動。主要客戶回顧年內,來自本集團前五大客戶的營業收入佔年內營業收入的比例少於1%。本公司董事或其任何聯繫人或任何股東(就董事所知,其擁有本公司5%以上的已發行股份)均不在本集團前五大客戶中擁有任何實益權益。財務信息摘要本集團過去3年的業績及資產負債的摘要信息已載列於“財務摘要”部分。業績及利潤分配本集團2010年業績載於“財務報表”部分。公司2010年經審計的中國會計準則財務報表合併淨利潤為人民幣179.38億元,母公司淨利潤為人民幣48.05億元。根據《公司章程》及其他相關規定,公司在確定可供股東分配的利潤額時,應當按照母公司中國會計準則財務報表的淨利潤提取法定盈余公積。公司2010年度利潤分配以此為基準,提取10%的法定盈余公積。經過上述利潤分配,並結轉上年度未分配利潤後,根據中國會計準則和國際財務報告準則財務報表,並按照《公司章程》及其他相關規定,確定公司可供股東分配利潤為人民幣49.28億元。公司在2010年中期已分配股息每股人民幣0.15元(含稅),共計人民幣1,146,621,313.80元。公司建議,以總股本7,644,142,092股為基數,派發公司2010年末期股息,每股派發現金股息人民幣0.40元(含稅),共計人民幣3,057,656,836.80元,其余未分配利潤結轉至2011年度。公司第八屆董事會第十三次會議已經決議向金駿有限公司定向增發H股272,000,000股,如果在股權登記日2011年6月16日(星期四)當日或之前,該定向增發獲得相關監管機構的核准並完成股票發行,則此定向增發的272,000,000股H股也將同樣有權收取公司每股人民幣0.40元(含稅)的2010年末期股息,合計人民幣108,800,000.00元。以上預案須公司2010年年度股東大會審議通過後實施。本公司無公積金轉增股本方案。公司前三年分紅情況如下表:(人民幣百萬元) 現金分紅的數額(含稅) 歸屬於母公司股東的淨利潤比率(%)2009年3,395 13,883 24.52008年1,469 1,418 103.62007年5,142 15,086* 34.1* 2007年的淨利潤未根據執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整。董事會全體同仁謹此提呈本公司及其子公司(本集團)截至2010年12月31日止年度的年報及經審計合併財務報表。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司109公司管治可供分配儲備截至2010年12月31日,本公司的可供分配儲備為人民幣49.28億元,其中人民幣30.58億元已建議撥作本年度末期股息,剩余部分全部結轉至2011年度。此外,本公司的資本公積及盈余公積為人民幣743.33億元,於日後資本發行時可供分配。管理層討論與分析管理層討論與分析載列於“管理層討論及分析”部分。報告期內投資情況本公司2004年首次公開發行H股以及2007年首次公開發行A股募集的資金已全部用於充實公司資本金,並按照相關行業監管機構有關適用法規進行使用。本公司非募集資金主要來源於核心保險業務。本公司嚴格按照中國保監會的相關法規要求進行保險資金運用,所有保險資金的投資均為日常經營活動中的正常運用。股本2010年本公司的股本變動情況以及於2010年12月31日本公司的股本結構載列於“股本變動及股東情況”部分。儲備年內本公司及本集團儲備變動詳情載於“股東權益變動表”及“合併股東權益變動表”。慈善及其他捐款本公司於2010年的慈善捐款為人民幣39百萬元。固定資產和投資性房地產本集團於年內的固定資產和投資性房地產變動詳情分別載於財務報表附註七、21及20。優先認股權中國公司法或《公司章程》並無有關優先認股權的規定,以要求本公司按現時股權的比例向其現有股東發行新股份。購買、贖回或出售本公司上市證券年內,本公司或其任何子公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市股份。董事及監事本公司於2010年內及截至本年報刊發日期的董事和監事信息已載列於“公司治理報告”和“監事會報告”部分。董事、監事及高級管理層簡歷董事、監事及高級管理層簡歷載列於“董事、監事、高級管理人員和員工情況”部分。董事會報告110 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司董事及監事的服務合約及薪酬於2009年4月8日,經公司第七屆董事會第二十五次會議及第五屆監事會第十二次會議審議通過,本公司於2009年7月1日分別與第八屆董事會全體董事和第六屆監事會全體監事訂立了服務合約。並於2010年3月3日,2010年8月24日和2010年3月31日分別與新任董事郭立民先生、湯德信先生和職工代表監事孫建平先生簽訂了服務合約。服務合約中對董事及監事的任期、職責、薪酬費用、保密職責和合同的生效及終止等做了詳細約定。截至2010年12月31日,概無董事或監事與本公司訂立如本公司於一年內終止的合約需支付賠償(法定賠償除外)的服務合約。董事及監事於截至2010年12月31日止年度的薪酬詳情載於“董事、監事、高級管理人員和員工情況”部分。董事及監事於重要合約的權益2010年11月19日,公司第八屆董事會第十二次會議審議通過了《關於審議與新豪時關聯交易的議案》,同意公司控股子公司平安信託與新豪時簽署《關於平安證券有限責任公司股權轉讓協議》,平安信託以人民幣1,218,368,586.60元的對價受讓新豪時所持有的平安證券9.90%的股權,本次交易尚需獲得中國證監會的核准。公司分別以人民幣8,309.72萬元和人民幣104,015,133.40元的對價受讓新豪時所持有的平安壽險42,160,000股股份和平安產險38,418,444股股份,因交易金額未達到披露標準故無需提交公司董事會審議,上述交易均已經完成並向中國保監會報備,新豪時不再持有平安壽險和平安產險的股份。公司部分董事、監事、高級管理人員作為員工投資集合的權益持有人,與前述股權交易安排有利害關係,根據《公司章程》的有關規定,他們已經向董事會作出了《公司董事、監事、高級管理人員就與新豪時關聯交易利害關係的披露》。除上述披露之外,董事或監事於2010年內概無於任何對本集團的業務為重要的合約(本公司或任何子公司為其訂約方)中直接或間接擁有重大利益。董事及監事於股份的權益及淡倉董事及監事於股份的權益及淡倉詳情載於“董事、監事、高級管理人員和員工情況”部分。董事及監事收購股份的權利本公司董事、監事或他們各自的配偶或未成年子女於本年度內任何時間都沒有獲授權通過收購本公司股份或債券而獲取利益或行使該等權利,而本公司或其任何子公司於本年度內並無參與任何安排,致使本公司各董事或監事於其他法人團體取得該等權利。董事及監事於競爭業務的權益於2010年及截至本年報刊發日期,下列董事被視為於與本集團的業務直接或間接構成競爭或可能構成競爭的業務(定義見上市規則)中擁有權益:本公司非執行董事王冬勝先生目前為滙豐銀行行政總裁、兼任滙豐集團常務總監和集團管理委員會成員,同時擔任滙豐銀行(中國)有限公司的副董事長。該銀行為中國內地最大的外資銀行,提供廣泛銀行及金融服務,其業務網絡不斷擴展。由於本公司之子公司平安銀行獲中國銀監會批准,在中國主要從事商業銀行業務,因此滙豐銀行的認可銀行業務在一定程度上與平安銀行出現重叠,因而可能與平安銀行的業務構成競爭。另本公司非執行董事湯德信先生目前為滙豐控股有限公司集團總經理兼集團保險業務主管,負責管理滙豐在全球的保險及養老保險業務;湯先生亦為滙豐保險集團(亞太)有限公司主席兼行政總裁,同時擔任滙豐保險(亞洲)有限公司、滙豐人壽保險(國際)有限公司及中國內地滙豐人壽保險有限公司的主席。由於本公司的子公司平安香港獲香港保險管理局授權從事財產保險業務,與滙豐人壽保險(國際)有限公司及滙豐保險(亞洲)有限公司獲授權的保險業務在一定程度上出現重叠,因而可能與平安香港的業務構成競爭。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司111公司管治除已披露者外,據本公司董事所確知本公司董事及監事概不存在任何業務競爭利益,不可能與本集團的業務構成直接或間接競爭。董事會專業委員會本公司已成立戰略與投資決策委員會、審計與風險管理委員會、薪酬委員會和提名委員會。有關董事會專業委員會的詳情載列於“公司治理報告”部分。董事會日常工作情況董事會日常工作情況載列於“公司治理報告”部分。主要股東及其他人士於股份及相關股份擁有的權益及淡倉主要股東及其他人士於股份及相關股份擁有的權益及淡倉詳情載於“股本變動及股東情況”部分。持續關聯交易持續關聯交易情況載列於“重要事項”部分。資產負債表日後事項資產負債表日後事項載於財務報表附註十四。遵守上市規則附錄14所載企業管治常規守則除由馬明哲先生同時兼任本公司董事會董事長及首席執行官外,本公司董事概不知悉任何可合理地顯示本公司於2010年1月1日至2010年12月31日止期間任何時間未遵守企業管治常規守則所列的適用守則條文的資料。有關本公司無意將本公司董事長及首席執行官的角色區分的安排及所考慮理由的詳情,載於“公司治理報告”部分。審計師根據公司2009年度股東大會決議,公司於2010年繼續聘請了安永華明會計師事務所及安永會計師事務所(以下統稱“安永”)分別擔任公司中國會計準則財務報告審計師及國際財務報告準則財務報告審計師。截至報告期末安永已為本公司提供了連續9年的審計服務。續聘安永為本公司審計師的議案將提交2011年6月16日星期四舉行的股東週年大會審議。足夠公眾持股量據本公司從公開途徑所得數據及據董事於本年報刊發前的最後實際可行日期(即2011年3月29日)所知,於截至2010年12月31日止年度任何時間內,本公司不少於20%的已發行股本(即本公司股份適用的最低公眾持股量)一直由公眾持有。承董事會命馬明哲董事長兼首席執行官中國深圳2011年3月29日監事會報告112 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司各位股東:本報告期內,監事會全體成員按照《公司法》和《公司章程》的有關規定,遵守誠信原則,認真履行監督職責,有效維護了股東、公司、員工的權益和利益。監事會的工作情況2010年4月16日在深圳市福華路星河發展中心大廈4樓召開了公司第六屆監事會第四次會議,會議審議並一致通過了《公司2009年度監事會報告》、《關於審議正文和摘要的議案》、《關於公司會計政策變更的議案》、《關於審議的議案》、《關於審議的議案》和《關於審議年度關聯交易情況和關聯交易管理制度執行情況的報告>的議案》,並聽取和審閱了《關於公司遵循中國證監會準則>及香港聯交所情況的簡要報告》、《公司2009年度廉政建設報告》和《關於審議〈公司2009年度內部控制評估報告〉的議案》。2010年4月26日至4月29日以通訊表決方式召開了公司第六屆監事會第五次會議,會議審議並一致通過了《關於審議公司2010年第一季度報告(草稿)的議案》。2010年8月24日在上海市浦東新區上豐路1288號中國平安後援管理中心2號樓7樓召開了公司第六屆監事會第六次會議,會議審議並一致通過了《關於審議公司2010年中期報告(草稿)的議案》,並聽取了《關於公司遵循中國證監會及香港聯交所情況的簡要報告》和《公司2010年上半年度內部控制評估報告》。2010年10月21日至10月27日以通訊表決方式召開了公司第六屆監事會第七次會議,會議審議並一致通過了《關於審議公司2010年第三季度季報(草稿)的議案》、《關於審議的議案》。監事會各位成員出席監事會的情況具體如下:監事類別姓名委任為監事日期實際出席會議次數╱應出席會議次數出席率外部監事顧立基(主席) 2009年6月3日4/4 100%孫福信2003年5月16日4/4 100%彭志堅2009年6月3日4/4 100%股東代表監事宋志江2009年6月3日4/4 100%職工代表監事王文君2006年5月25日4/4 100%丁新民2009年6月3日4/4 100%孫建平* 2010年3月19日4/4 100%任匯川(已退任)* 2009年6月3日0/0 –* 監事任匯川先生由於工作需要於2010年3月辭去本公司監事職務,本公司於2010年3月19日召開了員工代表大會選舉孫建平先生接替任匯川先生出任公司第六屆監事會職工代表監事。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司113公司管治2010年9月,監事會部分成員對公司甘肅和青海產險、壽險和養老險分公司進行了實地考察調研,並結合廣大基層員工的意見形成了考察報告報公司管理層,管理層對有關問題高度重視並逐一落實形成了書面反饋報告報全體董事、監事。本報告期內,部分監事會成員列席了公司2009年年度股東大會,2010年第一次臨時股東大會和董事會的7次現場會議。監事會就有關事項發表的獨立意見(1) 公司依法經營情況報告期內公司依法經營、規範管理、經營業績客觀真實;內控管理工作的深度和廣度有了較大的發展和提高,內控制度完整、合理、有效;公司經營決策程序合法,董事及其他高級管理人員在業務經營及管理過程中謹慎、認真、勤勉,未發現任何違法違規違章行為和損害股東利益行為。(2) 財務報告的真實性公司本年度財務報告已經由安永華明會計師事務所和安永會計師事務所,分別根據國內和香港審計準則,出具了標準無保留意見的審計報告。財務報告真實、客觀、準確地反映了公司的財務狀況和經營成果。(3) 公司最近一次募集資金的投入使用情況2007年2月公司首次公開發行A股,募集資金淨額達人民幣382.22億元,已全部用於充實本公司資本金。上述募集資金的實際投入項目和用途均與招股說明書中所承諾的一致。公司嚴格根據募股資金使用計劃,合理運用募股資金。(4) 公司收購、出售資產情況報告期內,公司收購、出售資產情況如下:根據本公司與深發展原第一大股東新橋簽署的《股份購買協議》及相關補充協議,經中國證監會《關於核准中國平安保險(集團)股份有限公司增發境外上市外資股的批復》(證監許可[2010]542號)核准,本公司向新橋定向增發299,088,758股H股,新橋以其所持有的深發展520,414,439股股份作為支付對價。上述交易已於2010年5月7日完成。以外,平安壽險於2010年6月28日向深發展就認購其非公開發行379,580,000股新股繳納了認購資金人民幣6,931,130,800元,深發展於2010年6月29日辦理完成上述非公開發行的股份登記手續。上述非公開發行完成之後,本公司及平安壽險合計持有深發展1,045,322,687股股份,約佔深發展非公開發行後總股本3,485,013,762股的29.99%。2010年6月29日,本公司因籌劃平安銀行與深發展兩行整合的重大無先例資產重組事項,經申請,本公司股票自2010年6月30日起停牌。2010年7月23日,本公司第八屆董事會第八次會議對本公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份及後續平安銀行與深發展進行整合等事宜進行了討論,並於2010年9月1日繼續討論並審議通過了本次交易所涉及的相關議案。2010年9月1日,本公司與深發展簽署了附生效條件的《股份認購協議》,本公司同意按照每股人民幣17.75元的認購價格認購深發展非公開發行1,638,336,654股的股份。本公司股票於2010年9月2日復牌。2010年9月14日,本公司第八屆董事會第十次會議對本公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份及後續平安銀行與深發展進行整合等事宜再次進行了討論,並審議通過了本次交易所涉及的相關議案。2010年9月14日,本公司與深發展簽署了附生效條件的《股份認購協議之補充協議》和《盈利預測補償協議》。2010年11月1日,公司2010年第一次臨時股東大會審議通過了《關於本公司重大資產購買暨關聯交易及所涉相關事項的議案》、《關於本公司與深發展簽署股份認購協議及補充協議的議案》、《關於本公司與深發展簽署盈利預測補償協議的議案》及《關於股東大會授權董事會辦理本公司本次重大資產重組有關事宜的議案》。監事會報告114 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司(5) 關聯交易情況報告期內,公司重大關聯交易情況如下:公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份的交易構成本公司的關聯交易,相關內容請參見本節“公司收購、出售資產情況”。2010年11月19日,公司第八屆董事會第十二次會議審議通過了《關於審議與新豪時關聯交易的議案》,同意公司控股子公司平安信託與新豪時簽署《關於平安證券有限責任公司股權轉讓協議》,平安信託以人民幣1,218,368,586.60元的對價受讓新豪時所持有的平安證券9.90%的股權。本次交易尚需獲得中國證監會的核准。公司分別以人民幣8,309.72萬元和人民幣104,015,133.40元的對價受讓新豪時所持有的平安壽險42,160,000股股份和平安產險38,418,444股股份。因交易金額未達到披露標準故無需提交公司董事會審議,上述交易均已經完成並向中國保監會報備,新豪時不再持有平安壽險和平安產險的股份。另外監事會審議通過了《公司2010年度關聯交易情況和關聯交易管理制度執行情況的報告》,監事會認為公司的關聯交易公平合理,未發現損害股東權益及公司利益的情況。(6) 內部控制制度情況監事會聽取和審閱了《公司2010年上半年度內部控制評估報告》和《公司2010年度內部控制評估報告》,認為公司制定了較為完整、合理、有效的內部控制制度。(7) 股東大會決議的執行情況公司監事會成員列席了公司董事會和股東大會會議,對公司董事會提交股東大會審議的各項報告和提案內容,監事會沒有任何異議。公司監事會對股東大會的決議執行情況進行了監督,認為公司董事會能夠認真履行股東大會的有關決議。監事會在新的一年中,將進一步拓展工作思路,一如既往地依據《公司法》、《公司章程》及上市規則的有關規定履行職責,謹遵誠信原則,加強監督力度,以維護和保障本公司及股東利益不受侵害為己任,忠實、勤勉地履行監督職責,努力做好各項工作。承監事會命顧立基監事會主席中國深圳2011年3月29日重要事項二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司115公司管治持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況證券投資情況(交易性金融資產)序號證券品種證券代碼證券簡稱初始投資金額(人民幣百萬元)期末持有數量(百萬股)期末賬面值(人民幣百萬元)佔期末證券總投資比例(%)報告期損益(人民幣百萬元)1 可轉債125709 唐鋼轉債278 250 274 8.4 (4)2 股票601106 中國一重96 17 100 3.0 43 股票002163 中航三鑫84 5 92 2.8 94 股票601166 興業銀行92 3 79 2.4 (23)5 股票002106 萊寶高科33 1 66 2.0 376 股票002522 浙江眾成57 1 62 1.9 47 股票601699 潞安環能39 1 60 1.8 208 股票601688 華泰證券80 4 55 1.7 (25)9 可轉債113002 工行轉債45 45 53 1.6 810 股票600875 東方電氣49 1 51 1.6 2期末持有的其他證券投資2,040 – 2,385 72.8 79報告期已出售證券投資損益– – – – (4)合計2,893 – 3,277 100.0 107註: (1) 本表所列證券投資包括股票、權證、可轉換債券;(2) 其他證券投資指除前十大證券以外的其他證券投資;(3) 報告期損益包括報告期分紅和公允價值變動損益。重要事項116 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司持有前十大其他上市公司股權情況序號證券代碼證券簡稱初始投資金額(人民幣百萬元)期末賬面值(人民幣百萬元)佔該公司股權比例(%)報告期損益(人民幣百萬元)報告期股東權益變動(人民幣百萬元) 會計核算科目1 000001 深發展A 25,749 26,890 29.99 1,145 (4) 長期股權投資2 601288 農業銀行4,880 4,763 0.6 – (117) 可供出售金融資產HK1288 156 147 – (9) 可供出售金融資產3 601398 工商銀行3,922 3,778 0.3 3 (247) 可供出售金融資產HK1398 1,110 1,094 36 (165) 可供出售金融資產4 000538 雲南白藥1,407 3,087 9.4 10 1,140 可供出售金融資產5 601939 建設銀行1,892 1,760 0.2 3 (290) 可供出售金融資產HK0939 1,144 1,150 39 11 可供出售金融資產6 BE0003801181 Ageas(原名:Fortis)23,874 1,822 4.8 78 (1,287) 可供出售金融資產7 601106 中國一重1,590 1,620 4.2 – 30 可供出售金融資產8 601006 大秦鐵路1,449 1,325 1.1 4 (164) 可供出售金融資產9 601628 中國人壽57 46 0.2 3 (23) 可供出售金融資產HK2628 1,286 1,155 31 (257) 可供出售金融資產10 600029 南方航空1,082 1,169 1.7 – 87 可供出售金融資產HK1055 27 24 – (3) 可供出售金融資產註: (1) 報告期損益指該項投資在報告期內的分紅及按照權益法確認的投資收益;(2) 佔該公司股權比例按照持有該公司股份的合計數計算;(3) 上述股權投資的股份來源包括一級和二級市場購入、定向增發及配送股等。持有非上市金融企業股權情況序號所持對象名稱初始投資金額(人民幣百萬元)持有數量(百萬股)佔該公司股權比例(%)期末賬面值(人民幣百萬元)報告期損益(人民幣百萬元)報告期股東權益變動(人民幣百萬元) 會計核算科目股份來源1 台州市商業銀行股份有限公司361 186 10.33 361 – – 長期股權投資購買2 中原證券股份有限公司826 826 40.63 2,180 214 (2) 長期股權投資購買3 盛寶資產管理香港有限公司20 1 50.00 15 (4) – 長期股權投資購買二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司117公司管治買賣其他上市公司股份的情況報告期買入╱ 賣出股份數量使用的資金數量產生的投資收益(百萬股) (人民幣百萬元) (人民幣百萬元)買入15,083 127,248 –賣出11,472 – 1,914本公司作為大型綜合性金融集團,涵蓋保險、銀行、證券、信託、資產管理等全方位金融領域,因此,投資資本市場是本公司經營活動中的重要業務。本公司的投資運作嚴格遵循監管部門相關要求,同時積極把握市場機會,及時調整投資策略,為股東創造長期、穩定的價值回報。以上數據為本公司及本公司之子公司的股權投資情況匯總。資產交易事項根據本公司與深發展原第一大股東新橋簽署的《股份購買協議》及相關補充協議,經中國證監會《關於核准中國平安保險(集團)股份有限公司增發境外上市外資股的批復》( 證監許可【2010】542號)核准,本公司向新橋定向增發299,088,758股H股,新橋以其所持有的深發展520,414,439股股份作為支付對價。上述交易已於2010年5月7日完成。以外,平安壽險於2010年6月28日向深發展就認購其非公開發行379,580,000股新股繳納了認購資金人民幣6,931,130,800元,深發展於2010年6月29日辦理完成上述非公開發行的股份登記手續。上述非公開發行完成之後,本公司及平安壽險合計持有深發展1,045,322,687股股份,約佔深發展非公開發行後總股本3,485,013,762股的29.99%。2010年6月29日,本公司因籌劃平安銀行與深發展兩行整合的重大無先例資產重組事項,經申請,本公司股票自2010年6月30日起停牌。2010年7月23日,本公司第八屆董事會第八次會議對本公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份及後續平安銀行與深發展進行整合等事宜進行了討論,並於2010年9月1日繼續討論並審議通過了本次交易所涉及的相關議案。2010年9月1日,本公司與深發展簽署了附生效條件的《股份認購協議》,本公司同意按照每股人民幣17.75元的認購價格認購深發展非公開發行1,638,336,654股的股份。本公司股票於2010年9月2日復牌。2010年9月14日,本公司第八屆董事會第十次會議對本公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份及後續平安銀行與深發展進行整合等事宜再次進行了討論,並審議通過了本次交易所涉及的相關議案。2010年9月14日,本公司與深發展簽署了附生效條件的《股份認購協議之補充協議》和《盈利預測補償協議》。2010年11月1日,公司2010年第一次臨時股東大會審議通過了《關於本公司重大資產購買暨關聯交易及所涉相關事項的議案》、《關於本公司與深發展簽署股份認購協議及補充協議的議案》、《關於本公司與深發展簽署盈利預測補償協議的議案》及《關於股東大會授權董事會辦理本公司本次重大資產重組有關事宜的議案》。2011年3月14日,本公司第八屆董事會第十三次會議審議通過了《關於定向增發H股的議案》,同意本公司利用2009年年度股東大會對董事會的一般授權向金駿有限公司定向增發2.72億股H股新股,每股發行價格為71.50港元,擬募集資金194.48億港元。本次定向增發尚須獲得中國保監會及中國證監會等相關監管機構的核准。詳細內容請查閱本公司分別於2010年4月29日、2010年5月5日、2010年5月7日、2010年5月8日、2010年6月12日、2010年6月29日、2010年6月30日、2010年7月3日、2010年9月2日、2010年9月15日、2010年11月2日及2011年3月15日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》以及上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)發布的相關公告。公司股權激勵的實施情況及其影響本報告期內公司沒有實施股權激勵。重大關聯交易持續關聯交易2009年12月18日,本公司2009年第二次臨時股東大會審議同意本集團及其控股子公司在滙豐銀行於2010年至2012年期間任意一天的最高存款余額上限不超過美元15億元;在中國交通銀行股份有限公司於2011年至2012年期間任意一天的最高存款余額上限不超過人民幣390億元。重要事項118 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司與滙豐銀行之間的存款類持續關聯交易由於滙豐銀行是持有本公司5%以上股份的股東,根據《上海證券交易所股票上市規則》( 以下簡稱“《上證所上市規則》”)第10.1.3條的規定,滙豐銀行構成《上證所上市規則》定義的本公司關聯方。此外,由於滙豐控股有限公司為本公司之主要股東,而滙豐銀行為滙豐控股有限公司的間接子公司,根據上市規則14A.11(4)的規定,滙豐銀行同時構成上市規則定義的本公司關聯方。因此,本集團與滙豐銀行之間的存款類日常交易既構成《上證所上市規則》定義的日常關聯交易,也構成上市規則定義的持續性關聯交易。本集團在日常業務過程中按照一般商業條款在滙豐銀行存有銀行結余。本集團與滙豐銀行簽訂的有關銀行文件並無規定須於任何固定期限內維持在滙豐銀行的賬戶。該等銀行結余產生的利息按現行市場利率計算。於2010年12月31日本集團存於滙豐銀行的銀行存款余額合計大約為美元0.16億。經審閱上述持續關聯交易後,獨立非執行董事認為,上述由本集團訂立的持續關聯交易:(1) 是在本公司日常業務過程中訂立;(2) 是按照一般商業條款或不遜於獨立第三方所獲或給予(如適用)本集團的條款訂立;及(3) 是根據該交易的相關協議條款訂立,且對本公司股東而言該交易條款公平合理,並符合本公司股東的整體利益。安永會計師事務所,本公司的審計師,根據香港審閱項目準則第3000號《對歷史財務信息進行的審計和審閱之外的鑑證項目》以及參考香港註冊會計師公會頒佈的第740號指引《根據香港上市規則出具的關於持續關聯交易的審計師函》,受託對本集團的持續關聯交易進行鑑證。安永會計師事務所對本集團上述按照上市規則第14A章第38段的規定所披露的持續關聯交易出具了無保留意見的審計師函,該函中包括了審計師的發現和結論。本公司已將該審計師函報送香港聯交所。與交通銀行之間的存款類關聯交易由於本公司非執行董事王冬勝先生同時擔任交通銀行的非執行董事,根據《上證所上市規則》第10.1.3條的規定,交通銀行構成《上證所上市規則》定義的本公司關聯方。因此,本集團與交通銀行之間的存款類日常交易構成了《上證所上市規則》定義的日常關聯交易。2010年度的任意一天,本集團在交通銀行的最高存款余額並未超過人民幣390億元的上限。其他關聯交易本公司擬以持有的平安銀行7,825,181,106股股份及部分現金認購深發展非公開發行的股份的交易構成本公司的關聯交易,相關內容請參見本節“資產交易事項”。2010年11月19日,本公司第八屆董事會第十二次會議審議通過了《關於審議與新豪時關聯交易的議案》,同意本公司控股子公司平安信託與新豪時簽署《關於平安證券有限責任公司股權轉讓協議》,平安信託以人民幣1,218,368,586.60元的對價受讓新豪時所持有的平安證券9.90%的股權。本次交易尚需獲得中國證監會的核准。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司119公司管治本公司分別以人民幣8,309.72萬元和人民幣104,015,133.40元的對價受讓新豪時所持有的平安壽險42,160,000股股份和平安產險38,418,444股股份。因交易金額未達到披露標準故無需提交本公司董事會審議,上述交易均已經完成並向中國保監會報備,新豪時不再持有平安壽險和平安產險的股份。詳細內容請查閱本公司於2010年11月20日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》以及上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)發布的相關公告。重大合同及其履行情況託管、承包、租賃情況本報告期內公司無需披露的託管、承包、租賃事項。擔保情況(人民幣百萬元) 公司對外擔保情況(不包括對控股子公司的擔保)報告期內擔保發生額合計–報告期末擔保余額合計–公司對控股子公司的擔保情況報告期內對控股子公司擔保發生額合計3,217報告期末對控股子公司擔保余額合計6,296公司擔保總額情況(包括對控股子公司的擔保)擔保總額6,296擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 5.6委託理財情況本報告期內公司無委託理財事項。其他重大合同本報告期內公司無其他需披露的重大合同。重大訴訟仲裁事項本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。重要事項120 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司承諾事項履行情況股東承諾2007年2月公司首次公開發行A股時,公司股東林芝新豪時投資發展有限公司(原深圳市新豪時投資發展有限公司)、林芝景傲實業發展有限公司(原深圳市景傲實業發展有限公司)和深圳市江南實業發展有限公司承諾:自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內,不轉讓也不委託他人管理已直接或間接持有的公司A股股份,也不由公司收購其持有的公司A股股份。上述承諾已於2010年3月1日期滿,截至2010年3月1日,上述三家股東均嚴格履行了承諾。本公司於2010年2月22日接獲上述三家股東的書面通知。根據該等書面通知,林芝新豪時投資發展有限公司和林芝景傲實業發展有限公司將在5年內以在二級市場公開出售和大宗交易相結合的方式減持,每年減持本公司的股份將分別不超過389,592,366股A股股份及331,117,788股A股股份的30%。深圳市江南實業發展有限公司擁有本公司A股股份中的88,112,886股在5年內也將以在二級市場公開出售和大宗交易相結合的方式進行減持,每年減持本公司的股份將不超過88,112,886股A股股份的30%。截至2010年12月31日,上述三家股東均嚴格履行了其承諾。投資深發展所做出的承諾(1) 平安壽險就認購深發展非公開發行379,580,000股新股承諾:自上述認購的股份上市之日起(即2010年9月17日)36個月內不得轉讓本次認購股份,但是,在法律許可及相關監管部門同意的前提下,在平安壽險與其關聯方(包括平安壽險的控股股東、實際控制人以及與平安壽險同一實際控制人控制的不同主體)之間進行轉讓不受此限。平安壽險如有違反上述承諾的賣出交易,將授權中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱“登記結算公司”)將賣出本次認購股份的所得資金劃入深發展上市公司賬戶歸深發展全體股東所有。(2) 本公司承諾將嚴格按照相關法律法規和監管機構的規定,採取合法、可行的措施,在本次交易完成後的三年內,以包括但不限於合併的方式整合深發展和平安銀行,以避免實質性同業競爭情形的發生。(3) 本公司受讓深發展原第一大股東新橋所持深發展股份中的181,255,712股限售股於2010年6月28日上市流通,本公司承諾如果計劃未來通過深圳證券交易所競價交易系統出售所持深發展解除限售流通股,並於第一筆減持起六個月內減持數量達到5%及以上的,將於第一次減持前兩個交易日內通過深發展對外披露出售提示性公告。收購深發展所做出的承諾(1) 本公司承諾,將嚴格按照相關法規和監管機構的要求,盡快啟動平安銀行和深發展的整合工作,履行必要的內部決策程序,並上報監管部門審批,爭取一年內完成兩行整合。由於監管審批的不確定性,完成整合的具體時間取決於監管部門的審批進度等因素,本公司將積極與相關監管部門進行溝通,爭取盡快完成監管審批和整合工作。(2) 本公司承諾,自本次深發展非公開發行股份發行結束之日起三十六(36)個月內不得轉讓該等認購的非公開發行股份。但是,在適用法律許可的前提下,在本公司關聯機構(即在任何直接或間接控制本公司、直接或間接受本公司控制、與本公司共同受他人控制的人)之間進行轉讓不受此限。上述期限屆滿之後本公司可按中國證監會及深交所的有關規定處置該等新發行股份。(3) 根據本公司與深發展於2010年9月14日簽署的《盈利預測補償協議》的約定,本公司應於本次發行股份購買資產實施完畢後的3年內(“補償期間”),在每一年度結束後的4個月內,根據中國企業會計準則編製平安銀行在該等年度的備考淨利潤數值(“已實現盈利數”),並促使本公司聘請的會計師事務所盡快就該等已實現盈利數以及該等已實現盈利數與相應的利潤預測數之間的差異金額(“差異金額”)出具專項審核意見(“專項審核意見”)。如果根據該專項審核意見,補償期間的任一年度內的實際盈利數低於相應的利潤預測數,則本公司應以現金方式向深發展支付前述實際盈利數與利潤預測數之間的差額部分的90.75%(“補償金額”)。本公司應在針對該年度的專項審核意見出具後的20個營業日內將該等金額全額支付至深發展指定的銀行賬戶。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司121公司管治(4) 本公司承諾,本次重大資產重組完成後,在本公司作為深發展的控股股東期間,針對本公司以及本公司控制的其他企業未來擬從事或實質性獲得深發展同類業務或商業機會,且該等業務或商業機會所形成的資產和業務與深發展可能構成潛在同業競爭的情況,本公司以及本公司控制的其他企業將不從事與深發展相同或相近的業務,以避免與深發展的業務經營構成直接或間接的競爭。(5) 本公司承諾,在本次重大資產重組完成後,就本公司及本公司控制的其他企業與深發展之間發生的構成深發展關聯交易的事項,本公司及本公司控制的其他企業將遵循市場交易的公開、公平、公正的原則,按照公允、合理的市場價格與深發展進行交易,並依據有關法律、法規及規範性文件的規定履行決策程序,依法履行信息披露義務。本公司保證本公司及本公司控制的其他企業將不通過與深發展的交易取得任何不正當的利益或使深發展承擔任何不正當的義務。(6) 本公司承諾,本次重大資產重組完成後,在本公司作為深發展的控股股東期間,將維護深發展的獨立性,保證深發展在人員、資產、財務、機構、業務等方面與本公司以及本公司控制的其他企業彼此間獨立。聘任會計師事務所情況公司聘任會計師事務所情況以及支付給審計師的報酬載列於“董事會報告”和“公司治理報告”部分。上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況報告期內本公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。其他重大事項本報告期內本公司無需披露的其他重大事項。審計報告122 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司安永華明(2011)審字第60468101_B32號中國平安保險(集團)股份有限公司全體股東:我們審計了後附的中國平安保險(集團)股份有限公司的財務報表,包括2010年12月31日的合併及公司的資產負債表,2010年度的合併及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註。一、 管理層對財務報表的責任編製和公允列報財務報表是中國平安保險(集團)股份有限公司管理層的責任。這種責任包括:(1)按照企業會計準則的規定編製財務報表,並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報。二、 註冊會計師的責任我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,註冊會計師考慮與財務報表編製和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、 審計意見我們認為,上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編製,公允反映了中國平安保險(集團)股份有限公司2010年12月31日的合併及公司的財務狀況以及2010年度的合併及公司的經營成果和現金流量。安永華明會計師事務所中國註冊會計師張小東中國北京中國註冊會計師吳翠蓉2011年3月29日合并資產負債表2010年12月31日人民幣百萬元二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司123財務報表附註七2010年12月31日2009年12月31日資產貨幣資金1 95,554 102,775結算備付金2 3,967 1,852拆出資金3 3,548 4,468以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產4 30,664 29,126衍生金融資產5 6 9買入返售金融資產6 16,759 14,748應收利息7 14,179 9,268應收保費8 6,298 4,576應收賬款116 3,284應收分保賬款9 2,830 2,483應收分保合同準備金10 6,178 4,983保戶質押貸款11 8,431 5,434發放貸款及墊款12 131,960 109,060存出保證金348 325存貨97 1,562定期存款13 131,124 73,605可供出售金融資產14 242,884 241,436持有至到期投資15 339,012 218,598應收款項類投資16 2,284 –長期股權投資17 42,540 13,254商譽18 619 914存出資本保證金19 7,932 6,200投資性房地產20 9,021 6,549固定資產21 7,088 9,742無形資產22 9,128 11,841遞延所得稅資產23 6,496 7,001其他資產24 8,286 5,697獨立賬戶資產43 44,278 46,922資產總計1,171,627 935,712合并資產負債表2010年12月31日人民幣百萬元124 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司附註七2010年12月31日2009年12月31日負債及股東權益負債短期借款26 3,681 5,011同業及其他金融機構存放款項27 20,438 24,924拆入資金28 4,799 5,039衍生金融負債5 15 10賣出回購金融資產款29 107,850 60,364吸收存款30 162,860 127,052代理買賣證券款31 13,103 13,492應付賬款280 1,614預收款項1,959 693預收保費32 5,075 3,388應付手續費及佣金2,286 1,422應付分保賬款33 3,319 2,991應付職工薪酬34 4,016 3,033應交稅費35 2,736 1,391應付利息1,782 1,378應付賠付款36 9,323 6,976應付保單紅利37 14,182 10,819保戶儲金及投資款38 181,625 132,396保險合同準備金39 444,035 368,287長期借款40 9,904 13,148應付債券41 7,540 4,990遞延所得稅負債23 869 1,007其他負債42 8,789 7,622獨立賬戶負債43 44,278 46,922負債合計1,054,744 843,969二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司125財務報表附註七2010年12月31日2009年12月31日負債及股東權益(續)股東權益股本44 7,644 7,345資本公積45 68,969 56,087盈余公積46 6,689 6,208一般風險準備47 395 395未分配利潤48 28,282 14,892外幣報表折算差額51 43歸屬於母公司股東權益合計112,030 84,970少數股東權益49 4,853 6,773股東權益合計116,883 91,743負債和股東權益總計1,171,627 935,712財務報表由以下人士簽署:馬明哲姚波麥偉林法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人合并利潤表2010年度人民幣百萬元126 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司附註七2010年度2009年度一、 營業收入保險業務收入50 159,384 112,213其中:分保費收入217 134減:分出保費(8,181) (6,347)提取未到期責任準備金51 (10,079) (5,483)已賺保費141,124 100,383銀行業務利息收入52 9,331 6,674銀行業務利息支出52 (3,397) (2,464)銀行業務利息淨收入52 5,934 4,210非保險業務手續費及佣金收入53 5,543 3,179非保險業務手續費及佣金支出53 (609) (398)非保險業務手續費及佣金淨收入53 4,934 2,781投資收益54 32,782 30,380公允價值變動損益55 (137) 1,814匯兌損失(104) (17)其他業務收入56 4,906 8,284營業收入合計189,439 147,835二、 營業支出退保金(3,816) (4,993)保險合同賠付支出57 (39,629) (33,154)減:攤回保險合同賠付支出3,741 3,621提取保險責任準備金58 (66,479) (40,437)減:攤回保險責任準備金59 577 (183)保單紅利支出(3,907) (4,559)分保費用(38) (26)保險業務手續費及佣金支出(14,507) (11,418)營業稅金及附加60 (4,743) (3,482)業務及管理費61 (29,276) (22,438)減:攤回分保費用2,616 1,939財務費用(913) (880)其他業務成本61 (9,216) (11,481)資產減值損失62 (1,532) (763)營業支出合計(167,122) (128,254)二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司127財務報表附註七2010年度2009年度三、 營業利潤22,317 19,581加:營業外收入63 189 615減:營業外支出64 (159) (277)四、 利潤總額22,347 19,919減:所得稅65 (4,409) (5,437)五、 淨利潤17,938 14,482歸屬於母公司股東的淨利潤17,311 13,883少數股東損益627 59917,938 14,482六、 每股收益(人民幣元)基本每股收益66 2.30 1.89稀釋每股收益66 2.30 1.89七、 其他綜合收益67 (3,005) 7,657八、 綜合收益總額14,933 22,139歸屬母公司股東的綜合收益總額14,354 21,530歸屬少數股東的綜合收益總額579 60914,933 22,139合并現金流量表2010年度人民幣百萬元128 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司附註七2010年度2009年度一、 經營活動產生的現金流量收到原保險合同保費取得的現金158,777 113,093客戶存款和同業存放款項淨增加額31,322 46,710保戶儲金及投資款淨增加額44,674 42,308收取利息、手續費及佣金的現金12,967 8,366銀行業務及證券業務拆借資金淨增加額264 4,803銀行業務及證券業務買入返售資金淨減少額4,321 –銀行業務及證券業務賣出回購資金淨增加額5,719 13,369收到的其他與經營活動有關的現金68(4) 6,096 10,391經營活動現金流入小計264,140 239,040支付原保險合同賠付款項的現金(37,500) (31,795)再保業務產生的現金淨額(1,734) (528)支付保單紅利的現金(979) (1,264)發放貸款及墊款淨增加額(24,097) (35,127)存放中央銀行和同業款項淨增加額(615) (15,164)支付利息、手續費及佣金的現金(17,471) (13,869)支付給職工以及為職工支付的現金(11,652) (8,853)支付的各項稅費(8,934) (9,321)銀行業務及證券業務買入返售資金淨增加額– (5,221)支付的其他與經營活動有關的現金68(5) (21,903) (24,597)經營活動現金流出小計(124,885) (145,739)經營活動產生的現金流量淨額68(1) 139,255 93,301二、 投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金483,451 388,083取得投資收益收到的現金21,099 16,590處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額206 1,114收購子公司收到的現金淨額– 2,492處置子公司收到的現金1,174 –收到的其他與投資活動有關的現金443 441投資活動現金流入小計506,373 408,720二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司129財務報表附註七2010年度2009年度二、 投資活動產生的現金流量(續)投資支付的現金(687,053) (485,115)購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金(3,631) (3,639)保戶質押貸款淨增加額(2,997) (1,709)收購子公司支付的現金淨額(165) –處置子公司減少的現金68(3) (2,002) –投資活動現金流出小計(695,848) (490,463)投資活動產生的現金流量淨額(189,475) (81,743)三、 籌資活動產生的現金流量吸收投資收到的現金297 484其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金297 484取得借款收到的現金6,379 18,403發行債券收到的現金3,200 4,990保險業務賣出回購業務資金淨增加額41,767 5,872籌資活動現金流入小計51,643 29,749購買子公司部分少數股權支付的現金淨額(187) –償還債務所支付的現金(4,433) (11,912)分配股利及償付利息支付的現金(4,770) (2,153)其中:子公司支付給少數股東的股利(81) (6)籌資活動現金流出小計(9,390) (14,065)籌資活動產生的現金流量淨額42,253 15,684四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響(60) 48五、 現金及現金等價物淨增加╱(減少)額68(2) (8,027) 27,290加:年初現金及現金等價物余額88,965 61,675六、 年末現金及現金等價物余額68(6) 80,938 88,965合并股東權益變動表2010年度人民幣百萬元130 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司2010年度歸屬於母公司股東權益項目附註七股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額少數股東權益股東權益合計一、 年初余額7,345 56,087 6,208 395 14,892 43 6,773 91,743二、 本年增減變動金額(一)淨利潤– – – – 17,311 – 627 17,938(二)其他綜合收益 67 – (2,965) – – – 8 (48) (3,005)綜合收益總額– (2,965) – – 17,311 8 579 14,933(三)利潤分配1.提取盈余公積– – 481 – (481) – – –2.對股東的分配– – – – (3,440) – (81) (3,521)(四)股東投入資本299 15,737 – – – – – 16,036(五)其他– 110 – – – – (2,418) (2,308)三、 年末余額7,644 68,969 6,689 395 28,282 51 4,853 116,8832009年度歸屬於母公司股東權益項目附註七股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額少數股東權益股東權益合計一、 年初余額7,345 48,506 6,125 395 2,194 (23) 2,617 67,159二、 本年增減變動金額(一)淨利潤– – – – 13,883 – 599 14,482(二)其他綜合收益67 – 7,581 – – – 66 10 7,657綜合收益總額– 7,581 – – 13,883 66 609 22,139(三)利潤分配1.提取盈余公積– – 83 – (83) – – –2.對股東的分配– – – – (1,102) – (24) (1,126)(四)其他– – – – – – 3,571 3,571三、 年末余額7,345 56,087 6,208 395 14,892 43 6,773 91,743資產負債表2010年12月31日人民幣百萬元二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司131財務報表附註十五2010年12月31日2009年12月31日資產貨幣資金1 597 4,522以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產2 3,058 3,224買入返售金融資產1,200 –應收利息254 318存出保證金1 –定期存款258 3,225可供出售金融資產3 11,670 13,642應收款項類投資200 –長期股權投資4 75,761 52,514固定資產45 66無形資產12 26其他資產 589 51資產總計 93,645 77,588負債及股東權益負債賣出回購金融資產款– 2,000應付職工薪酬5 378 376應交稅費6 5 4應付利息8 7長期借款7 5,230 4,430其他負債 119 236負債合計 5,740 7,053股東權益股本7,644 7,345資本公積67,972 52,266盈余公積6,689 6,208一般風險準備395 395未分配利潤 5,205 4,321股東權益合計 87,905 70,535負債和股東權益總計 93,645 77,588利潤表2010年度人民幣百萬元132 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司附註十五2010年度2009年度一、 營業收入投資收益8 5,321 1,523公允價值變動損益9 (34) 33匯兌損失(5) (2)其他業務收入178 2營業收入合計5,460 1,556二、 營業支出營業稅金及附加(12) –業務及管理費10 (336) (469)財務費用(258) (72)資產減值損失11 (39) (71)營業支出合計(645) (612)三、 營業利潤4,815 944加:營業外收入4 –減:營業外支出(4) (18)四、 利潤總額4,815 926減:所得稅12 (10) (98)五、 淨利潤4,805 828六、 其他綜合收益13 (31) 1,524七、 綜合收益總額4,774 2,352現金流量表2010年度人民幣百萬元二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司133財務報表附註十五2010年度2009年度一、 經營活動產生的現金流量收到的其他與經營活動有關的現金135 7經營活動現金流入小計135 7支付給職工以及為職工支付的現金(109) (219)支付的各項稅費(17) (11)支付的其他與經營活動有關的現金(302) (245)經營活動現金流出小計(428) (475)經營活動產生的現金流量淨額14 (1) (293) (468)二、 投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金20,190 34,924取得投資收益收到的現金4,321 1,608處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額2 13收到其他與投資活動有關的現金– 5投資活動現金流入小計24,513 36,550投資支付的現金(22,497) (38,990)購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金(6) (38)支付其他與投資活動有關的現金– (13)投資活動現金流出小計(22,503) (39,041)投資活動產生的現金流量淨額2,010 (2,491)三、 籌資活動產生的現金流量取得借款收到的現金800 4,430籌資活動現金流入小計800 4,430分配股利及償付利息支付的現金(3,707) (1,199)賣出回購業務資金淨減少額(2,000) (4,400)籌資活動現金流出小計(5,707) (5,599)籌資活動產生的現金流量淨額(4,907) (1,169)四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響(5) –五、 現金及現金等價物淨減少額14 (2) (3,195) (4,128)加:年初現金及現金等價物余額4,992 9,120六、 年末現金及現金等價物余額1,797 4,992股東權益變動表2010年度人民幣百萬元134 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司2010年度項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計一、 本年年初余額7,345 52,266 6,208 395 4,321 70,535二、 本年增減變動金額(一)淨利潤– – – – 4,805 4,805(二)其他綜合收益– (31) – – – (31)綜合收益總額– (31) – – 4,805 4,774(三)利潤分配1.提取盈余公積– – 481 – (481) –2.對股東的分配– – – – (3,440) (3,440)(四)股東投入資本299 15,737 – – – 16,036三、 年末余額7,644 67,972 6,689 395 5,205 87,9052009年度項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計一、 本年年初余額7,345 50,742 6,125 395 4,678 69,285二、 本年增減變動金額(一)淨利潤– – – – 828 828(二)其他綜合收益– 1,524 – – – 1,524綜合收益總額– 1,524 – – 828 2,352(三)利潤分配1.提取盈余公積– – 83 – (83) –2.對股東的分配– – – – (1,102) (1,102)三、 年末余額7,345 52,266 6,208 395 4,321 70,535財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司135財務報表一、 本集團基本情況中國平安保險(集團)股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是一家在中華人民共和國廣東省深圳市註冊的股份有限公司,於1988年3月21日經批准成立。本公司所發行境外上市外資股(以下簡稱“H股”)及人民幣普通股A股股票,已分別在香港聯合交易所有限公司(以下簡稱“香港聯交所”)和上海證券交易所上市。本公司總部位於廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心15、16、17、18樓。本公司及子公司(統稱“本集團”)主要從事金融業,提供多元化的金融產品及服務,業務範圍包括人身保險業務、財產保險業務、信託業務、證券業務、銀行業務以及其他業務。本公司初始成立時名為“深圳平安保險公司”,開始主要在深圳從事財產保險業務。隨着經營區域的擴大,本公司於1992年更名為“中國平安保險公司”,於1994年開始從事壽險業務,並於1997年更名為“中國平安保險股份有限公司”。根據中國保險監督管理委員會(以下簡稱“中國保監會”)對本公司實施分業經營的相關批復,本公司於2002年更名為“中國平安保險(集團)股份有限公司”,本公司以投資人的身份分別成立並控股持有中國平安財產保險股份有限公司(以下簡稱“平安產險”)和中國平安人壽保險股份有限公司(以下簡稱“平安壽險”)的股份。平安產險和平安壽險分別在本公司原財產保險業務和人員及原人身保險業務和人員的基礎上成立。本公司於2003年1月24日取得更名後的營業執照。根據中國保監會及中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)的相關批復,本公司獲准在香港主板首次公開發行H股1,262百萬股,並於2004年6月24日在香港聯交所主板上市。根據中國保監會及中國證監會的相關批復,本公司獲准在上海證券交易所首次公開發行A股1,150百萬股,並於2007年3月1日在上海證券交易所上市。根據中國保監會、中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱“中國銀監會”)及中國證監會等相關批復,2010年5月6日,本公司獲准向Newbridge Asia AIV III, L.P(. 以下簡稱“Newbridge”)定向發行H股299百萬股。發行完成後,本公司的實收資本為人民幣7,644百萬元。本公司經營範圍為:投資金融、保險企業;監督管理控股投資企業的各種國內、國際業務;開展資金運用業務。本財務報表業經本公司董事會於2011年3月29日決議批准。根據本公司章程,本財務報表將提交股東大會審議。二、 財務報表的編製基礎本財務報表是根據財政部於2006年2月頒布的《企業會計準則- 基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的應用指南、解釋以及其他相關規定(統稱“企業會計準則”)編製。本財務報表以持續經營為基礎列報。編製本財務報表時,除以公允價值計量的金融工具及保險責任準備金外,均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。遵循企業會計準則的聲明本財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司和本集團2010年12月31日的財務狀況以及2010年度(以下簡稱“本年度”)的經營成果和現金流量。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元136 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計1. 會計期間本集團會計年度採用公曆年度,即每年自1月1日起至12月31日止。2. 記賬本位幣本集團於中國大陸的子公司主要以人民幣為記賬本位幣;本集團於境外的子公司以港元為記賬本位幣。編製本財務報表所採用的貨幣均為人民幣,除有特別說明外,均以人民幣百萬元為單位表示。3. 企業合併企業合併,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下的企業合併和非同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併,在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併日指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。合併方在企業合併中取得的資產和負債,按合併日在被合併方的賬面價值計量。合併方取得的淨資產賬面價值與支付的合併對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價,不足沖減的則調整留存收益。非同一控制下的企業合併參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併,在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合併的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額,確認為商譽,並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行核, 核後支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的,本公司區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理:? 在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。? 在合併財務報表中,對於購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司137財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)4. 合併財務報表合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定,包括本公司及全部子公司2010年度的財務報表。子公司,是指被本公司控制的企業或主體。編製合併財務報表時,子公司採用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的余額、交易和未實現損益及股利於合併時全額抵銷。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的,其余額仍沖減少數股東權益。不喪失控制權情況下少數股東權益發生變化作為權益性交易。對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司,被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財務報表,直至本集團對其控制權終止。在編製合併財務報表時,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。對於通過同一控制下的企業合併取得的子公司,被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。編製比較合併財務報表時,對前期財務報表的相關項目進行調整,視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的,本公司區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理:? 在個別財務報表中,對於處置的股權,按照《企業會計準則第2號- 長期股權投資》的規定進行會計處理;同時,對於剩余股權,按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產。處置後的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的,按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。? 在合併財務報表中,對於剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時轉為當期投資收益。5. 長期股權投資長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響,且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。對於企業合併形成的長期股權投資,通過同一控制下的企業合併取得的,以取得被合併方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本;通過非同一控制下的企業合併取得的,以合併成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合併的,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本),合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。除企業合併形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資,按照下列方法確定初始投資成本:支付現金取得的,以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本;投資者投入的,以投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本,但合同或協議約定價值不公允的除外。本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,採用成本法核算。本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,在本公司個別財務報表中採用成本法核算。控制,是指有權決定一個企業的財務和經營政策,並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元138 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)5. 長期股權投資(續)採用成本法時,長期股權投資按初始投資成本計價,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為當期投資收益。並同時根據有關資產減值政策考慮長期投資是否減值。本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的,長期股權投資採用權益法核算。共同控制,是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制,僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響,是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。採用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,歸入長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。採用權益法時,取得長期股權投資後,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額,確認投資損益並調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,按照本集團的會計政策及會計期間,並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的,應全額確認),對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的淨虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限,本集團負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益以外股東權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益。處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資,在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。在活躍市場沒有報價且公允價值不能可靠計量的其他長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、8。6. 外幣業務和外幣報表折算本集團對於發生的外幣交易,將外幣金額折算為記賬本位幣金額。外幣交易在初始確認時,採用交易發生當期平均匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。於資產負債表日,對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用交易發生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。對於境外經營,本集團在編製財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣。對資產負債表中的資產和負債項目,採用資產負債表日的即期匯率折算,股東權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目採用發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,採用交易發生當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額,確認為其他綜合收益並在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營時,將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益,部分處置的按處置比例計算。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量,採用現金流量發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司139財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)7. 現金及現金等價物現金,是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款;現金等價物,是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。8. 金融工具金融工具,是指形成一個企業的金融資產,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。金融工具的確認和終止確認本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。滿足下列條件的,終止確認金融資產(或金融資產的一部分,或一組類似金融資產的一部分):(1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿;(2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利,或在“過手”協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務;並且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融資產的控制。如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿,則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代,或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改,則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理,差額計入當期損益。以常規方式買賣金融資產,按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產,是指按照合同條款的約定,在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日,是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。金融資產分類和計量本集團的金融資產於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。本集團在初始確認時確定金融資產的分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益,其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。金融資產的後續計量取決於其分類:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產,是指滿足下列條件之一的金融資產:取得該金融資產的目的是為了在短期內出售;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融資產,採用公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元140 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)8. 金融工具(續)金融資產分類和計量(續)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(續)只有符合以下條件之一,金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產:(1) 該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況。(2) 風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。(3) 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變,或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。(4) 包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資,不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。企業在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產後,不能重分類為其他類金融資產;其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。持有至到期投資持有至到期投資,是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失,均計入當期損益。貸款和應收款項貸款和應收款項,是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。對於此類金融資產,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值產生的利得或損失,均計入當期損益。可供出售金融資產可供出售金融資產,是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產,以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產,採用公允價值進行後續計量。其折價或溢價採用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外,可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益於資本公積中確認,直到該金融資產終止確認或發生減值時的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,按成本計量。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司141財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)8. 金融工具(續)金融負債分類和計量本集團的金融負債於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。本集團在初始確認時確定金融負債的分類。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計入當期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。金融負債的後續計量取決於其分類:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債,是指滿足下列條件之一的金融負債:承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融負債,按照公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。只有符合以下條件之一,金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債:(1) 該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況。(2) 風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。(3) 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變,或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。(4) 包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。企業在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債後,不能重分類為其他金融負債;其他金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。其他金融負債對於此類金融負債,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量。財務擔保合同財務擔保合同,是指保證人和債權人約定,當債務人不履行債務時,保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。本集團的銀行業務涉及提供信用證和保函。這些財務擔保合同為債權人提供償還保障,即在債務人不能按照債務工具、貸款或其他負債的原始或修改後的條款履行義務時,代為償付債權人的損失。本集團對該等合同按公允價值進行初始計量,該公允價值在擔保期內按比例攤銷,計入手續費及佣金收入。隨後按照合同的初始公允價值減累計攤銷後的金額與本集團履行擔保責任的準備金的公允價值之間的較高者列示。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元142 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)8. 金融工具(續)衍生金融工具本集團的衍生金融工具主要包括利率掉期、貨幣遠期及掉期交易以及信用掉期等。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量,並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產,公允價值為負數的確認為一項負債。但對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具,按成本計量。本集團衍生工具公允價值變動而產生的利得或損失,直接計入當期損益。金融工具的公允價值存在活躍市場的金融資產或金融負債,採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的,本集團採用估值技術確定其公允價值,估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。金融資產減值本集團於資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資產發生減值的,計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據,是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響,且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。可供出售金融資產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失,予以轉出,計入當期損益。該轉出的累計損失,為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的余額。對於已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回,減值之後發生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。本集團於資產負債表日對每一項可供出售類權益工具進行檢查以確定該金融資產是否需要計提減值準備。有客觀證據表明該金融資產發生減值的,計提減值準備計入損益,其金額等於該金融資產的成本與公允價值差額扣除原已計入損益的減值損失後的余額。原計入權益中的未實現損益,予以轉出,計入當期損益中作為上述計算減值損失的一部分。減值測試及減值金額均基於持有該投資的本集團內公司的記賬本位幣。對於權益投資而言,其公允價值嚴重或非暫時地低於成本是發生減值的客觀證據。在進行減值分析時,本集團考慮定量和定性證據。具體而言,本集團綜合考慮公允價值相對於成本的下跌幅度、波動率和下跌的持續時間,以確定公允價值下跌是否屬於重大。本集團考慮下跌的期間和幅度的一貫性,以確定公允價值下跌是否屬於非暫時。一般而言,公允價值相對於成本的下跌幅度越大、波動率越小、下跌的持續時間越久或下跌幅度的一貫性越強,則越有可能存在權益投資減值的客觀證據。本集團還考慮下列(但不僅限於下列)定性的證據:? 被投資方發生嚴重財務困難,包括未能履行合同義務、進行財務重組以及對持續經營預期惡化;? 與被投資方經營有關的技術、市場、客戶、宏觀經濟指標、法律及監管等條件發生不利變化。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司143財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)8. 金融工具(續)金融資產減值(續)可供出售金融資產(續)根據上述有關嚴重或非暫時性的標準計提減值損失後並不構成金融資產新的成本。任何後續損失,包括由於外匯變動因素所造成的部分,都需要在損益表中確認,直到該資產被終止確認。以攤余成本計量的金融資產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,則將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值,減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值,按照該金融資產原實際利率(即初始確認時計算確定的實際利率)折現確定,並考慮相關擔保物的價值。對於浮動利率,在計算未來現金流量現值時採用合同規定的現行實際利率作為折現率。對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損失,計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產,包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。本集團對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。但是,該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。以成本計量的金融資產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,將該金融資產的賬面價值,與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,計入當期損益。發生的減值損失一經確認,不再轉回。按照《企業會計準則第2號- 長期股權投資》規定的成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,其減值也按照上述原則處理。金融資產轉移本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產。本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別下列情況處理:放棄了對該金融資產控制的,終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債;未放棄對該金融資產控制的,按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,並相應確認有關負債。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元144 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)9. 應收款項本集團的應收款項均為以攤余成本計量的金融資產,主要包括應收保費、應收分保賬款、應收賬款、應收利息和其他應收款等,其計提壞賬準備的方法見附註三、8. 金融工具。本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損失,計入當期損益。本公司及各子公司根據各自利潤或總資產的一定比例確定各自的單項金額重大標準。本集團一般不對單項金額不重大的應收款項單獨進行減值測試。本集團對單項金額不重大的應收款項及上述單獨測試未發生減值的應收款項(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特征的組合中進行減值測試。本集團一般以賬齡作為信用風險特征確定組合。10. 買入返售協議及賣出回購協議買入返售業務按發生時實際支付的款項入賬,並在資產負債表中確認。買入返售的標的資產在表外作備查登記。買入返售業務的買賣差價按實際利率法在返售期間內確認為利息收入。賣出回購業務按發生時實際收到的款項入賬,並在資產負債表中確認。賣出回購的標的資產仍在資產負債表中確認。賣出回購業務的買賣差價按實際利率法在回購期間內確認為利息支出。11. 投資性房地產投資性房地產,是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、已出租的建築物等。投資性房地產按照成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出,如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠地計量,則計入投資性房地產成本。否則,於發生時計入當期損益。本集團採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。投資性房地產的折舊採用年限平均法計提,投資性房地產的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下:預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率房屋及建築物30-35年5% 2.71%-3.16%土地使用權50年– 2.00%投資性房地產減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。12. 固定資產固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續支出,符合該確認條件的,計入固定資產成本,並終止確認被替換部分的賬面價值;否則,在發生時計入當期損益。固定資產按照成本進行初始計量,並考慮預計棄置費用因素的影響。購置固定資產的成本包括購買價款,相關稅費,以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司145財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)12. 固定資產(續)固定資產的折舊釆用年限平均法計提,各類固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下:預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率房屋及建築物30-35年5% 2.71%-3.16%機器及辦公設備5-15年0-10% 6%-20%運輸設備5-8年5% 11.88%-19%本集團至少於每年年度終了,對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行核,必要時進行調整。固定資產減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。13. 在建工程在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項必要工程支出以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。14. 無形資產無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認,並以成本進行初始計量。但企業合併中取得的無形資產,其公允價值能夠可靠地計量的,即單獨確認為無形資產並按照公允價值計量。無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命,無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。各項無形資產的預計使用壽命如下:預計使用壽命高速公路收費經營權20-30年土地使用權50年計算機軟件系統3-5年專利權和非專利技術10-15年商標權無確定年限本集團用以取得高速公路收費經營權的支出已資本化為無形資產,期後以直線法在合同期限內進行攤銷。本集團取得的土地使用權,通常作為無形資產核算。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元146 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)14. 無形資產(續)使用壽命有限的無形資產,在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行核,必要時進行調整。對使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。此類無形資產不予攤銷,在每個會計期間對其使用壽命進行核。如果有證據表明使用壽命是有限的,則按上述使用壽命有限的無形資產的政策進行會計處理。無形資產減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。15. 抵債資產抵債資產按其公允價值進行初始確認,公允價值與相關貸款本金和已確認的利息及減值準備的差額計入當期損益。於資產負債表日,抵債資產按賬面價值與可變現淨值孰低計量。賬面價值高於可變現淨值的,計提抵債資產跌價準備,計入利潤表的“資產減值損失”。16. 資產減值本集團對除遞延所得稅資產、金融資產及按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股權投資以外的資產減值,按以下方法確定:本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,至少於每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態的無形資產,也每年進行減值測試。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額;難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定,以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減記的金額計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。就商譽的減值測試而言,對於因企業合併形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合,是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合,且不大於本集團確定的報告分部。對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,確認相應的減值損失。然後對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低於賬面價值的,減值損失金額首先抵減分攤至資產組或資產組組合中商譽的賬面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所佔比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司147財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)17. 保險保障基金本集團根據《保險保障基金管理辦法》(保監會令【2008】2號)按下列比例提取保險保障基金:? 非投資型財產保險按照保費收入的0.8%繳納,投資型財產保險,有保證收益的,按照業務收入的0.08%繳納,無保證收益的,按照業務收入的0.05%繳納;? 有保證收益的人壽保險按照業務收入的0.15%繳納,無保證收益的人壽保險按照業務收入的0.05%繳納;? 短期健康保險按照保費收入的0.8%繳納,長期健康保險按照保費收入的0.15%繳納;? 非投資型意外傷害保險按照保費收入的0.8%繳納,投資型意外傷害保險,有保證收益的,按照業務收入的0.08%繳納,無保證收益的,按照業務收入的0.05%繳納。當平安壽險、平安養老保險股份有限公司(以下簡稱“平安養老險”)和平安健康保險股份有限公司(以下簡稱“平安健康險”)的保險保障基金余額達到其各自總資產的1%時,其不再提取保險保障基金;當平安產險的保險保障基金余額達到其總資產的6%時,其不再提取保險保障基金。在計提保險保障基金時,保費收入是指合同上約定的金額,因此包括了分拆或分類為金融負債的保戶儲金及投資款。18. 保險合同分類保險合同分類保險合同是指保險人與投保人約定保險權利義務關係,並承擔源於被保險人保險風險的協議。保險合同分為原保險合同和再保險合同。發生保險合同約定的保險責任範圍內的事故可能導致本集團承擔賠付保險金責任的,或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到約定的年齡、期限時本集團承擔給付保險金責任的,則本集團承擔了保險風險。本集團與投保人簽訂的合同,如本集團只承擔了保險風險,則屬於保險合同;如本集團只承擔保險風險以外的其他風險,則不屬於保險合同;如本集團既承擔保險風險又承擔其他風險的混合合同,則按下列情況進行處理:? 保險風險部分和其他風險部分能夠區分,並且能夠單獨計量的,將保險風險部分和其他風險部分進行分拆。保險風險部分,按照保險合同進行會計處理;其他風險部分,按照相關會計政策進行會計處理。? 保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但不能夠單獨計量的,以整體合同為基礎進行重大保險風險測試。如果保險風險重大,將整個合同確定為保險合同;如果保險風險不重大,整個合同不確定為保險合同。目前,本集團的團體萬能保險、團體投資連結保險、部分年金保險及部分其他保險歸類為非保險合同,其相關會計處理參見附註三、21、22及23。本集團的個人萬能保險和個人投資連結保險歸類為混合保險合同,其相關會計處理參見附註三、22及23。重大保險風險測試對於本集團與投保人簽訂的需要進行重大保險風險測試的合同(以下簡稱“保單”),本集團以保險風險同質的合同組合為基礎進行重大保險風險測試。在進行重大保險風險測試時,本集團需要對保單是否轉移保險風險,保單的保險風險轉移是否具有商業實質,以及保單轉移的保險風險是否重大依次進行判斷。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元148 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)19. 保險合同準備金本集團的保險合同準備金包括壽險保險合同準備金和非壽險保險合同準備金。壽險保險合同準備金包括壽險責任準備金、長期健康險責任準備金,分別由未到期責任準備金和未決賠款準備金組成;非壽險保險合同準備金包括未到期責任準備金、未決賠款準備金。本集團在確定保險合同準備金時,將具有同質保險風險的保險合同組合作為一個計量單元。其中,非壽險保險合同根據險種分成若干個計量單元;壽險保險合同根據保險產品、性別、年齡、保單經過年度等特征確定保險合同準備金的計量單元。保險合同準備金以本集團履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎進行計量。本集團履行保險合同相關義務所需支出,是指由保險合同產生的預期未來現金流出與預期未來現金流入的差額,即預期未來淨現金流出。其中:? 預期未來現金流出,是指本集團為履行保險合同相關義務所必需的合理現金流出(含歸屬於保單持有人的利益),主要包括:? 根據保險合同承諾的保證利益,包括賠付、死亡給付、殘疾給付、疾病給付、生存給付、滿期給付等;? 根據保險合同構成推定義務的非保證利益,包括保單紅利給付等;? 管理保險合同或處理相關賠款必需的合理費用,包括保單維持費用、理賠費用等。? 預期未來現金流入,是指本集團為承擔保險合同相關義務而獲得的現金流入,包括保險費和其他收費。本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎,確定預期未來淨現金流出的合理估計金額。本集團在確定保險合同準備金時,考慮邊際因素,並單獨計量。本集團在保險期間內,採用系統、合理的方法,將邊際計入當期損益。邊際包括風險邊際和剩余邊際:? 本集團根據預期未來淨現金流出的不確定性和影響程度選擇適當的風險邊際,計入保險合同準備金。? 在保險合同初始確認日產生首日利得的,不確認該利得,而將首日利得作為剩余邊際計入保險合同準備金。在保險合同初始確認日發生首日損失的,對該損失予以確認並計入當期損益。剩余邊際的後續計量以保單生效年的假設為基礎確定,不隨未來假設的調整而變化。對於非壽險合同,本集團在整個保險期間內按時間基礎將剩余邊際攤銷計入當期損益;對於壽險合同,本集團以保額或保單數作為保險合同的攤銷因子在整個保險期間攤銷。本集團在確定保險合同準備金時,考慮貨幣時間價值的影響。對於貨幣時間價值的影響重大的,對相關未來現金流量進行折現;對於久期小於一年的短期險合同,不對相關未來現金流量進行折現。計量貨幣時間價值所採用的折現率,以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定,不予以鎖定。本集團在計量保險合同準備金時,預測未來淨現金流出的期間為整個保險期間。對於包含可續保選擇權的保險合同,如果保單持有人很可能執行續保選擇權並且本集團不具有重新釐定保險費的權利,本集團將預測期間延長至續保選擇權終止的期間。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司149財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)19. 保險合同準備金(續)未到期責任準備金未到期責任準備金是指本集團作為保險人為尚未終止的非壽險業務保險責任提取的準備金。未到期責任準備金以未賺保費法進行計量。按照未賺保費法,本集團於保險合同初始確認時,以合同約定的保費為基礎,在減去佣金及手續費、營業稅、保險保障基金、監管費用及其他增量成本後計提本準備金。初始確認後,非壽險未到期責任準備金按三百六十五分之一法進行後續計量。未決賠款準備金未決賠款準備金是指本集團作為保險人為非壽險保險事故的賠案提取的準備金,包括已發生已報案未決賠款準備金、已發生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。本集團按最高不超過保單對該保險事故所承諾的保險金額,採用逐案估計法、案均賠款法等方法,以最終賠付的合理估計金額為基礎,同時考慮邊際因素,計量已發生已報案未決賠款準備金。本集團根據保險風險的性質和分布、賠款發展模式、經驗數據等因素,採用鏈梯法、Bornhuetter-Ferguson法及案均賠款法等方法,以最終賠付的合理估計金額為基礎,同時考慮邊際因素,計量已發生未報案未決賠款準備金。本集團採用逐案預估法和比率分攤法,以未來必需發生的理賠費用的合理估計金額為基礎,計量理賠費用準備金。壽險和長期健康險責任準備金壽險和長期健康險責任準備金是指本集團作為保險人為承擔尚未終止的人壽和長期健康保險責任而提取的準備金。本集團採用情景對比法確定壽險和長期健康險責任準備金的風險邊際。不利情景根據預期未來淨現金流出的不確定性和影響程度選擇確定。壽險和長期健康險責任準備金的主要計量假設包括保險事故發生率、退保率、費用假設、保單紅利假設、折現率等。本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定這些假設。負債充足性測試本集團在資產負債表日對保險合同準備金進行充足性測試。本集團按照保險精算方法重新計算確定的相關準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。20. 保單紅利保單紅利支出是根據合同約定,按照分紅保險產品的紅利分配方法及有關精算結果而估算,支付給保單持有人的紅利。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元150 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)21. 非保險合同本集團將未通過重大保險風險測試的合同確定為非保險合同。? 收到的規模保費不確認為保費收入,作為負債在保戶儲金及投資款中列示。非預定收益型非壽險投資型產品的保單負債按照公允價值計量,相關交易費用計入當期損益。其他非保險合同的保單負債,按公允價值進行初始確認,以攤余成本進行後續計量;支付的佣金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入負債的初始確認金額。? 收取的包括保單管理費、退保費用等費用,於本集團提供服務的期間內確認為其他業務收入。22. 萬能保險本集團的個人萬能保險既承擔保險風險又承擔其他風險,本集團對保險風險部分和其他風險部分進行分拆。分拆後的保險風險部分,按照保險合同進行會計處理。本集團的團體萬能保險不承擔保險風險,作為非保險合同,與上述分拆後的個人萬能保險其他風險部分,按照下列方法進行會計處理:? 收到的規模保費不確認為保費收入,作為負債在保戶儲金及投資款中列示;按公允價值進行初始確認,以攤余成本進行後續計量,支付的佣金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入負債的初始確認金額。萬能保險賬戶的可供出售金融資產公允價值變動,本集團採用合理的方法將歸屬於保單持有人的部分確認為保戶儲金及投資款,將歸屬於本集團股東的部分確認為其他綜合收益。23. 投資連結保險本集團的個人投資連結保險既承擔保險風險又承擔其他風險,本集團對保險風險部分和其他風險部分進行分拆。分拆後的保險風險部分,按照保險合同進行會計處理。本集團的團體投資連結保險不承擔保險風險,作為非保險合同,與上述分拆後的個人投資連結保險其他風險部分,按照下列方法進行會計處理:? 收到的規模保費不確認為保費收入,作為負債在獨立賬戶負債中列示,以公允價值進行初始確認和後續計量;支付的佣金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入當期損益。? 投資連結保險投資賬戶產生的投資收益和所支付的不超出投資賬戶價值的給付和退保金,直接調整負債的賬面價值,不計入利潤表。? 收取的賬戶管理費及退保費用等費用,按固定金額或投資賬戶余額的一定比例收取,於本集團提供服務的期間確認為其他業務收入。? 投資連結保險投資賬戶的各項資產按照公允價值進行初始確認和後續計量,在獨立賬戶資產中列示。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司151財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)24. 再保險本集團於日常業務過程中進行分入和分出再保險業務。本集團的再保險業務均為轉移重大保險風險的再保險業務。分出業務已分出的再保險安排並不能使本集團免除對保單持有人的責任。在確認原保險合同保費收入的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定分出保費及應向再保險接受人攤回的分保費用,計入當期損益。在提取原保險合同未到期責任準備金、未決賠款準備金、壽險責任準備金、長期健康險責任準備金的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,估計再保險合同相關的現金流量,並考慮相關風險邊際計算確定應向再保險接受人攤回的保險合同準備金,確認為相應的應收分保準備金資產。在確定支付賠付款項金額或實際發生理賠費用而沖減原保險合同相應準備金余額的當期,本集團沖減相應的應收分保準備金余額;同時,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定應向再保險接受人攤回的賠付成本,計入當期損益。在原保險合同提前解除的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定分出保費、攤回分保費用的調整金額,計入當期損益;同時,轉銷相關應收分保準備金余額。作為再保險分出人,本集團將再保險合同形成的資產與有關原保險合同形成的負債在資產負債表中分別列示,不相互抵銷;將再保險合同形成的收入或費用與有關原保險合同形成的費用或收入在利潤表中也分別列示,不相互抵銷。分入業務本集團在確認分保費收入的當期,根據相關再保險合同的約定,計算確定分保費用,計入當期損益。對純益手續費而言,本集團根據相關再保險合同的約定,在能夠計算確定應向再保險分出人支付的純益手續費時,將該項純益手續費作為分保費用,計入當期損益。本集團在收到分保業務賬單時,按照賬單標明的金額對相關分保費收入、分保費用進行調整,調整金額計入當期損益。25. 客戶交易結算資金核算辦法本集團代理客戶買賣證券收到的代理買賣證券款,全額存入本集團指定的銀行賬戶;本集團在收到代理客戶買賣證券款的同時確認為一項負債,與客戶進行相關的結算。本集團接受客戶委託通過證券交易所代理買賣證券,與客戶清算時如買入證券成交總額大於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,加代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的佣金等手續費減少客戶交易結算資金;如買入證券成交總額小於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,減代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的佣金等手續費增加客戶交易結算資金。本集團對客戶交來的期貨保證金專戶存儲,分戶核算,客戶質押的標準倉單也作為客戶保證金管理與核算。根據客戶開倉價和當日結算價計算每日浮動盈虧;根據客戶開倉價和平倉價計算客戶平倉盈虧,根據有關規定及客戶當日成交交易手續費,相應劃入或劃出客戶保證金。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元152 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)26. 證券承銷業務核算辦法本集團承銷之證券,根據與發行人確定的發售方式,按以下規定分別進行核算:? 本集團以余額包銷方式進行承銷業務,發行日根據承銷協議確認的證券發行總額,按承銷價款在備查簿中記錄承銷證券的情況,承銷期結束如有未售出證券,本公司根據附註三、8所述的金融工具的分類政策,確認為本集團金融資產。? 本集團以代銷方式進行承銷業務,發行日根據承銷協議確認的證券發行總額,按承銷價款在備查簿中記錄承銷證券的情況;承銷期結束將未售出證券退還委託單位。27. 預計負債除企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外,當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本集團將其確認為預計負債:? 該義務是本集團因過去事項承擔的現時義務;? 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團;? 該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行核,並按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。28. 收入確認原則收入在經濟利益很可能流入本集團且金額能夠可靠計量,並同時滿足下列條件時予以確認。保險業務收入保費收入及分保費收入於保險合同成立並承擔相應保險責任,與保險合同相關的經濟利益很可能流入,並與保險合同相關的淨收入能夠可靠計量時予以確認。非壽險原保險合同,根據原保險合同約定的保費總額確定保費收入金額。壽險原保險合同,分期收取保費的,根據當期應收取的保費確定保費收入金額;一次性收取保費的,根據一次性應收取的保費確定保費收入金額。分入業務根據相關再保險合同的約定,計算確定分保費收入金額。利息收入利息收入按他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率確認。銀行業務手續費及佣金收入本集團通過向客戶提供在經營範圍內各類服務收取手續費及佣金。銀行業務手續費及佣金收入主要分為兩類:(1) 通過在特定時點或一定期間內提供服務收取的手續費及佣金主要包括結算手續費、清算手續費、資產管理費、託管費、佣金以及其他管理咨詢費。此類手續費和佣金收入在提供服務時,按權責發生制原則確認。(2) 通過特定交易服務收取與交易的效益相關的手續費及佣金在完成實際約定的條款後才確認收入。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司153財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)28. 收入確認原則(續)證券、期貨業務手續費及佣金收入證券、期貨代理買賣佣金收入於所提供的服務完成時予以確認。本集團將當期已發生的證券承銷的勞務成本計入當期損益,證券承銷收入於證券承銷完成時確認收入。其他收入銷售商品收入於本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,並不再對該商品保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和實施有效控制,且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時,確認為收入的實現。銷售商品收入金額,按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外;合同或協議價款的收取採用遞延方式,實質上具有融資性質的,按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。高速公路通行費收入為從事高速公路通行所取得的收入,於所提供的服務完成時予以確認。29. 政府補助政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時,予以確認。政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能可靠取得的,按照名義金額計量。與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認相關費用的期間計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資產使用壽命內平均分配,計入當期損益。但按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。30. 經營租賃經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認,或有租金在實際發生時計入當期損益。作為經營租賃承租人經營租賃的租金支出,在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益,或有租金在實際發生時計入當期損益。作為經營租賃出租人經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益,或有租金在實際發生時計入當期損益。31. 職工薪酬職工薪酬,是指本集團為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。在職工提供服務的會計期間,將應付的職工薪酬確認為負債。對於資產負債表日後1年以上到期的,如果折現的影響金額重大,則以其現值列示。本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險、醫療保險、失業保險費等社會保險費和住房公積金,相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。部分職工還得到本集團提供的團體壽險,但涉及金額並不重大。除此之外,本集團對職工沒有其他重大福利承諾。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元154 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)32. 所得稅所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽,或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外,均作為所得稅費用或收益計入當期損益。本集團對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產,按照稅法規定計算的預期應繳納或返還的所得稅金額計量。本集團根據資產與負債於資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債,除非:? 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的:商譽的初始確認,或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。? 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此產生的遞延所得稅資產,除非:? 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。? 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,確認相應的遞延所得稅資產:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。本集團於資產負債表日,對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,依據稅法規定,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量,並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。於資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。於資產負債表日,本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產,在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內,確認遞延所得稅資產。如果擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅與同一應納稅主體和同一稅收征管部門相關,則將遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司155財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)33. 受託業務本集團在受託業務中擔任客戶的託管人、受託人或代理人。本集團的資產負債表不包括本集團因受託業務而持有的資產以及有關向客戶交回該等資產的承諾,因為這些資產的風險和收益由客戶承擔。34. 利潤分配本公司的現金股利,於股東大會批准後確認為負債。35. 債務重組債務重組,是指在債務人發生財務困難的情況下,債權人按照其與債務人達成的協議或者法院的裁定作出讓步的事項。作為債權人以現金清償債務的,本集團將重組債權的賬面余額與收到的現金之間的差額計入當期損益。以非現金資產清償債務的,本集團將重組債權的賬面余額與受讓的非現金資產的公允價值之間的差額,計入當期損益。將債務轉為資本的,本集團將重組債權的賬面余額與享有債務人股份的公允價值之間的差額,計入當期損益。修改其他債務條件的,本集團將重組債權的賬面余額與修改其他債務條件後債權的公允價值之間的差額,計入當期損益。採用上述方式的組合的,本集團依次以收到的現金、接受的非現金資產公允價值、債權人享有股份的公允價值沖減重組債權的賬面余額,再按照修改其他債務條件的方式進行處理。重組債權已計提減值準備的,本集團將上述差額沖減減值準備,不足以沖減的部分計入當期損益。36. 關聯方交易一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響,以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的,構成關聯方。37. 分部報告本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部,以經營分部為基礎確定報告分部並披露分部信息。經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分:(1) 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用;(2) 本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果,以決定向其配置資源、評價其業績;(3) 本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征,並且滿足一定條件的,則可合併為一個經營分部。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元156 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)38. 會計政策和會計估計變更會計政策變更(1) 對為進行非同一控制下的企業合併發生的直接相關費用(除作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用外),本集團原將其計入合併成本。根據2010年7月頒布的《企業會計準則解釋第4號》變更會計政策,自2010年1月1日起,將其於發生時計入當期損益。根據該解釋,本集團對此會計政策變更採用未來適用法。(2) 對通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併,本公司和本集團原在個別財務報表和合併財務報表中均以每一單項交換交易的成本之和作為合併成本。根據2010年7月頒布的《企業會計準則解釋第4號》,自2010年1月1日起,在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本,購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益;在合併財務報表中,對購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益,購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。根據該解釋,本集團對此會計政策變更採用未來適用法。(3) 對因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權,本集團原在合併財務報表中,按照在喪失控制權日的賬面價值對剩余股權進行計量;處置股權取得的對價與剩余股權賬面價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額及對原有子公司的商譽之和之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。根據2010年7月頒布的《企業會計準則解釋第4號》及2010年12月頒布的《財政部關於執行企業會計準則的上市公司和非上市企業做好2010年年報工作的通知》(財會【2010】25號),自2010年1月1日起,在合併財務報表中,按照在喪失控制權日的公允價值對剩余股權進行重新計量;處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額及對原有子公司的商譽之和之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益;與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。根據該文件,本集團對此會計政策變更採用未來適用法。上述會計政策變更對本集團財務報表無重大影響。會計估計變更本集團在計量長期人身險保險合同的保險責任準備金過程中須對折現率╱ 投資收益率、死亡率、發病率、退保率、費用假設等作出重大判斷。這些計量假設需以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定。本集團於2010年12月31日根據當前信息重新釐定上述有關假設,假設變動所形成的相關保險合同準備金的變動計入本年度利潤表。此項變動增加2010年12月31日壽險及長期健康險責任準備金人民幣2,175百萬元,減少2010年度稅前利潤人民幣2,175百萬元。2009年度相關假設變動的影響是減少2009年12月31日壽險及長期健康險責任準備金人民幣824百萬元,增加2009年度稅前利潤人民幣824百萬元。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司157財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)39. 重大會計判斷和估計編製財務報表要求管理層作出判斷和估計,這些判斷和估計會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而,這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。基於過往經驗及其他因素,包括對在有關情況下視為合理的未來事件的預期,本集團對該等估計及判斷進行持續評估。在應用本集團會計政策的過程中,管理層作出了以下對財務報表中確認的金額具有重大影響的會計判斷和估計:(1) 金融資產的分類管理層需要就金融資產的分類作出重大判斷,不同的分類會影響會計核算方法及本集團的財務狀況和經營成果。(2) 保險合同的分類、分拆和重大保險風險測試本集團需要就簽發的保單是否既承擔保險風險又承擔其他風險、保險風險部分和其他風險部分是否能夠區分且是否能夠單獨計量作出重大判斷,判斷結果會影響保險合同的分拆。同時,本集團需要就簽發的保單是否轉移保險風險、保險風險的轉移是否具有商業實質、轉移的保險風險是否重大作出重大判斷,並進行重大保險風險測試,判斷結果會影響保險合同的分類。本集團在考慮原保險保單轉移的保險風險是否重大時,對於不同類型保單,分別進行以下判斷:? 對於非年金保單,如果原保險保單保險風險比例在保單存續期的至少一個時點大於等於5%,則確認為保險合同。原保險保單保險風險比例為保險事故發生情景下本集團支付的金額與保險事故不發生情景下本集團支付的金額的百分比再減去100%;? 對於年金保單,如果保單轉移了長壽風險,則確認為保險合同;? 對於顯而易見滿足轉移重大保險風險條件的非壽險保單,直接將其判定為保險合同。本集團在判斷再保險保單轉移的保險風險是否重大時,在全面理解再保險保單的實質及其他相關合同和協議的基礎上,如果再保險保單保險風險比例大於1%,則確認為再保險合同。再保險保單的風險比例為再保險分入人發生淨損失情形下損失金額的現值乘以發生概率,除以再保險分入人預期保費收入的現值。對於顯而易見滿足轉移重大保險風險的再保險保單,直接將其判定為再保險合同。本集團在進行重大保險風險測試時,首先將風險同質的同一產品的所有保單歸為一組。然後考慮保單的分布狀況和風險特征,從保單組合中選取足夠數量且具有代表性的保單樣本進行逐一測試。如果所取樣本中超過50%的保單都轉移了重大保險風險,則該組合中的所有保單均確認為保險合同。保險合同的分拆和分類對本集團的收入確認、負債計量以及財務報表列示產生影響。(3) 保險合同準備金的計量單元在保險合同準備金的計量過程中,本集團需要就作為一個計量單元的保險合同組是否具有同質的保險風險作出判斷,判斷結果會影響保險合同準備金的計量結果。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元158 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)39. 重大會計判斷和估計(續)(4) 可供出售權益投資的減值準備本集團認為當公允價值出現嚴重或非暫時性下跌低於成本時,計提可供出售權益投資的減值準備。對何謂嚴重或非暫時性的認定需要管理層作出判斷。進行判斷時,本集團需考慮的因素請參見附註三、8。(5) 對保險合同準備金的計量於資產負債表日,本集團在計量保險責任準備金過程中須對履行保險合同相關義務所需支出的金額作出合理估計,該估計以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎。於資產負債表日,本集團還須對計量保險責任準備金所需要的假設作出估計,這些計量假設以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定。在確定這些假設時,本集團同時根據預期未來現金流出的不確定性和影響程度選擇適當的風險邊際。計量未到期責任準備金(包括非壽險、壽險和長期健康險)所需要的主要計量假設如下:? 本集團對未來保險利益不受對應資產組合投資收益影響的長期壽險和長期健康險保險合同,以中央國債登記結算有限公司編製的“保險合同準備金計量基準收益率曲線”為基礎,加上稅收及流動性溢價確定折現率假設。2010年評估使用的即期折現率假設為2.60%-5.40%(2009年度:2.83%-5.48%)。對未來保險利益不受對應資產組合投資收益影響的長期非壽險保險合同,由於溢價對準備金評估結果影響不重大,直接以中央國債登記結算有限公司編制的“保險合同準備金計量基准收益率曲綫”為折現率。對未來保險利益隨對應資產組合投資收益變化的長期壽險和長期健康險保險合同,根據對應資產組合預期產生的未來投資收益率確定計算未到期責任準備金的折現率。2010年評估使用的預期未來投資收益率假設於2011年為4.75%,隨後每年增加0.25%,直至2014年及以後年度為5.5%;2009年評估使用的預期未來投資收益率假設於2010年為4.50%,隨後每年增加0.25%(2011年為4.75%),直至2014年及以後年度為5.5%。對於久期小於一年的短期險保險合同,不對相關未來現金流量進行折現。折現率及投資收益率假設受未來宏觀經濟、資本市場、保險資金投資渠道、投資策略等因素影響,存在不確定性。? 本集團根據實際經驗、市場經驗和預期未來的發展變化趨勢,確定合理估計值,作為保險事故發生率假設,如死亡發生率、疾病發生率、傷殘率等。死亡率假設是基於本集團以往的死亡率經驗數據、對當前和未來預期的估計及對中國保險市場的了解等因素,同時考慮一定的風險邊際確定。死亡率假設採用中國人壽保險行業標準的生命表《中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003)》的相應百分比表示。發病率假設是基於本集團產品定價假設及以往的發病率經驗數據、對當前和未來預期的估計等因素,同時考慮一定的風險邊際確定。死亡率及發病率假設受國民生活方式改變、社會進步和醫療技術水平的提高等因素影響,存在不確定性。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司159財務報表三、 重要會計政策和會計估計(續)39. 重大會計判斷和估計(續)(5) 對保險合同準備金的計量(續)? 本集團根據實際經驗和預期未來的發展變化趨勢,確定合理估計值,作為退保率假設。退保率假設按照定價利率水平、產品類別和銷售渠道的不同而分別確定。退保率假設受未來宏觀經濟及市場競爭等因素影響,存在不確定性。? 本集團根據費用分析結果和預期未來的發展變化趨勢,確定估計值,作為費用假設。未來費用水平對通貨膨脹反應敏感的,本集團在確定費用假設時考慮通貨膨脹因素的影響。費用假設主要分為取得費用和維持費用假設,維持費用假設同時考慮一定的風險邊際。? 本集團根據分紅保險賬戶的預期投資收益率、紅利政策、保單持有人的合理預期等因素,確定合理估計值,作為保單紅利假設。保單紅利假設受上述因素影響,存在不確定性。包含風險邊際的未來保單紅利假設根據合同約定需分配盈余的90%計算。? 本集團在評估非壽險未到期責任準備金時,參照行業指導比例3%確定風險邊際。計量未決賠款準備金所需要的主要假設為賠付發展因子和預期賠付率水平,該假設用於預測未來賠款發展,從而得出最終賠付成本。各計量單元的賠付發展因子和預期的賠付率以本公司的歷史賠款進展經驗和賠付水平為基礎,並考慮核保政策、費率水平、理賠管理等公司政策的調整及宏觀經濟、監管、司法等外部環境的變化趨勢。本集團在評估未決賠款準備金時,參照行業指導比例2.5%確定風險邊際。(6) 運用估值技術確定金融工具的公允價值對於不存在活躍市場的金融工具,採用向市場上主要交易商詢價的方式或採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。本集團採用估值技術確定金融工具的公允價值時,盡可能使用市場參與者在金融工具定價時考慮的所有市場參數,包括無風險利率、信用風險、外匯匯率、商品價格、股價或股價指數、金融工具價格未來波動率、提前償還風險等。然而,當缺乏市場參數時,管理層就自身和交易對手的信貸風險、市場波動率等方面作出估計。使用不同的估值技術或參數假設可能導致公允價值估計存在較重大差異。(7) 貸款減值本集團於資產負債表日審閱其貸款以評估是否存在減值,並將減值準備計入當期損益。在確定減值準備額時,管理層尤其需就未來現金流量的現值作出估計。該等估計乃以若干因素的假設為基準,與實際結果可能有所不同。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元160 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計(續)39. 重大會計判斷和估計(續)(8) 遞延所得稅資產及負債遞延所得稅資產及負債,根據稅法規定,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內,本集團應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額發生的時間和金額以及適用的稅率,結合稅務籌劃策略,以決定可確認的遞延所得稅資產和負債的金額。於2010年12月31日,本集團根據已規劃的可行的稅務籌劃策略確認的遞延所得稅資產約人民幣5,513百萬元(2009年12月31日:人民幣5,191百萬元)。(9) 企業所得稅本集團自2009年1月1日起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第2號》和《保險合同相關會計處理規定》(財會【2009】15號)的規定。由於國家相關稅務法規尚未明確執行上述規定後的企業所得稅計算方法,本集團在編製財務報表時,需要根據對現有稅法的理解和判斷計提企業所得稅費用。四、 稅項本集團根據對現時稅法的理解,主要繳納下列稅項:營業稅金及附加營業稅乃就當年應稅保費收入、其他營業收入及投資業務收入等,按5%的稅率征收。營業稅金附加包括城市維護建設稅及教育費附加等,乃按營業稅的一定比例征收。根據財政部、國家稅務總局《關於對若干項目免征營業稅的通知》(財稅【1994】2號)、《關於中國平安保險股份有限公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知》(財稅【1998】95號)、《關於中國平安保險公司新開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知》(國稅函【1999】181號)、《關於中國平安保險股份有限公司烏魯木齊分公司具體險種免征營業稅的批復》(國稅函【1998】746號)、《關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知》(財稅【2000】59號)、《關於人壽保險業務免征營業稅若干問題的通知》(財稅【2001】118號)、《關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知》(財稅【2002】94號)、《關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知》(財稅【2002】156號)、《關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知》(財稅【2004】71號)、《關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知》(財稅【2005】21號)、《關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知》(財稅【2005】76號)、《關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第十六批)的通知》(財稅【2006】115號)、《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第十七批)的通知》(財稅【2007】43號)、《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第十八批)的通知》(財稅【2007】117號)、《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第十九批)的通知》(財稅【2007】158號)、《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第二十批)的通知》(財稅【2008】88號)及《財政部、國家稅務總局關於免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品(第二十一批)的通知》(財稅【2008】166號)、《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險財產名單(第二十二批)的通知》(財稅【2009】135號)及《財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單(第二十三批)的通知(財稅【2010】71號)》,平安壽險、平安養老險、平安健康險及平安產險一年期以上(含一年期)返還本利的普通人壽保險、養老年金保險及一年期以上(含一年期)健康保險產品於上述文件發布之日起免征營業稅。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司161財務報表四、 稅項(續)所得稅根據2008年1月1日實施的《企業所得稅法》,企業所得稅自2008年起按應納稅所得額的25%計繳。同時,本集團部分在經濟特區內原享受低稅率優惠政策的公司及分支機構適用的所得稅稅率在五年內逐步過渡到25%,即2008年、2009年、2010年、2011年及2012年分別按18%、20%、22%、24%及25%的稅率執行。而本集團其他地區的公司和分支機構在2010年度適用的企業所得稅稅率為25%。本集團在香港特別行政區設立的公司依法繳納香港利得稅。2010年度香港利得稅稅率為16.5%。五、 合併財務報表的合併範圍1. 於2010年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司:名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例(注1)註冊╱授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,直接間接(注1) 均以人民幣元表示) 業務性質中國平安人壽保險股份有限公司深圳71093073-9 99.51% – 99.51% 23,800,000,000 23,800,000,000 人身保險中國平安財產保險股份有限公司(注2) 深圳71093072-0 99.50% – 99.50% 12,000,000,000 12,000,000,000 財產保險平安銀行股份有限公司深圳19236558-0 90.75% – 90.75% 8,622,824,478 8,622,824,478 銀行平安信託有限責任公司(注3) 深圳10002000-9 99.88% – 99.88% 6,988,000,000 6,988,000,000 信託投資平安證券有限責任公司深圳100323453 – 86.66% 86.76% 3,000,000,000 3,000,000,000 證券投資與經紀平安養老保險股份有限公司(注4) 上海77021249-9 79.91% 19.99% 100.00% 3,360,000,000 3,360,000,000 養老保險平安資產管理有限責任公司上海71093344-6 96.00% 3.98% 100.00% 500,000,000 500,000,000 資產管理平安健康保險股份有限公司(注5) 上海71093349-7 76.00% 3.98% 80.00% 500,000,000 625,000,000 健康保險中國平安保險海外(控股)有限公司(注6) 香港不適用100.00% – 100.00% 港元4,000,000,000 港元935,000,000 投資控股中國平安保險(香港)有限公司(注7) 香港不適用– 100.00% 100.00% 港元490,000,000 港元490,000,000 財產保險平安期貨有限公司廣州10002318-8 – 89.47% 100.00% 120,000,000 120,000,000 期貨經紀深圳市平安創新資本投資有限公司深圳19221023-9 – 99.88% 100.00% 4,000,000,000 4,000,000,000 投資控股深圳平安物業投資管理有限公司(注8) 深圳19230555-3 – 99.88% 100.00% 320,000,000 320,000,000 物業管理深圳市平安置業投資有限公司深圳77270613-4 – 99.88% 100.00% 1,800,000,000 1,800,000,000 房地產投資財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元162 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司五、 合併財務報表的合併範圍(續)1. 於2010年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司:(續)名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例(注1)註冊╱授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,直接間接(注1) 均以人民幣元表示) 業務性質深圳市信安投資咨詢有限公司深圳77985608-X – 99.88% 100.00% 100,000,000 100,000,000 投資咨詢中國平安資產管理(香港)有限公司香港不適用– 100.00% 100.00% 港元80,000,000 港元65,000,000 資產管理玉溪平安置業有限公司玉溪79028553-X – 79.90% 80.00% 38,500,000 38,500,000 物業出租玉溪美佳華商業管理有限公司玉溪78735955-0 – 79.90% 80.00% 500,000 500,000 物業管理平安美佳華(荊州)商業管理有限公司荊州77076569-1 – 50.94% 51.00% 美元9,700,000 美元9,700,000 房地產投資深圳平安商用置業投資有限公司(注9) 深圳73207232-5 – 98.88% 99.00% 20,000,000 20,000,000 房地產投資安勝投資有限公司英屬維爾京群島不適用– 100.00% 100.00% 美元50,000 美元2 項目投資領信國際投資有限公司英屬維爾京群島不適用– 100.00% 100.00% 美元50,000 美元1 項目投資叙龍有限公司香港不適用– 100.00% 100.00% 港元10,000 港元10 項目投資寧波北侖港高速公路有限公司寧波739490888 – 100.00% 100.00% 美元77,800,000 美元77,800,000 經營高速公路山西長晉高速公路有限責任公司太原73190971-X – 59.60% 60.00% 750,000,000 750,000,000 經營高速公路山西晉焦高速公路有限公司太原780101033-2 – 59.60% 60.00% 504,000,000 504,000,000 經營高速公路深圳平安財富通咨詢有限公司深圳67299862-7 – 99.88% 100.00% 10,000,000 10,000,000 金融咨詢服務深圳市平安德成投資有限公司深圳68037400-5 – 99.88% 100.00% 300,000,000 300,000,000 投資咨詢平安利順國際貨幣經紀有限責任公司深圳71093529-X – 66.92% 67.00% 50,000,000 50,000,000 貨幣經紀平安財智投資管理有限公司深圳68039626-3 – 86.66% 100.00% 600,000,000 600,000,000 股權投資平安科技(深圳)有限公司(注10) 深圳67297503-8 – 100.00% 100.00% 美元30,000,000 美元30,000,000 IT服務平安數據科技(深圳)有限公司(注11) 深圳67297264-6 – 100.00% 100.00% 美元30,000,000 美元30,000,000 信息技術和業務流程外包服務深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司深圳67483282-3 – 99.88% 100.00% 3,000,000 3,000,000 咨詢服務二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司163財務報表五、 合併財務報表的合併範圍(續)1. 於2010年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司:(續)名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例(注1)註冊╱授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,直接間接(注1) 均以人民幣元表示) 業務性質中國平安證券(香港)有限公司(注12) 香港不適用– 86.66% 100.00% 港元200,000,000 港元200,000,000 證券投資與經紀上海滬平投資管理有限公司上海73666809-7 – 99.88% 100.00% 1,000,000 1,000,000 投資控股上海益實多電子商務有限公司(注13) 上海67268003-7 – 86.87% 86.97% 40,212,000 40,212,000 電子商務廣東壹號藥業有限公司(注14) 廣州74801173-8 – 86.87% 100.00% 30,000,000 30,000,000 藥品、醫療器械經營與批發業務北京匯安投資管理有限公司(注15) 北京55143091-2 – 99.88% 100.00% 3,000,000 3,000,000 投資咨詢許昌中原證投有限公司(注15) 許昌55319348-X – 49.95% 50.01% 5,000,000 5,000,000 投資咨詢深圳市信安小額貸款有限公司(注15) 深圳56276768-4 – 99.88% 100.00% 80,000,000 80,000,000 小額貸款業務蘇州蘇平投資管理有限公司(注15) 蘇州56025748-8 – 99.88% 100.00% 2,000,000 2,000,000 投資管理成都信平投資管理有限公司(注15) 成都56449142-3 – 99.88% 100.00% 1,000,000 1,000,000 投資管理許昌許繼投資控股有限公司(注15) 許昌55163089-3 – 99.88% 100.00% 5,000,000 5,000,000 實業投資、企業管理注1: 上表持股比例中的間接持股比例為各層控股關係之持股比例相乘得出;表決權比例為控股關係中最下面一層控股母公司對其子公司的持股比例。注2: 於本年度,平安產險的實收資本增至人民幣120億元。注3: 於本年度,平安信託投資有限責任公司更名為平安信託有限責任公司(以下簡稱“平安信託”)。注4: 於本年度,平安養老險的實收資本增至人民幣33.6億元。注5: 於本年度,平安健康險的實收資本增至人民幣6.25億元。截止本財務報表批准日,工商變更登記手續正在進行中。注6: 於本年度,中國平安保險海外(控股)有限公司(以下簡稱“平安海外控股”)的實收資本增至港元9.35億元。注7: 於本年度,中國平安保險(香港)有限公司的實收資本增至港元4.9億元。注8: 於本年度,深圳平安物業投資管理有限公司(以下簡稱“平安物業”)的實收資本增至人民幣3.2億元.注9: 於本年度,深圳市中信城市廣場投資有限公司更名為深圳平安商用置業投資有限公司(以下簡稱“平安商用置業”)。注10: 於本年度,平安科技(深圳)有限公司(以下簡稱“平安科技”)的實收資本增至美元30百萬元。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元164 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司五、 合併財務報表的合併範圍(續)1. 於2010年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司:(續)注11: 於本年度,平安數據科技(深圳)有限公司(以下簡稱“數據科技”)的實收資本增至美元30百萬元。注12: 於本年度,中國平安證券(香港)有限公司的實收資本增至港元2億元。注13: 於本年度,上海益實多電子商務有限公司的實收資本增至人民幣40百萬元。注14: 於本年度,該公司為通過非同一控制下的企業合併取得。注15: 於本年度,上述子公司新設成立。注16: 於本年度,富全投資有限公司、北京平安萬企上地酒店管理有限公司、北京景安世華上地酒店管理有限公司、北京華夏賓館有限責任公司、許繼集團有限公司、許繼電氣股份有限公司、許昌許繼風電科技有限公司、許昌許繼投資管理有限公司、豐泰128益長高速單一資金信託、平安萬企股權投資單一資金信託、豐泰17號北侖港單一資金信託等清算、重組或處置完畢。除上述變化外,本集團2010年度合併主要子公司的範圍與上年度一致。2. 於2010年12月31日,本公司擁有下列主要已合併之特殊目的實體:名稱控制主體實收信託業務性質山西太焦高速公路項目單一資金信託平安壽險2,346 投資高速公路湖北荊東高速公路項目單一資金信託平安壽險638 投資高速公路安徽亳阜高速公路單一資金信託平安壽險804 貸款平安財富創惠集合資金信託深圳市平安創新資本投資有限公司(以下簡稱“平安創新資本”)960 投資信託收益權創勝單一資金信託平安創新資本1 投資信託收益權創勝3號單一信託平安創新資本543 投資信託收益權創新資本風險投資單一資金信託一期平安創新資本50 理財產品投資創新資本風險投資單一資金信託二期平安創新資本7 理財產品投資豐泰13號玉溪單一資金信託平安創新資本155 貸款平安財富回龍觀二期物業投資單一資金信託平安創新資本105 物業投資上地華聯物業投資1號單一資金信託深圳市平安置業投資有限公司(以下簡稱“平安置業”)132 物業投資二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司165財務報表五、 合併財務報表的合併範圍(續)3. 本年度喪失控制權的股權而減少的子公司2010年2月11日,本公司的子公司平安信託與中國電力科學研究院(以下簡稱“中國電科院”)、許繼集團有限公司(以下簡稱“許繼集團”)簽署《關於許繼集團有限公司之投資合作事項之總體協議》、《關於許繼集團有限公司之增資協議》,中國電科院以其持有的股權資產對許繼集團進行增資。2010年5月28日,中國電科院完成對許繼集團增資的工商變更登記,並自此獲得許繼集團控制權。故自2010年5月28日起,平安信託不再將許繼集團納入合併範圍,許繼集團成為本集團的聯營企業。許繼集團的相關財務信息列示如下:2010年5月28日賬面價值總資產12,950總負債(10,807)2,143少數股東權益(2,660)(517)商譽256部分處置前股權投資的帳面價值(261)部分處置後剩余股權投資的公允價值213處置收益474處置許繼集團而產生的現金流量列示如下:自2010年1月1日至2010年5月28日止期間處置子公司收到的現金和現金等價物–減:處置時子公司持有的現金和現金等價物1,817處置子公司的現金流出淨額(1,817)許繼集團自2010年1月1日至2010年5月28日期間的經營成果和現金流量列示如下:自2010年1月1日至2010年5月28日止期間營業收入1,678營業成本(1,739)淨利潤(52)財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元166 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司六、 分部報告本集團的業務活動按照產品及服務類型分為:保險業務、銀行業務、證券業務及總部業務。由於產品的性質、風險和資本配置的不同,保險業務又細分為人壽保險業務及財產保險業務。報告分部獲得收入來源的產品及服務類型如下:? 人壽保險分部提供全面的個人和團體壽險產品,包括定期壽險、終身壽險、兩全保險、年金、投資連結保險、萬能保險以及健康和醫療保險;? 財產保險分部為個人及企業提供多樣化的財產保險產品,包括車險、財產險和意外及健康險等;? 銀行分部面向機構客戶及零售客戶提供貸款和中間業務,並為個人客戶提供財富管理及信用卡服務等;? 證券分部提供經紀、交易、投資銀行服務及資產管理服務;? 總部分部通過戰略、風險、資金、財務、法律、人力資源等職能為本集團的業務提供管理和支持,總部的收入主要來源於投資活動。管理層監督各個分部的經營成果,以此作為資源分配和業績考核的評定根據。各分部以淨利潤等指標作為業績考核的標準。各分部之間的交易價格和與第三方的交易相類似,均以公平價格為交易原則。本集團對外交易收入超過99%來自於中國境內的客戶,非流動資產超過99%位於中國境內。於2010年度,本集團前五名客戶的營業收入如下:2010年度2009年度前五名客戶營業收入總額合計932 1,094佔全部營業收入的比例0.5% 0.7%二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司167財務報表六、 分部報告(續)2010年度人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入96,877 62,507 – – – – – 159,384減:分出保費(1,357) (6,824) – – – – – (8,181)提取未到期責任準備金66 (10,145) – – – – – (10,079)已賺保費95,586 45,538 – – – – – 141,124銀行業務利息淨收入– – 5,438 – – – 496 5,934非保險業務手續費及佣金淨收入– – 801 3,390 – 750 (7) 4,934其中:分部間非保險業務手續費及佣金淨收入– – 7 (1) – 1 (7) –投資收益26,904 2,092 1,200 501 396 2,190 (501) 32,782其中:佔合營企業與聯營企業的收益╱(損失) (20) – 1,145 – – 340 – 1,465分部間投資收益395 29 – 21 29 27 (501) –公允價值變動損益(20) (16) 18 (53) (34) (32) – (137)匯兌收益╱(損失) (102) (34) 44 (1) (5) (6) – (104)其他業務收入3,275 317 10 9 178 4,453 (3,336) 4,906其中:分部間其他業務收入1,568 10 – – 166 1,592 (3,336) –營業收入合計125,643 47,897 7,511 3,846 535 7,355 (3,348) 189,439退保金(3,816) – – – – – – (3,816)保險合同賠付支出(17,177) (22,452) – – – – – (39,629)減:攤回保險合同賠付支出1,161 2,580 – – – – – 3,741提取保險責任準備金(60,492) (5,987) – – – – – (66,479)減:攤回保險責任準備金(46) 623 – – – – – 577保單紅利支出(3,907) – – – – – – (3,907)分保費用– (38) – – – – – (38)保險業務手續費及佣金支出(8,790) (5,896) – – – – 179 (14,507)營業稅金及附加(472) (3,434) (403) (206) (12) (216) – (4,743)業務及管理費(12,883) (10,060) (3,324) (1,577) (336) (2,601) 1,505 (29,276)減:攤回分保費用155 2,461 – – – – – 2,616財務費用(103) (197) – – (258) (364) 9 (913)其他業務成本(8,628) (104) (42) – – (2,047) 1,605 (9,216)資產減值損失(503) (307) (373) (2) (39) (308) – (1,532)營業支出合計(115,501) (42,811) (4,142) (1,785) (645) (5,536) 3,298 (167,122)營業利潤10,142 5,086 3,369 2,061 (110) 1,819 (50) 22,317加:營業外收入74 32 30 3 4 46 – 189減:營業外支出(68) (39) (32) (6) (4) (10) – (159)利潤總額10,148 5,079 3,367 2,058 (110) 1,855 (50) 22,347減:所得稅(1,731) (1,214) (485) (464) (10) (505) – (4,409)淨利潤8,417 3,865 2,882 1,594 (120) 1,350 (50) 17,938財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元168 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司六、 分部報告(續)2010年度人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計分部資產貨幣資金54,295 5,109 38,695 13,239 597 4,454 (20,835) 95,554以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產15,741 2,769 5,220 3,282 3,058 594 – 30,664買入返售金融資產1,710 3,500 9,723 2,406 1,200 2,850 (4,630) 16,759發放貸款及墊款800 – 129,673 – – 1,487 – 131,960定期存款106,726 26,137 – – 82 210 (2,031) 131,124可供出售金融資產159,704 16,424 45,911 5,893 11,670 3,282 – 242,884持有至到期投資312,282 6,655 20,075 – – – – 339,012應收款項類投資1,254 655 – – 200 175 – 2,284佔合營企業與聯營企業的權益7,646 – 26,890 – – 5,113 (48) 39,601其他102,856 18,206 6,584 5,156 984 9,952 (1,953) 141,785分部資產合計763,014 79,455 282,771 29,976 17,791 28,117 (29,497) 1,171,627分部負債短期借款– – – – – (3,681) – (3,681)同業及其他金融機構存放款項– – (23,141) – – – 2,703 (20,438)賣出回購金融資產款(82,557) – (23,773) (6,045) – (105) 4,630 (107,850)吸收存款– – (182,118) – – – 19,258 (162,860)代理買賣證券款– – – (14,297) – 289 905 (13,103)應付保單紅利(14,182) – – – – – – (14,182)保戶儲金及投資款(180,993) (632) – – – – – (181,625)保險合同準備金(398,277) (45,758) – – – – – (444,035)長期借款(1,845) – – – (5,230) (2,829) – (9,904)應付債券– (4,548) (2,992) – – – – (7,540)其他(62,239) (11,070) (8,069) (3,090) (510) (6,367) 1,819 (89,526)分部負債合計(740,093) (62,008) (240,093) (23,432) (5,740) (12,693) 29,315 (1,054,744)其他披露資本性支出2,308 506 191 118 6 445 (45) 3,529折舊和攤銷費用1,070 275 275 74 47 357 – 2,098折舊和攤銷以外的非現金費用8 306 373 2 – 303 – 992二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司169財務報表六、 分部報告(續)2009年度人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入73,439 38,774 – – – – – 112,213減:分出保費(1,402) (4,945) – – – – – (6,347)提取未到期責任準備金(161) (5,322) – – – – – (5,483)已賺保費71,876 28,507 – – – – – 100,383銀行業務利息淨收入– – 3,425 – – – 785 4,210非保險業務手續費及佣金淨收入– – 417 1,972 – 435 (43) 2,781其中:分部間非保險業務手續費及佣金淨收入– – – – – 43 (43) –投資收益26,961 1,524 151 565 577 1,392 (790) 30,380其中:佔合營企業與聯營企業的收益╱(損失) (183) – – – – 365 – 182分部間投資收益640 34 – (3) 77 42 (790) –公允價值變動損益1,574 29 253 (82) 33 7 – 1,814匯兌收益╱(損失) (37) (2) 25 – (2) (1) – (17)其他業務收入2,230 247 11 21 2 7,601 (1,828) 8,284其中:分部間其他業務收入681 10 – – – 1,137 (1,828) –營業收入合計102,604 30,305 4,282 2,476 610 9,434 (1,876) 147,835退保金(4,993) – – – – – – (4,993)保險合同賠付支出(16,736) (16,418) – – – – – (33,154)減:攤回保險合同賠付支出1,070 2,551 – – – – – 3,621提取保險責任準備金(38,301) (2,136) – – – – – (40,437)減:攤回保險責任準備金49 (232) – – – – – (183)保單紅利支出(4,559) – – – – – – (4,559)分保費用– (26) – – – – – (26)保險業務手續費及佣金支出(7,233) (4,754) – – – – 569 (11,418)營業稅金及附加(664) (2,195) (298) (130) – (195) – (3,482)業務及管理費(10,441) (6,541) (2,547) (1,021) (469) (2,603) 1,184 (22,438)減:攤回分保費用241 1,698 – – – – – 1,939財務費用(140) (78) – – (72) (595) 5 (880)其他業務成本(6,961) (103) (18) – – (4,474) 75 (11,481)資產減值損失(289) (113) (183) (1) (71) (106) – (763)營業支出合計(88,957) (28,347) (3,046) (1,152) (612) (7,973) 1,833 (128,254)營業利潤╱(虧損) 13,647 1,958 1,236 1,324 (2) 1,461 (43) 19,581加:營業外收入79 83 166 1 – 286 – 615減:營業外支出(52) (133) (54) (1) (18) (19) – (277)利潤╱(虧損)總額13,674 1,908 1,348 1,324 (20) 1,728 (43) 19,919減:所得稅(3,300) (1,233) (268) (252) (98) (286) – (5,437)淨利潤╱(虧損) 10,374 675 1,080 1,072 (118) 1,442 (43) 14,482財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元170 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司六、 分部報告(續)2009年度人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計分部資產貨幣資金31,283 10,434 42,165 14,896 4,522 4,978 (5,503) 102,775以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產15,995 3,128 1,542 3,398 3,224 1,839 – 29,126買入返售金融資產104 – 13,544 – – 1,100 – 14,748發放貸款及墊款800 – 106,791 – – 1,549 (80) 109,060定期存款80,315 8,166 – – 3,049 145 (18,070) 73,605可供出售金融資產168,290 13,995 39,201 3,434 13,642 2,874 – 241,436持有至到期投資205,510 2,788 10,300 – – – – 218,598佔合營企業與聯營企業的權益7,569 – – – – 4,542 (48) 12,063其他94,422 12,438 7,263 2,658 485 18,330 (1,295) 134,301分部資產604,288 50,949 220,806 24,386 24,922 35,357 (24,996) 935,712分部負債短期借款– – – – – 5,091 (80) 5,011同業及其他金融機構存放款項– – 26,173 – – – (1,249) 24,924賣出回購金融資產款31,773 1,200 19,783 4,316 2,000 1,292 – 60,364吸收存款– – 149,066 – – – (22,014) 127,052代理買賣證券款– – – 13,842 – (40) (310) 13,492應付保單紅利10,819 – – – – – – 10,819保戶儲金及投資款131,378 1,018 – – – – – 132,396保險合同準備金339,424 28,863 – – – – – 368,287長期借款2,035 – – – 4,430 6,683 – 13,148應付債券– 2,000 2,990 – – – – 4,990其他60,046 8,608 8,355 1,293 623 5,774 (1,213) 83,486分部負債合計575,475 41,689 206,367 19,451 7,053 18,800 (24,866) 843,969其他披露資本性支出1,809 579 519 56 30 689 (43) 3,639折舊和攤銷費用902 275 251 52 48 466 – 1,994折舊和攤銷以外的非現金費用(13) 94 184 1 – 67 – 333二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司171財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋1. 貨幣資金2010年12月31日2009年12月31日現金755 512銀行存款55,498 60,236其中:證券經紀業務客戶10,414 12,258存放中央銀行款項34,178 24,806其中:存放中央銀行法定準備金26,697 17,562存放中央銀行超額存款準備金7,481 7,244存放同業款項3,770 16,759其他貨幣資金1,353 46295,554 102,775本集團從事銀行業務的子公司按規定向中國人民銀行繳存人民幣存款準備金及外幣存款準備金。於2010年12月31日,人民幣存款準備金的繳存比例為16.5%(2009年12月31日:13.5%),外幣存款準備金的繳存比例為5%(2009年12月31日:5%)。本集團的存放中央銀行法定準備金不能用於日常經營。於2010年12月31日,本集團因抵押或凍結等原因造成使用受限制的貨幣資金為人民幣47百萬元(2009年12月31日:人民幣41百萬元)。於2010年12月31日,本集團存放於境外的貨幣資金為人民幣967百萬元(2009年12月31日:人民幣438百萬元)。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元172 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)1. 貨幣資金(續)本集團的貨幣資金按主要幣種列示如下:2010年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計現金724 2 18 2 755銀行存款51,951 35 3,887 8 55,498存放中央銀行款項34,085 9 39 – 34,178存放同業款項3,392 43 55 50 3,770其他貨幣資金1,013 – 400 – 1,35391,165 89 4,399 60 95,5542009年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計現金483 4 – – 512銀行存款55,350 40 5,234 9 60,236存放中央銀行款項24,709 14 – – 24,806存放同業款項16,293 68 – – 16,759其他貨幣資金455 – 8 – 46297,290 126 5,242 9 102,775本集團的折算匯率按主要幣種列示如下:2010年12月31日2009年12月31日美元港元美元港元折算匯率6.6227 0.8509 6.8282 0.88052. 結算備付金2010年12月31日2009年12月31日公司自有366 541證券經紀業務客戶3,601 1,3113,967 1,852於2010年12月31日,本集團的結算備付金主要為平安證券有限責任公司(以下簡稱“平安證券”)在中國證券登記結算有限責任公司存放的款項。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司173財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)3. 拆出資金2010年12月31日2009年12月31日拆放銀行3,548 4,168拆放非銀行金融機構– 3003,548 4,468減:壞賬準備– –淨額3,548 4,4684. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產2010年12月31日2009年12月31日交易性金融資產債券政府債2,552 1,659央行票據1,476 216金融債4,156 2,411企業債9,477 6,817權益工具基金6,044 14,495股票3,259 3,52826,964 29,126指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產債券企業債72 –買入返售金融資產676 –拆出資金100 –定期存款2,852 –3,700 –30,664 29,126上市4,787 7,722非上市25,877 21,40430,664 29,126於2010年12月31日,本集團面值為人民幣1,280百萬元(2009年12月31日:人民幣1,615百萬元)的分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的債券投資作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。於2010年12月31日,作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品的分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的基金投資的賬面值為零(2009年12月31日:人民幣94百萬元)。截至本財務報表批准日,本集團上述賣出回購資產抵押物均已贖回。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元174 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)5. 衍生金融工具2010年12月31日資產負債名義金額公允價值名義金額公允價值利率掉期122 2 254 2貨幣遠期及掉期634 4 1,463 10信用掉期– – 66 3756 6 1,783 152009年12月31日資產負債名義金額公允價值名義金額公允價值利率掉期64 1 202 3貨幣遠期及掉期554 7 831 1認股權證51 1 – –信用掉期– – 68 6669 9 1,101 106. 買入返售金融資產2010年12月31日2009年12月31日債券8,536 2,640票據8,223 11,108貸款– 1,00016,759 14,748減:減值準備– –淨額16,759 14,748買入返售金融資產擔保物的公允價值與其賬面價值大致相等。於2010年12月31日,本集團賬面價值為人民幣599百萬元的以債券為擔保物的買入返售金融資產作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品(2009年12月31日:貸款人民幣1,000百萬元)。截至本財務報表批准日,本集團上述賣出回購資產抵押物均已贖回。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司175財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)7. 應收利息2010年12月31日2009年12月31日應收銀行存款利息5,922 2,946應收貸款利息533 326應收債券利息7,668 5,852其他56 14414,179 9,268減:壞賬準備– –淨額14,179 9,268本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。於2010年12月31日,本集團應收利息的賬齡均為1年以內。8. 應收保費2010年12月31日2009年12月31日人壽保險3,736 2,905財產保險2,562 1,6716,298 4,576本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。應收保費信用期通常為1-6個月,應收保費並不計息。本集團應收保費按賬齡列示如下:賬齡2010年12月31日2009年12月31日3個月以內(含3個月) 6,095 4,3973個月至1年(含1年) 173 1671年以上30 126,298 4,576財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元176 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)8. 應收保費(續)本集團應收保費壞賬準備明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備598 9.2% (160) 26.8%單項金額不重大按組合計提壞賬準備5,898 90.8% (38) 0.6%6,496 100.0% (198) 3.0%2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備128 2.8% (7) 5.5%單項金額不重大按組合計提壞賬準備4,526 97.2% (71) 1.6%4,654 100.0% (78) 1.7%本集團以賬齡作為信用風險特征確定組合。組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例3個月以內(含3個月) 5,800 98.3% (30) 0.5%3個月至1年(含1年) 82 1.4% (6) 7.3%1年以上16 0.3% (2) 12.5%5,898 100.0% (38) 0.6%2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例3個月以內(含3個月) 4,270 94.3% (60) 1.4%3個月至1年(含1年) 166 3.7% (7) 4.2%1年以上90 2.0% (4) 4.4%4,526 100.0% (71) 1.6%本集團應收保費前五名情況如下:2010年12月31日2009年12月31日應收保費前五名金額合計105 127佔應收保費總額比例1.7% 2.8%欠款年限0-2年0-3年二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司177財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)9. 應收分保賬款本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。應收分保賬款信用期通常為3至6個月,應收分保賬款並不計息。本集團應收分保賬款按賬齡列示如下:賬齡2010年12月31日2009年12月31日6個月以內(含6個月) 2,625 2,1806個月至1年(含1年) 152 861年以上53 2172,830 2,483本集團應收分保賬款壞賬準備明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備1,093 38.2% (27) 2.5%單項金額不重大按組合計提壞賬準備1,771 61.8% (7) 0.4%2,864 100.0% (34) 1.2%2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備1,390 55.7% (8) 0.6%單項金額不重大按組合計提壞賬準備1,105 44.3% (4) 0.4%2,495 100.0% (12) 0.5%財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元178 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)9. 應收分保賬款(續)本集團以賬齡作為信用風險特征確定組合。組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例6個月以內(含6個月) 1,639 92.6% – –6個月至1年(含1年) 84 4.7% – –1年以上48 2.7% (7) 14.6%1,771 100.0% (7) 0.4%2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例6個月以內(含6個月) 935 84.6% – –6個月至1年(含1年) 54 4.9% – –1年以上116 10.5% (4) 3.4%1,105 100.0% (4) 0.4%10. 應收分保合同準備金2010年12月31日2009年12月31日應收分保未到期責任準備金2,627 2,009應收分保未決賠款準備金3,021 2,443應收分保壽險責任準備金218 220應收分保長期健康險責任準備金312 3116,178 4,98311. 保戶質押貸款本集團的保戶質押貸款均以投保人的保單為質押,且貸款金額通常不超過投保人保單現金價值的70%至80%。本集團的保戶質押貸款的期限均為6個月以內,年利率為3.60%至9.00%(2009年12月31日:3.60%至9.00%)。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司179財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)12. 發放貸款及墊款(1) 發放貸款及墊款按個人及企業分布情況2010年12月31日2009年12月31日個人貸款及墊款信用卡10,559 5,548住房抵押25,767 22,634其他8,143 4,898企業貸款及墊款貸款86,828 69,342貼現2,199 7,569總額133,496 109,991減:貸款損失準備其中:單項計提(398) (211)組合計提(1,138) (720)小計(1,536) (931)淨額131,960 109,060(2) 發放貸款及墊款按行業分布情況行業分布2010年12月31日2009年12月31日企業貸款水利、環境和公共設施管理業15,824 19,265製造業19,218 13,074交通運輸、倉儲和郵政業9,349 9,097批發和零售業10,007 6,220建築業9,122 5,768房地產業9,274 4,873租賃和商務服務業4,021 4,275電力、燃氣及水的生產和供應業4,096 2,891其他5,917 3,879小計86,828 69,342貼現2,199 7,569零售貸款44,469 33,080發放貸款和墊款總額133,496 109,991減:貸款減值準備(1,536) (931)淨額131,960 109,060財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元180 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)12. 發放貸款及墊款(續)(3) 發放貸款及墊款按地區分布情況地區分布2010年12月31日比例2009年12月31日比例華南地區77,928 58.37% 65,530 59.58%華東地區55,251 41.39% 44,149 40.14%其他地區317 0.24% 312 0.28%總額133,496 100.00% 109,991 100.00%(4) 發放貸款及墊款按擔保方式分布情況2010年12月31日2009年12月31日信用貸款42,265 29,665保證貸款31,342 25,603附擔保物貸款其中:抵押貸款46,314 38,724質押貸款13,575 15,999總額133,496 109,991(5) 逾期貸款按逾期天數列示如下2010年12月31日3個月以內3個月至1年1至3年3年以上合計信用貸款300 241 83 105 729保證貸款36 26 40 3 105附擔保物貸款其中:抵押貸款387 92 87 23 589質押貸款32 – – – 32755 359 210 131 1,4552009年12月31日3個月以內3個月至1年1至3年3年以上合計信用貸款491 207 53 87 838保證貸款42 2 6 3 53附擔保物貸款其中:抵押貸款639 92 105 23 859質押貸款8 1 5 – 141,180 302 169 113 1,764二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司181財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)12. 發放貸款及墊款(續)(6) 貸款質量分析貸款等級2010年12月31日比例2009年12月31日比例正常131,165 98.25% 107,973 98.17%關注1,383 1.04% 1,360 1.23%小計132,548 99.29% 109,333 99.40%次級177 0.13% 238 0.22%可疑179 0.14% 134 0.12%損失592 0.44% 286 0.26%不良貸款小計948 0.71% 658 0.60%總額133,496 100.00% 109,991 100.00%(7) 貸款損失準備2010年度2009年度單項組合合計單項組合合計年初余額211 720 931 215 510 725本年提取205 421 626 18 210 228本年核銷(5) (3) (8) (10) – (10)本年轉回減值貸款利息收入(13) – (13) (12) – (12)其他因素導致的轉回– – – – – –年末余額398 1,138 1,536 211 720 931於2010年12月31日,本集團賬面價值為人民幣195百萬元(2009年12月31日:零)的貸款作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批准日,本集團上述賣出回購資產抵押物已贖回人民幣90百萬元。13. 定期存款本集團定期存款按照剩余到期日的期限分析如下:2010年12月31日2009年12月31日3個月以內(含3個月) 1,214 1,1553個月至1年(含1年) 18,078 4,2661年至2年(含2年) 10,900 16,7702年至3年(含3年) 38,370 10,9003年至4年(含4年) 100 38,3704年至5年(含5年) 59,220 1005年以上3,242 2,044131,124 73,605財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元182 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)14. 可供出售金融資產2010年12月31日2009年12月31日債券政府債17,409 14,750央行票據13,791 11,460金融債70,050 74,844企業債67,507 77,480權益工具基金21,983 18,426股票51,688 43,273其他權益投資456 1,203242,884 241,436上市78,572 71,855非上市164,312 169,581242,884 241,436於2010年12月31日,本集團面值為人民幣23,780百萬元(2009年12月31日:人民幣23,779百萬元)的分類為可供出售金融資產的債券投資以及賬面價值為人民幣105百萬元(2009年12月31日:人民幣106百萬元)的分類為可供出售金融資產的信託產品受益權作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批准日,本集團上述賣出回購資產抵押物均已贖回。15. 持有至到期投資2010年12月31日2009年12月31日債券政府債116,845 88,462央行票據400 440金融債138,685 83,015企業債83,082 46,681339,012 218,598減:持有至到期金融資產減值準備– –淨值339,012 218,598上市35,218 32,921非上市303,794 185,677賬面淨值339,012 218,598公允價值331,290 221,441本集團對持有意圖和能力進行評價,未發生變化。於2010年12月31日,本集團面值為人民幣82,530百萬元(2009年12月31日:人民幣35,202百萬元)的分類為持有至到期金融資產的債券投資作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批准日,本集團上述賣出回購資產抵押物已贖回人民幣82,430百萬元。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司183財務報表16. 應收款項類投資2010年12月31日2009年12月31日債券政府債1,214 –債權計劃1,070 –2,284 –七、 合併財務報表主要項目註釋(續)17. 長期股權投資2010年度投資成本年初余額本年增減變動年末余額減值準備本年計提減值準備本年現金紅利權益法深圳發展銀行股份有限公司(以下簡稱“深發展”) 25,748 – 26,890 26,890 – – –威立雅水務(昆明)投資有限公司(以下簡稱“威立雅昆明”) 176 195 2 197 – – –威立雅水務(黃河)投資有限公司(以下簡稱“威立雅黃河”) 557 641 (12) 629 – – –威立雅水務(柳州)投資有限公司(以下簡稱“威立雅柳州”) 113 111 (1) 110 – – –山西太長高速公路有限責任公司(以下簡稱“山西太長”) 1,026 987 (93) 894 – – 38湖北深業華銀交通開發有限公司(以下簡稱“湖北深業華銀”) 618 467 (63) 404 – – –京滬高鐵股權投資(以下簡稱“京滬高鐵”) 6,300 6,066 234 6,300 – – –杭州宋都房地產集團有限公司(以下簡稱“杭州宋都”) 453 457 32 489 – – –紹興平安創新投資有限責任公司(以下簡稱“紹興平安創新”) 39 26 11 37 – – –中原證券股份有限公司(以下簡稱“中原證券”) 826 2,150 30 2,180 – – 182中油金鴻天然氣運輸有限公司(以下簡稱“中油金鴻”) 400 403 34 437 – – –上海融昌投資管理公司(以下簡稱“上海融昌”) 64 49 (49) – – – –許繼集團– – 187 187 – – –平安財富錦康集合資金信託計劃(以下簡稱“錦康信託”) 100 97 (5) 92 – – –西安瑞聯近代電子有限公司(以下簡稱“西安瑞聯”) 275 294 19 313 – – 28盛寶資產管理香港有限公司(以下簡稱“盛寶資產管理”) 20 19 (4) 15 – – –其他403 101 326 427 – – 16小計37,118 12,063 27,538 39,601 – – 264財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元184 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)17. 長期股權投資(續)2010年度投資成本年初余額本年增減變動年末余額減值準備本年計提減值準備本年現金紅利成本法濟寧礦業集團有限公司797 – 797 797 – – –重慶市金科實業(集團)有限公司442 442 – 442 – – –台州市商業銀行股份有限公司361 361 – 361 – – 12廣州白雲電器設備股份有限公司263 – 263 263 – – –浙江貝因美科工貿股份有限公司64 64 – 64 – – 8南陽防爆集團股份有限公司55 – 55 55 – – –湖南艾華集團股份有限公司50 – 50 50 – – –許昌許繼風電科技有限公司39 – 38 38 – – –其他904 324 545 869 (35) – 4小計2,975 1,191 1,748 2,939 (35) – 24合計40,093 13,254 29,286 42,540 (35) – 288二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司185財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)17. 長期股權投資(續)2009年度投資成本年初余額本年增減變動年末余額減值準備本年計提減值準備本年現金紅利權益法威立雅昆明176 185 10 195 – – –威立雅黃河557 495 146 641 – – –威立雅柳州113 86 25 111 – – –山西太長1,026 1,102 (115) 987 – – 40湖北深業華銀618 568 (101) 467 – – –京滬高鐵6,066 2,432 3,634 6,066 – – –杭州宋都453 473 (16) 457 – – 20紹興平安創新27 27 (1) 26 – – –中原證券826 – 2,150 2,150 – – –中油金鴻400 – 403 403 – – –西安瑞聯275 – 294 294 – – 22上海融昌64 – 49 49 – – –錦康信託100 100 (3) 97 – – –盛寶資產管理20 – 19 19 – – –其他103 – 101 101 – – –小計10,824 5,468 6,595 12,063 – – 82成本法台州市商業銀行361 461 (100) 361 – – –重慶市金科實業(集團)有限公司442 – 442 442 – – –浙江貝因美科工貿股份有限公司64 – 64 64 – – –其他371 96 228 324 (47) – 10小計1,238 557 634 1,191 (47) – 10合計12,062 6,025 7,229 13,254 (47) – 92財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元186 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)17. 長期股權投資(續)於2010年12月31日,本集團擁有下列按權益法核算的主要長期股權投資:名稱企業類型註冊地法人代表組織機構代碼註冊╱ 授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,均以人民幣元表示)本集團表決權比例主營業務聯營企業深發展(注1) 股份有限公司深圳肖遂寧B0014H144030001 3,485,013,762 3,485,013,762 29.99% 銀行業威立雅昆明有限責任公司香港不適用969663 美元95,000,000 美元91,875,208 24.00% 經營水廠威立雅黃河有限責任公司香港不適用1096345 美元250,000,000 美元189,421,568 49.00% 經營水廠威立雅柳州有限責任公司香港不適用1059574 美元32,124,448 美元32,124,448 45.00% 經營水廠山西太長有限責任公司太原魏慶飛75409198-1 2,600,190,000 2,600,190,000 30.00% 經營高速公路湖北深業華銀有限責任公司武漢楊卓77758725 110,000,000 110,000,000 49.00% 投資高速公路京滬高鐵不適用上海不適用不適用16,000,000,000 16,000,000,000 39.375% 投資高速鐵路杭州宋都有限責任公司杭州俞建午25543169-7 75,000,000 75,000,000 20.00% 房屋建設及房地產開發紹興平安創新有限責任公司紹興魏仕校67959860-X 300,000,000 90,000,000 30.00% 投資控股中原證券有限責任公司鄭州石保上744078476 2,033,515,700 2,033,515,700 40.63% 證券投資與經紀中油金鴻有限責任公司衡陽陳義和76420303-5 549,396,700 549,396,700 19.24% 燃氣輸配管網建設經營許繼集團有限責任公司許昌王紀年17429416-8 603,033,599 603,033,599 40.00% 投資、經營電力裝備等行業二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司187財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)17. 長期股權投資(續)名稱企業類型註冊地法人代表組織機構代碼註冊╱ 授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,均以人民幣元表示)本集團表決權比例主營業務合營企業濤石股權投資管理(上海)有限公司有限責任公司上海李山55153844-8 14,000,000 4,216,153 50.00% 投資和經營管理錦康信託不適用不適用不適用不適用200,000,000 200,000,000 50.00% 連鎖診所股權投資西安瑞聯有限責任公司西安劉曉春62805371-4 34,375,000 34,375,000 40.63% 液晶材料的生產和銷售盛寶資產管理不適用香港不適用不適用港元2,000,000 港元2,000,000 50.00% 基金管理注1: 2009年6月12日,本公司與Newbridge簽署了《股票購買協議》,受讓其持有的深發展約5.2億股股份,Newbridge有權按照協議的約定要求本公司以現金人民幣約114億元支付或者以本公司新發行的約2.99億股H股支付上述股票購買價款。獲得監管部門批准後,本公司發行了約2.99億股H股作為收購Newbridge持有的深發展約5.2億股股份的對價。截至2010年5月7日完成上述交易後,本集團持有深發展21.44%的股權並將其作為聯營企業核算。2009年6月12日,平安壽險與深發展共同簽署了《股票認購協議》,認購深發展非公開發行的不少於3.7億股,但不超過5.85億股的股份。獲得監管部門批准後,平安壽險以人民幣69.31億元作為對價認購了深發展新發行的3.79億股股份。截至2010年6月29日完成上述交易後,平安集團持有深發展29.99%的股權。18. 商譽2010年度年初余額本年增加數本年減少數年末余額許繼集團256 – (256) –平安證券328 – – 328平安銀行股份有限公司(以下簡稱“平安銀行”) 137 – – 137平安商用置業66 – – 66叙龍有限公司(以下簡稱“叙龍”) 48 – – 48其他79 – (39) 40總額914 – (295) 619減:減值準備– – – –淨額914 – (295) 619財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元188 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)18. 商譽(續)2009年度年初余額本年增加數本年減少數年末余額許繼集團– 256 – 256平安證券328 – – 328平安銀行137 – – 137平安商用置業66 – – 66叙龍48 – – 48其他38 41 – 79總額617 297 – 914減:減值準備– – – –淨額617 297 – 914商譽的可收回金額根據使用價值確定,該使用價值乃按經管理層批准的財務計劃、現金流量預測及稅前公司特定風險調整折現率計算確定。5年以後的預測現金流量乃按固定增長率推算。預測現金流量乃按管理層對市場發展的預期而估計的未來利潤擬定。19. 存出資本保證金2010年12月31日2009年12月31日平安壽險4,760 4,760平安產險2,400 800平安養老險672 540平安健康險100 1007,932 6,200根據《保險法》等有關規定,本公司從事保險業務的子公司按其註冊資本的20%提取資本保證金,存放於符合中國保監會規定條件的全國性中資商業銀行。資本保證金僅當保險公司清算時用於清償債務。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司189財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)20. 投資性房地產2010年度房屋及建築物土地使用權合計原值年初余額7,326 152 7,478新增子公司轉入數315 – 315本年外購數3 – 3固定資產淨轉入數2,576 – 2,576無形資產淨轉入數– 50 50本年處置子公司轉出數(83) – (83)本年減少數(63) – (63)年末余額10,074 202 10,276累計折舊及攤銷年初余額882 33 915本年計提數254 3 257固定資產淨轉入數94 – 94無形資產淨轉入數– 11 11本年處置子公司轉出數(5) – (5)本年減少數(21) – (21)年末余額1,204 47 1,251減值準備年初余額14 – 14本年轉出數(3) – (3)本年減少數(7) – (7)年末余額4 – 4淨額年末余額8,866 155 9,021年初余額6,430 119 6,549公允價值年末余額12,844 348 13,192年初余額9,560 301 9,861財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元190 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)20. 投資性房地產(續)2009年度房屋及建築物土地使用權合計原值年初余額7,143 201 7,344本年外購數222 – 222固定資產淨轉入數138 – 138淨轉出至無形資產– (49) (49)本年減少數(177) – (177)年末余額7,326 152 7,478累計折舊及攤銷年初余額728 39 767本年計提數207 4 211淨轉出至無形資產– (10) (10)本年減少數(53) – (53)年末余額882 33 915減值準備年初余額26 – 26本年減少數(12) – (12)年末余額14 – 14淨額年末余額6,430 119 6,549年初余額6,389 162 6,551公允價值年末余額9,560 301 9,861年初余額8,478 162 8,640投資性房地產於2010年12月31日的公允價值,乃由本公司參考獨立評估師行或依據內部評估所作估值結果後評估得出。本年投資性房地產的租金收入為人民幣443百萬元(2009年度:人民幣441百萬元)。本年處置投資性房地產取得收益為人民幣16百萬元(2009年度:人民幣7百萬元)。於2010年12月31日,本集團淨額為人民幣1,959百萬元(2009年12月31日:人民幣2,226百萬元)的投資性房地產用於賬面值為人民幣1,517百萬元(2009年12月31日:人民幣1,721百萬元)的長期借款的抵押物。於2010年12月31日,本集團淨額約為人民幣2,631百萬元(2009年12月31日:人民幣1,653百萬元)的投資性房地產的產權證正在辦理中。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司191財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)21. 固定資產2010年度房屋及建築物機器及辦公設備運輸設備在建工程合計原值年初余額5,548 3,923 679 3,249 13,399新增子公司轉入數18 1 – – 19本年外購數114 677 239 1,466 2,496在建工程轉入╱(轉出)數251 1 1 (603) (350)淨轉出至投資性房地產(491) – – (2,085) (2,576)本年處置子公司轉出數(1,086) (682) (23) (220) (2,011)本年減少數(98) (245) (52) (4) (399)年末余額4,256 3,675 844 1,803 10,578累計折舊年初余額1,385 1,847 311 – 3,543新增子公司轉入數– 6 – – 6本年計提數194 522 77 – 793本年處置子公司轉出數(282) (319) (14) – (615)本年減少數(37) (178) (37) – (252)淨轉出至投資性房地產(94) – – – (94)年末余額1,166 1,878 337 – 3,381減值準備年初余額103 – – 11 114投資性房地產本年轉入數3 – – – 3本年處置子公司轉出數(6) – – – (6)本年減少數(2) – – – (2)年末余額98 – – 11 109淨額年末余額2,992 1,797 507 1,792 7,088年初余額4,060 2,076 368 3,238 9,742財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元192 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)21. 固定資產(續)2009年度房屋及建築物機器及辦公設備運輸設備在建工程合計原值年初余額4,280 2,804 566 2,676 10,326新增子公司轉入數1,021 664 17 89 1,791本年外購數28 631 157 1,851 2,667在建工程轉入╱(轉出)數790 84 – (1,075) (201)淨轉出至投資性房地產(138) – – – (138)本年減少數(433) (260) (61) (292) (1,046)年末余額5,548 3,923 679 3,249 13,399累計折舊年初余額1,028 1,252 284 – 2,564新增子公司轉入數230 334 12 – 576本年計提數224 515 68 – 807本年減少數(97) (254) (53) – (404)年末余額1,385 1,847 311 – 3,543減值準備年初余額146 – – 11 157新增子公司轉入數6 – – – 6本年減少數(49) – – – (49)年末余額103 – – 11 114淨額年末余額4,060 2,076 368 3,238 9,742年初余額3,106 1,552 282 2,665 7,605二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司193財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)21. 固定資產(續)於2010年12月31日,本集團淨額為人民幣216百萬元(2009年12月31日:人民幣157百萬元)的房屋建築物的產權證正在辦理中。於2010年12月31日,本集團沒有重大的準備處置的固定資產。本集團在建工程明細如下:2010年度預算年初余額新增子公司轉入數本年增加本年減少年末余額以前年度轉出工程投入佔預算比例上海浦東平安大廈3,200 1,025 – 403 – 1,428 – 45%北京平安國際金融中心(原北京美邦國際中心) 2,880 919 – 245 (1,164) – (1,716)上海徐匯禦苑692 660 – 32 (692) – –蘇州時代廣場374 287 – 37 (324) – (50)深圳福田平安大廈9,548 119 – 150 – 269 – 3%其他228 – 599 (732) 95 –3,238 – 1,466 (2,912) 1,792 (1,766)2009年度預算年初余額新增子公司轉入數本年增加本年減少年末余額以前年度轉出工程投入佔預算比例上海浦東平安大廈2,655 591 – 434 – 1,025 – 38.61%北京平安國際金融中心2,794 854 – 505 (440) 919 (1,276) 94.31%上海徐匯禦苑711 585 – 75 – 660 – 92.83%蘇州時代廣場382 – – 337 (50) 287 – 88.22%深圳福田平安大廈8,320 21 – 98 – 119 – 1.43%上海全國後援管理中心1,030 146 – 31 (177) – (853)九號公寓441 281 – 7 (288) – –其他187 89 364 (412) 228 –2,665 89 1,851 (1,367) 3,238 (2,129)本集團在建工程的資金均為自有資金。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元194 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)22. 無形資產2010年度高速公路收費經營權土地使用權專利權及非專利技術等計算機軟件系統及其他合計原值年初余額7,426 2,693 2,212 1,135 13,466新增子公司轉入數– – – 12 12本年增加數– 429 – 218 647淨轉出至投資性房地產– (50) – – (50)本年處置子公司轉出數– (509) (2,212) (125) (2,846)本年減少數– (8) – (6) (14)年末余額7,426 2,555 – 1,234 11,215累計攤銷年初余額791 232 37 562 1,622本年提取數320 49 16 232 617淨轉出至投資性房地產– (11) – – (11)本年處置子公司轉出數– (29) (53) (56) (138)本年減少數– (1) – (2) (3)年末余額1,111 240 – 736 2,087減值準備年初余額– 3 – – 3本年減少數– (3) – – (3)年末余額– – – – –淨額年末余額6,315 2,315 – 498 9,128年初余額6,635 2,458 2,175 573 11,841二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司195財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)22. 無形資產(續)2009年度高速公路收費經營權土地使用權專利權及非專利技術等計算機軟件系統及其他合計原值年初余額7,426 2,276 – 751 10,453新增子公司轉入數– 349 2,212 104 2,665本年增加數– 19 – 282 301投資性房地產轉入數– 49 – – 49本年減少數– – – (2) (2)年末余額7,426 2,693 2,212 1,135 13,466累計攤銷年初余額467 151 – 332 950新增子公司轉入數– 10 – 37 47本年提取數324 61 37 194 616投資性房地產轉入數– 10 – – 10本年減少數– – – (1) (1)年末余額791 232 37 562 1,622減值準備年初及年末余額– 3 – – 3淨額年末余額6,635 2,458 2,175 573 11,841年初余額6,959 2,122 – 419 9,500於2010年12月31日,本集團高速公路收費經營權均被用於賬面值為人民幣1,845百萬元(2009年12月31日:人民幣3,535百萬元)的長期借款的質押物。於2010年12月31日,本集團淨額為人民幣1,641百萬元(2009年12月31日:人民幣1,242百萬元)的土地使用權的產權證正在辦理中。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元196 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)23. 遞延所得稅資產和負債本集團遞延所得稅資產和負債的明細如下:2010年12月31日2009年12月31日遞延所得稅資產6,496 7,001遞延所得稅負債(869) (1,007)淨額5,627 5,9942010年度年初余額本年計入損益本年直接計入權益本年其他變動年末余額年末暫時性差異以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債的公允價值的變動(73) 25 – – (48) 194可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動4,653 75 1,373 – 6,101 (24,358)保險責任準備金1,761 (1,562) (523) – (324) 1,468其他(347) (115) – 360 (102) 3645,994 (1,577) 850 360 5,627 (22,332)2009年度年初余額本年計入損益本年直接計入權益本年其他變動年末余額年末暫時性差異以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債的公允價值的變動300 (373) – – (73) 329可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動6,413 (132) (1,628) – 4,653 (17,885)保險責任準備金4,543 (2,283) (499) – 1,761 (7,933)其他(49) 194 – (492) (347) 3,36411,207 (2,594) (2,127) (492) 5,994 (22,125)二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司197財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)24. 其他資產2010年12月31日2009年12月31日應收票據– 38預付賬款727 576應收股利210 24其他應收款(注) 5,589 3,569抵債資產163 171長期待攤費用1,109 954待攤費用323 258低值易耗品252 244其他119 32合計8,492 5,866減:減值準備(206) (169)淨額8,286 5,697本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。注: 本集團自2009年1月1日起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第2號》和《保險合同相關會計處理規定》(財會【2009】15號)的規定。由於國家相關稅務法規尚未明確執行上述規定後的企業所得稅計算方法,本集團在編製財務報表時,根據對現有稅法的理解和判斷計提企業所得稅費用。本集團暫按執行上述規定前的企業所得稅計算方法預繳企業所得稅。由於上述預提企業所得稅費用和實際預繳企業所得稅存在差異,截止2010年12月31日,本集團在其他資產中確認的預繳所得稅約為人民幣2,499百萬元。預繳所得稅的收回金額和時間將以稅務機關最終確定的結果為準。本集團其他應收款按賬齡列示如下:賬齡2010年12月31日2009年12月31日1年以內(含1年) 2,811 2,4521年至2年(含2年) 2,428 4702年至3年(含3年) 139 3303年以上113 255淨額5,491 3,507本集團其他應收款壞賬準備明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備1,077 19.3% (73) 6.8%單項金額不重大按組合計提壞賬準備4,512 80.7% (25) 0.6%5,589 100.0% (98) 1.8%財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元198 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)24. 其他資產(續)2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例單項金額重大單項計提壞賬準備664 18.6% (46) 6.9%單項金額不重大按組合計提壞賬準備2,905 81.4% (16) 0.6%3,569 100.0% (62) 1.7%本集團以賬齡作為信用風險特征確定組合。組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的明細如下:2010年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例1年以內(含1年) 2,145 47.5% (1) –1年至2年(含2年) 2,107 46.7% (3) 0.1%2年至3年(含3年) 137 3.1% (2) 1.5%3年以上123 2.7% (19) 15.4%4,512 100.0% (25) 0.6%2009年12月31日賬面余額比例壞賬準備計提比例1年以內(含1年) 1,881 64.8% – –1年至2年(含2年) 462 15.9% (2) 0.4%2年至3年(含3年) 329 11.3% (4) 1.2%3年以上233 8.0% (10) 4.3%2,905 100.0% (16) 0.6%本集團其他應收款前五名情況如下:2010年12月31日2009年12月31日其他應收款前五名金額合計744 121佔其他應收款總額比例13.55% 3.45%欠款年限1年以內1年以內本集團應收股利的賬齡均為1年以內。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司199財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)25. 資產減值準備2010年度本年減少額項目年初余額本年增加轉回轉銷及其他因處置子公司減少數合計年末余額壞賬準備246 300 (8) (94) (212) (314) 232貸款損失準備931 628 (2) (21) – (23) 1,536長期股權投資減值準備47 – – (12) – (12) 35存貨跌價準備2 – – – (2) (2) –可供出售金融資產減值準備- 債券109 – – (3) – (3) 106- 權益工具23,855 540 – (228) – (228) 24,167投資性房地產減值準備14 – – (10) – (10) 4固定資產減值準備114 – – (1) (4) (5) 109無形資產減值準備3 – – (3) – (3) –其他資產減值準備169 74 – (30) – (30) 21325,490 1,542 (10) (402) (218) (630) 26,4022009年度本年減少額項目年初余額新增子公司轉入本年增加轉回轉銷及其他合計年末余額壞賬準備236 129 36 (31) (124) (155) 246貸款損失準備725 – 236 (8) (22) (30) 931長期股權投資減值準備100 – – – (53) (53) 47存貨跌價準備– 2 – – – – 2可供出售金融資產減值準備- 債券109 – – – – – 109- 權益工具24,487 – 430 – (1,062) (1,062) 23,855投資性房地產減值準備26 – – – (12) (12) 14固定資產減值準備157 6 – – (49) (49) 114無形資產減值準備3 – – – – – 3其他資產減值準備222 5 117 (17) (158) (175) 16926,065 142 819 (56) (1,480) (1,536) 25,490財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元200 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)26. 短期借款2010年12月31日2009年12月31日信用借款983 4,536保證借款2,298 400抵押借款– 75質押借款400 –3,681 5,01127. 同業及其他金融機構存放款項2010年12月31日2009年12月31日銀行存放款項10,992 21,728非銀行金融機構存放款項9,446 3,19620,438 24,924本集團同業及其他金融機構存放款項皆來自於中國境內。28. 拆入資金本集團拆入資金均從銀行拆入。29. 賣出回購金融資產款2010年12月31日2009年12月31日證券債券106,969 59,067基金– 94貸款195 –買入返售金融資產581 1,000其他105 203107,850 60,364本集團賣出回購金融資產款的抵押品情況,參見附註七、4、6、12、14及15。30. 吸收存款2010年12月31日2009年12月31日活期存款公司客戶57,927 45,732個人客戶19,371 9,764定期存款公司客戶57,165 50,792個人客戶12,319 9,757存入保證金16,078 11,007162,860 127,052二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司201財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)31. 代理買賣證券款2010年12月31日2009年12月31日個人客戶11,341 11,803公司客戶1,762 1,68913,103 13,49232. 預收保費於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。33. 應付分保賬款賬齡2010年12月31日2009年12月31日6個月以內(含6個月) 2,947 2,5366個月至1年(含1年) 272 2721年以上100 1833,319 2,991本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。34. 應付職工薪酬本集團應付職工薪酬的明細如下:2010年度年初余額新增子公司轉入數本年計提╱(轉回) 本年支付╱(轉出) 年末余額工資、獎金、津貼及補貼2,126 – 10,617 (9,436) 3,307以現金結算的股份支付529 – (126) (15) 388社會保險費(41) – 1,801 (1,836) (76)工會經費及職工教育經費404 – 307 (327) 384應付內退員工薪酬15 – 1 (3) 133,033 – 12,600 (11,617) 4,0162009年度年初余額新增子公司轉入數本年計提╱(轉回) 本年支付╱(轉出) 年末余額工資、獎金、津貼及補貼1,317 86 7,876 (7,153) 2,126以現金結算的股份支付541 – (12) – 529社會保險費(31) 20 1,193 (1,223) (41)工會經費及職工教育經費311 3 290 (200) 404應付內退員工薪酬18 – – (3) 152,156 109 9,347 (8,579) 3,033於2010年度,本集團沒有新授予的虛擬期權形式的長期獎勵計劃。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元202 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)35. 應交稅費2010年12月31日2009年12月31日企業所得稅1,359 381營業稅670 465代扣代繳個人所得稅263 184其他444 3612,736 1,39136. 應付賠付款除部分合同約定的應付年金和滿期給付外,應付賠付款通常不計息,並在12個月內清償。於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。37. 應付保單紅利於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。38. 保戶儲金及投資款2010年12月31日2009年12月31日年初余額132,396 85,107已收保費66,875 59,391保戶利益增加4,751 4,934因已支付保戶利益而減少的負債(12,934) (9,629)保單管理費及退保費的扣除(134) (130)其他(9,329) (7,277)年末余額181,625 132,396本集團單個非保險合同的保戶儲金及投資款均不重大,且不承擔重大保險責任,合同期間一般為5年以上。於2010年12月31日及2009年12月31日,本集團沒有未通過重大保險風險測試的再保險合同。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司203財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)39. 保險合同準備金2010年度本年減少額年初余額本年增加額賠付款項提前解除其他年末余額未到期責任準備金原保險合同20,095 68,327 – – (57,624) 30,798再保險合同50 203 – – (209) 44未決賠款準備金原保險合同12,022 31,646 (25,801) – – 17,867再保險合同106 103 (42) – – 167壽險責任準備金原保險合同295,959 79,504 (19,853) (6,573) (271) 348,766長期健康險責任準備金原保險合同40,055 13,901 (4,963) (1,976) (624) 46,393368,287 193,684 (50,659) (8,549) (58,728) 444,0352009年度本年減少額年初余額本年增加額賠付款項提前解除其他年末余額未到期責任準備金原保險合同14,486 44,566 – – (38,957) 20,095再保險合同69 134 – – (153) 50未決賠款準備金原保險合同9,911 21,720 (19,609) – – 12,022再保險合同83 55 (32) – – 106壽險責任準備金原保險合同264,786 56,925 (18,861) (6,271) (620) 295,959長期健康險責任準備金原保險合同34,106 13,245 (4,428) (1,736) (1,132) 40,055323,441 136,645 (42,930) (8,007) (40,862) 368,287財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元204 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)39. 保險合同準備金(續)本集團保險合同準備金的流動性分析如下:2010年12月31日2009年12月31日1年以下(含1年) 1年以上1年以下(含1年) 1年以上未到期責任準備金原保險合同19,407 11,391 12,908 7,187再保險合同27 17 30 20未決賠款準備金原保險合同13,993 3,874 9,362 2,660再保險合同128 39 82 24壽險責任準備金原保險合同(17,361) 366,127 (14,922) 310,881長期健康險責任準備金原保險合同(1,049) 47,442 (2,315) 42,37015,145 428,890 5,145 363,142本集團原保險合同未決賠款準備金的明細如下:2010年12月31日2009年12月31日已發生已報案未決賠款準備金14,272 8,713已發生未報案未決賠款準備金2,959 2,913理賠費用準備金636 39617,867 12,022本集團保險合同準備金毛額及淨額按險種分析如下:2010年12月31日2009年12月31日保險合同準備金毛額保險合同準備金分出額保險合同準備金淨額保險合同準備金毛額保險合同準備金分出額保險合同準備金淨額長期人壽保險合同395,159 (530) 394,629 336,014 (531) 335,483短期人壽保險合同3,118 (589) 2,529 3,410 (779) 2,631財產保險合同45,758 (5,059) 40,699 28,863 (3,673) 25,190444,035 (6,178) 437,857 368,287 (4,983) 363,304二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司205財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)40. 長期借款2010年12月31日2009年12月31日信用借款6,941 7,269保證借款– 545抵押借款1,517 1,721質押借款1,446 3,6139,904 13,148本集團金額前五名的長期借款如下:貸款單位借款起始日期借款終止日期幣種年利率(%) 2010年12月31日2009年12月31日中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.18 2,240 2,240興業銀行股份有限公司2009年2012年人民幣4.86 1,200 1,200中國工商銀行股份有限公司2002年2018年人民幣5.53 1,147 1,500中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.18 990 990中國銀行股份有限公司2009年2024年人民幣5.35 748 7846,325 6,714上述借款的抵押及質押情況,參見附註七、20及22。41. 應付債券2010年12月31日2009年12月31日次級債平安產險4,548 2,000平安銀行2,992 2,9907,540 4,990平安產險於2009年和2010年分別發行次級債人民幣20億元和人民幣25億元;平安銀行於2009年發行次級債人民幣30億元。上述次級債均未經擔保且期限為10年。平安產險和平安銀行在第5個計息年度末享有對該次級債的贖回權。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元206 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)42. 其他負債2010年12月31日2009年12月31日應付票據– 49代理承銷證券款2,030 700應付股利79 105保險保障基金369 248其他應付款5,102 5,159應付債券– 790長期應付款– 20預提費用503 143預計負債252 374其他454 348,789 7,622本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。43. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債(1) 投資連結保險投資賬戶基本情況本集團的投資連結保險包括平安世紀理財投資連結保險、平安世紀才俊投資連結保險、平安贏定金生投資連結保險、平安聚富步步高投資連結保險、平安聚富年年投資連結保險、平安匯盈人生團體投資連結保險以及平安團體退休金投資連結保險。同時,本集團為上述投資連結保險共設置9個投資賬戶:平安發展投資賬戶(以下簡稱“發展賬戶”)、保證收益投資賬戶(以下簡稱“保證賬戶”)、平安基金投資賬戶(以下簡稱“基金賬戶”)、平安價值增長投資賬戶(以下簡稱“價值賬戶”)、平安精選權益投資賬戶(以下簡稱“精選權益賬戶”)、平安貨幣投資賬戶(以下簡稱“貨幣賬戶”)、穩健投資賬戶(以下簡稱“穩健賬戶”)、平衡投資賬戶(以下簡稱“平衡賬戶”)以及進取投資賬戶(以下簡稱“進取賬戶”)。上述各賬戶是依照中國保監會《投資連結保險管理暫行辦法》等有關規定及上述投資連結保險的有關條款,並經向中國保監會報批後設立。上述投資賬戶的投資對象為銀行存款、拆出資金、依法發行的證券投資基金、債券、股票及中國保監會允許投資的其他金融工具。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司207財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)43. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債(續)(2) 投資連結保險各投資賬戶於截至2010年12月及2009年12月最後估值日的單位數及單位淨資產2010年12月2009年12月設立時間單位數單位淨資產單位數單位淨資產百萬人民幣元百萬人民幣元發展賬戶2000年10月23日7,371 2.8159 7,429 2.8897保證賬戶2001年4月30日294 1.3868 306 1.3403基金賬戶2001年4月30日3,513 3.4126 3,460 3.5272價值賬戶2003年9月4日2,107 1.7060 2,373 1.6690穩健賬戶2001年3月31日1,653 1.7262 1,734 1.7478平衡賬戶2001年3月31日104 3.0293 106 3.0570進取賬戶2001年3月31日214 3.5077 200 3.6624精選權益賬戶2007年9月13日3,151 0.8904 2,460 0.9763貨幣賬戶2007年12月17日173 1.0820 209 1.0601(3) 投資連結保險投資賬戶組合情況2010年12月31日2009年12月31日獨立賬戶資產:貨幣資金789 1,412以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產32,972 34,015買入返售金融資產30 –應收利息595 645存出保證金2 2應收款項類投資50 –定期存款9,240 10,840其他資產600 844,278 46,922獨立賬戶負債:賣出回購金融資產款435 1,915應付利息– 1保戶儲金及投資款43,729 44,773其他負債114 23344,278 46,922投資連結保險的投資風險完全由保戶承擔,因此上述投資連結投資賬戶資產及負債不包括在附註八、風險管理的分析中。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元208 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)43. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債(續)(4) 投資連結保險投資賬戶管理費計提情況投資賬戶資產管理費是本集團根據投資連結保險的保單條款而向保戶收取的投資賬戶資產管理費。對於發展賬戶、保證賬戶、基金賬戶和價值賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管理費,其收取的最高比例為每月不超過投資賬戶資產最高值的0.2%,同時年率不超過2%。對於精選權益賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管理費,其收取的比例以年率計為投資賬戶資產淨值的1.2%。對於貨幣賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管理費,其收取的最高比例以年率計為賬戶資產的1%。對於穩健賬戶、平衡賬戶和進取賬戶,本集團在每個估值日收取行政管理費和投資管理費,其中行政管理費的最高比例以年率計為投資賬戶資產的1.5%;投資管理費的最高比例以年率計為投資賬戶資產的1.5%。(5) 投資連結保險投資賬戶採用的估值原則投資連結保險投資賬戶的各項資產以公允價值計價。存在活躍市場的金融資產或金融負債,採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的,本集團採用估值技術確定其公允價值,估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值和現金流量折現法等。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司209財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)44. 股本2010年12月31日2009年12月31日(百萬股) 股數比例股數比例有限售條件股份:境內非國有法人持股– – 860 11.71%無限售條件股份:人民幣普通股4,786 62.61% 3,926 53.46%境外上市的外資股2,858 37.39% 2,559 34.83%7,644 100.00% 6,485 88.29%7,644 100.00% 7,345 100.00%2010年5月6日,本公司向原深發展第一大股東Newbridge發行299百萬股H股作為支付收購其持有的深發展股份的對價,詳見附註七、17。發行完成後,本公司總股數從7,345百萬股變更為7,644百萬股,實收資本也變更為人民幣7,644百萬元,每股面值人民幣1元。上述股本業經中國註冊會計師專項驗證。截至本報告簽署日,上述工商變更登記手續正在進行當中。45. 資本公積2010年12月31日2009年12月31日股本溢價(1) 67,644 51,907可供出售金融資產公允價值變動(196) 5,945影子會計調整(2) 1,420 (938)其他資本公積389 311以上項目的所得稅影響(288) (1,138)68,969 56,087(1) 股本溢價為首次公開發行A股和H股以及定向增發H股所產生。(2) 根據財政部會計準則委員會於2007年2月1日發布的《企業會計準則實施問題專家工作組意見》,本集團對分紅保險和萬能壽險賬戶中可供出售金融資產的公允價值變動,採用合理的方法將歸屬於保單持有人的部分確認為相關負債,將歸屬於公司股東的部分確認為資本公積。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元210 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)46. 盈余公積2010年度年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積3,184 481 – 3,665任意盈余公積3,024 – – 3,0246,208 481 – 6,6892009年度年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積3,101 83 – 3,184任意盈余公積3,024 – – 3,0246,125 83 – 6,208根據公司法和本公司章程的規定,本公司按淨利潤的10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司註冊資本50%以上的,可不再提取。經股東大會決議批准,法定盈余公積可彌補以前年度虧損或增加股本,按股東原有股份比例派送新股。但法定盈余公積轉增股本後,留存本公司的法定盈余公積不得低於註冊資本的25%。本公司在提取法定盈余公積金後,可提取任意盈余公積金。經批准,任意盈余公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。於2010年12月31日,本集團合併財務報表的未分配利潤中包含子公司提取的歸屬於母公司的盈余公積約人民幣5,110百萬元(2009年12月31日:人民幣2,128百萬元)。47. 一般風險準備根據中國有關財務規定,從事保險、銀行、信託、證券及期貨行業的公司需要提取一般風險準備,用於補償巨災風險或彌補虧損。其中,從事保險業務的公司提取總準備金、從事銀行業務的公司提取一般準備、從事證券業務的公司提取一般風險準備、從事信託業務的公司提取信託賠償準備以及從事期貨業務的公司提取風險準備金。本集團從事上述行業的子公司在其各自年度財務報表中,根據中國有關財務規定以其各自年度淨利潤或年末風險資產為基礎提取一般風險準備,作為利潤分配。上述一般風險準備不得用於分紅或轉增資本。於2010年12月31日,本集團合併財務報表的未分配利潤中包含子公司提取的歸屬於母公司的一般風險準備約人民幣4,928百萬元(2009年12月31日:人民幣3,231百萬元)。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司211財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)48. 未分配利潤及利潤分配根據本公司章程及國家有關規定,本公司可供股東分配利潤為按中國企業會計準則編製的報表數與按國際財務報告準則編製報表數兩者孰低的金額。根據本公司章程及國家有關規定,本公司一般按下列順序進行利潤分配:(1) 彌補上一年度虧損;(2) 提取淨利潤彌補累計虧損後金額的10%的法定盈余公積;(3) 按股東大會決議提取任意盈余公積,其金額按公司章程或股東大會的決議提取和使用;(4) 支付股東股利。2010年度2009年度年內宣派的普通股中期股利:2010年中期股利:每股人民幣0.15元(2009年中期股利:每股人民幣0.15元) 1,147 1,102將提呈股東週年大會批准的普通股股利(於12月31日未確認為負債):2010年末期股利:每股人民幣0.4元(2009年末期股利:每股人民幣0.3元) 3,058 2,2942010年4月16日本公司董事會通過了《公司2009年度利潤分配預案》,同意以總股本7,345百萬股為基數,派發2009年末期股息,每股派發現金股息人民幣0.30元,共計人民幣2,204百萬元。2010年6月29日,本公司股東大會審議通過了上述分配方案,同時審議了《向新增H股股份派發2009年年度末期股息的議案》,審議通過及批准向新增H股股東(即Newbridge)派發2009年年度末期股息,每股派發現金股息人民幣0.30元,共計人民幣90百萬元。因此,經本公司股東大會批准的2009年度股利為2,294百萬元。49. 少數股東權益2010年12月31日2009年12月31日許繼集團– 3,329平安壽險1,062 1,064平安產險86 80平安證券862 650平安銀行1,460 1,335許繼中原證投有限公司1,123 –其他260 3154,853 6,773財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元212 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)50. 保險業務收入(1) 規模保費與保費收入調節表2010年度2009年度規模保費226,955 173,277減:未通過重大保險風險測試的規模保費(3,221) (3,016)減:萬能投連分拆至保費存款的部分(64,350) (58,048)保費收入159,384 112,213(2) 本集團保險業務收入按保險合同劃分的明細如下:2010年度2009年度原保險合同159,167 112,079再保險合同217 134159,384 112,213(3) 本集團保險業務收入按險種劃分的明細如下:2010年度2009年度人壽保險個人壽險81,526 64,315銀行保險10,555 4,528團體壽險4,796 4,596小計96,877 73,439財產保險機動車輛保險49,420 29,561非機動車輛保險11,205 7,476意外與健康險1,882 1,737小計62,507 38,774159,384 112,21351. 提取未到期責任準備金2010年度2009年度原保險合同10,158 5,502再保險合同(79) (19)10,079 5,483二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司213財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)52. 銀行業務利息淨收入2010年度2009年度銀行業務利息收入存放同業252 138存放中央銀行394 294拆出資金38 25發放貸款及墊款6,530 4,853其中:個人貸款及墊款2,018 1,128公司貸款及墊款4,317 3,463票據貼現195 262買入返售金融資產322 180債券投資1,795 1,184小計9,331 6,674銀行業務利息支出同業存放663 479拆入資金59 14吸收存款2,122 1,782賣出回購金融資產款428 126應付債券125 63小計3,397 2,464銀行業務利息淨收入5,934 4,210於2010年度,已減值金融資產的利息收入為人民幣13百萬元(2009年度:人民幣12百萬元)。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元214 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)53. 非保險業務手續費及佣金淨收入2010年度2009年度非保險業務手續費及佣金收入證券經紀業務手續費收入1,173 1,271證券承銷業務手續費收入2,517 887信託產品管理費714 390銀行業務手續費及佣金收入931 482其他208 149小計5,543 3,179非保險業務手續費及佣金支出證券經紀業務手續費支出204 170銀行業務手續費及佣金支出130 65其他手續費支出275 163小計609 398非保險業務手續費及佣金淨收入4,934 2,781二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司215財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)54. 投資收益2010年度2009年度非銀行業務利息收入債權投資持有至到期投資11,191 6,414可供出售金融資產6,097 6,128以公允價值計量且其變動計入當期損益414 436應收款項類投資56 –定期存款貸款及應收款4,845 3,552活期存款貸款及應收款388 420其他貸款及應收款813 716股息收入基金可供出售金融資產1,595 587以公允價值計量且其變動計入當期損益186 241股權投資可供出售金融資產704 427以公允價值計量且其變動計入當期損益23 26長期股權投資24 10已實現收益╱(損失)債權投資可供出售金融資產3,081 1,772以公允價值計量且其變動計入當期損益31 293基金可供出售金融資產291 2,079以公允價值計量且其變動計入當期損益(53) 481股權投資 可供出售金融資產1,947 7,280以公允價值計量且其變動計入當期損益(34) (322)長期股權投資525 88衍生金融工具– (215)其他– 107佔聯營企業和合營企業的淨收益1,465 182賣出回購證券及拆入資金利息支出(807) (322)32,782 30,380財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元216 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)55. 公允價值變動損益2010年度2009年度交易性金融資產債券(174) (428)基金(47) 18股票90 1,978指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產定期存款(3) –其他3 –衍生金融工具(6) 246(137) 1,81456. 其他業務收入2010年度2009年度許繼集團營業收入1,664 5,498高速公路通行費收入913 771投連管理費收入及投資合同收入1,069 718投資性房地產租金收入443 441企業年金管理費收入156 81其他661 7754,906 8,28457. 保險合同賠付支出(1) 本集團保險合同賠付支出按保險合同劃分的明細如下:2010年度2009年度原保險合同39,586 33,121再保險合同43 3339,629 33,154(2) 本集團保險合同賠付支出按內容劃分的明細如下:2010年度2009年度賠款支出25,843 19,641滿期給付6,640 7,558年金給付4,028 3,363死傷醫療給付3,118 2,59239,629 33,154二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司217財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)58. 提取保險責任準備金(1) 本集團提取保險責任準備金按保險合同劃分的明細如下:2010年度2009年度提取未決賠款準備金原保險合同5,845 2,111再保險合同61 23提取壽險責任準備金原保險合同54,118 32,232提取長期健康險責任準備金原保險合同6,455 6,07166,479 40,437(2) 本集團提取原保險合同未決賠款準備金按內容劃分的明細如下:2010年度2009年度已發生已報案未決賠款準備金5,559 1,976已發生未報案未決賠款準備金46 110理賠費用準備金240 255,845 2,11159. 攤回保險責任準備金2010年度2009年度攤回未決賠款準備金578 (246)攤回壽險責任準備金(2) 30攤回長期健康險責任準備金1 33577 (183)60. 營業稅金及附加2010年度2009年度營業稅4,289 3,105城市維護建設稅251 172教育費附加149 195其他54 104,743 3,482財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元218 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)61. 業務及管理費和其他業務成本本集團業務及管理費和其他業務成本包括以下費用:2010年度2009年度薪酬及獎金10,491 7,864養老金、社會保險及其他福利2,315 1,733保戶儲金及投資款利息支出6,312 5,431保險保障基金784 550業務監管費249 188投資性房地產折舊及攤銷257 211固定資產折舊793 807無形資產攤銷617 616長期待攤費用攤銷457 360租金支出1,811 1,327業務宣傳費2,184 1,177差旅費743 590公雜費1,056 960稅費157 133郵電費838 622車船使用費533 747許繼集團營業成本1,391 3,900審計師薪酬- 年度審計、半年度審閱和執行季度商定程序39 3662. 資產減值損失2010年度2009年度壞賬損失292 5可供出售金融資產減值損失- 權益工具540 430貸款減值損失626 228其他資產減值損失74 1001,532 76363. 營業外收入2010年度2009年度非流動資產處置利得38 184政府補助61 229其他90 202189 615二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司219財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)64. 營業外支出2010年度2009年度非流動資產處置損失16 1對外捐贈39 20其他104 256159 27765. 所得稅2010年度2009年度當期所得稅2,832 2,843遞延所得稅1,577 2,5944,409 5,437本集團所得稅與會計利潤的關係如下:2010年度2009年度稅前利潤22,347 19,919以主要適用稅率22%計算的所得稅(2009年度:20%) 4,916 3,984不可抵扣的費用對確定應納稅所得的稅務影響1,287 892免稅收入對確定應納稅所得的稅務影響(1,779) (1,089)未來稅率與本年度不同對遞延所得稅的影響15 (142)補提2004至2006年度所得稅– 1,0992009年新頒布的稅務法規對2008年度所得稅的影響– 619中國經濟特區以外的機構及法人使用較高稅率的稅務影響176 74稅收補繳23 –利用以前年度的未彌補虧損(229) –所得稅4,409 5,437本集團的企業所得稅按照對現行稅法的理解,並按在中國境內取得的估計應納稅所得額及適用稅率計提。源於境外地區應納稅所得的稅項根據本集團境外經營所受管轄區域及中國的現行法律、解釋公告和慣例,按照適用稅率計算。本集團計提的所得稅將由有關稅務機關核定。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元220 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)66. 每股收益每股收益為本年度歸屬於本公司普通股股東的淨利潤除以本年度發行在外普通股的加權平均數計算得出。2010年度2009年度歸屬於本公司普通股股東的本年淨利潤(人民幣百萬元) 17,311 13,883本公司發行在外普通股加權平均數(百萬股) 7,519 7,345基本每股收益(人民幣元) 2.30 1.89稀釋每股收益(人民幣元) 2.30 1.89鑑於本集團近年並未發行具有潛在稀釋效應的普通股,因此本集團無需對基本每股收益的金額進行稀釋調整。67. 其他綜合收益2010年度2009年度可供出售金融資產產生的利得╱(損失) (1,439) 17,950減:可供出售金融資產產生的所得稅影響1,373 (1,628)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額(4,779) (10,701)(4,845) 5,621影子會計調整產生的利得╱(損失) 328 (1,942)減:影子會計調整產生的所得稅影響(523) (499)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額2,030 4,3901,835 1,949境外經營外幣折算差額8 66按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額(3) 21其他綜合收益合計(3,005) 7,657二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司221財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)68. 現金流量表補充資料(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量2010年度2009年度淨利潤17,938 14,482加:資產減值損失1,532 763投資性房地產折舊257 211固定資產折舊793 807無形資產攤銷617 616長期待攤費用攤銷431 360處置固定資產、無形資產和其他長期資產的收益(22) (183)公允價值變動損益137 (1,814)投資收益(34,775) (32,175)匯兌損失104 17財務費用913 880提取各項保險準備金75,981 46,900遞延所得稅資產及負債淨額的變動1,577 2,594經營性應收項目的淨增加額(29,131) (55,752)經營性應付項目的淨增加額102,903 115,595經營活動產生的現金流量淨額139,255 93,301(2) 現金及現金等價物淨增加╱(減少)情況2010年度2009年度現金的年末余額61,289 67,027減:現金的年初余額(67,027) (33,148)加:現金等價物的年末余額19,649 21,938減:現金等價物的年初余額(21,938) (28,527)現金及現金等價物增加╱(減少)淨額(8,027) 27,290(3) 本集團處置子公司的有關信息參見附註五、3。(4) 收到其他與經營活動有關的現金中的大額現金流量2010年度2009年度許繼集團產品銷售收入1,664 4,598高速公路通行費收入913 771代理承銷證券收到的現金1,330 700財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元222 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)68. 現金流量表補充資料(續)(5) 支付其他與經營活動有關的現金中的大額現金流量2010年度2009年度存出資本保證金1,732 340支付的退保金3,816 4,993許繼集團產品銷售成本1,391 5,977(6) 現金及現金等價物2010年12月31日2009年12月31日現金庫存現金755 512可隨時用於支付的銀行存款45,084 47,977可隨時用於支付的其他貨幣資金1,311 462可用於支付的存放中央銀行款項7,481 7,244可隨時用於支付的結算備付金366 541可隨時用於支付的存放同業款項2,744 6,328可隨時用於支付的拆出資金3,548 3,963小計61,289 67,027現金等價物原始期限三個月以內到期的債券投資– 1,296貨幣市場基金4,657 11,983原始期限三個月以內到期的買入返售資產14,992 8,659小計19,649 21,938年末現金及現金等價物余額80,938 88,965二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司223財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值本集團的主要金融工具,包括貨幣資金、定期存款、債券、基金、股票、貸款、借款、同業及其他金融機構存放款項及吸收存款等。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債,如應收保費、應收分保賬款和應付賠付款等。(1) 金融工具分類資產負債表日的各類金融工具的賬面價值和公允價值如下:賬面價值公允價值2010年12月31日2009年12月31日2010年12月31日2009年12月31日金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產30,664 29,126 30,664 29,126衍生金融資產6 9 6 9可供出售金融資產242,884 241,436 242,884 241,436持有至到期投資339,012 218,598 331,290 221,441應收款項類投資2,284 – 2,284 –貸款和應收款項:貨幣資金95,554 102,775 95,554 102,775結算備付金3,967 1,852 3,967 1,852拆出資金3,548 4,468 3,548 4,468買入返售金融資產16,759 14,748 16,759 14,748應收利息14,179 9,268 14,179 9,268應收保費6,298 4,576 6,298 4,576應收賬款116 3,284 116 3,284應收分保賬款2,830 2,483 2,830 2,483保戶質押貸款8,431 5,434 8,431 5,434發放貸款及墊款131,960 109,060 131,960 109,060存出保證金348 325 348 325定期存款131,124 73,605 131,124 73,605存出資本保證金7,932 6,200 7,932 6,200其他資產5,701 3,569 5,701 3,569貸款和應收款項小計428,747 341,647 428,747 341,647金融資產合計1,043,597 830,816 1,035,875 833,659財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元224 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值(續)(1) 金融工具分類(續)賬面價值公允價值2010年12月31日2009年12月31日2010年12月31日2009年12月31日金融負債衍生金融負債15 10 15 10其他金融負債短期借款3,681 5,011 3,681 5,011同業及其他金融機構存放款項20,438 24,924 20,438 24,924拆入資金4,799 5,039 4,799 5,039賣出回購金融資產款107,850 60,364 107,850 60,364吸收存款162,860 127,052 162,860 127,052代理買賣證券款13,103 13,492 13,103 13,492應付賬款280 1,614 280 1,614應付手續費及佣金2,286 1,422 2,286 1,422應付分保賬款3,319 2,991 3,319 2,991應付職工薪酬4,016 3,033 4,016 3,033應付利息1,782 1,378 1,782 1,378應付賠付款9,323 6,976 9,323 6,976應付保單紅利14,182 10,819 14,182 10,819保戶儲金及投資款181,625 132,396 181,625 132,396長期借款9,904 13,148 9,904 13,148應付債券7,540 4,990 7,444 5,000其他負債8,317 6,823 8,317 6,823其他金融負債小計555,305 421,472 555,209 421,482金融負債合計555,320 421,482 555,224 421,492(2) 金融工具的公允價值及其層次本集團採用的公允價值在披露時分為以下層次:第一層次是指同類資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價;第二層次是直接(比如取自價格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的、除市場報價以外的有關資產或負債的輸入值;第三層次是以可觀察到的市場數據以外的變量為基礎確定的資產或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。公允價值計量中的層次取決於對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值,基於此考慮,輸入值的重要程度應從公允價值計量整體角度考慮。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司225財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值(續)(2) 金融工具的公允價值及其層次(續)下表為以公允價值計量的金融工具按三個層次披露的分析:2010年12月31日第一層次第二層次第三層次公允價值合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產債券740 16,931 62 17,733基金5,957 87 – 6,044股票3,259 – – 3,259其他– 3,628 – 3,628小計9,956 20,646 62 30,664衍生金融資產利率掉期– 2 – 2貨幣遠期及掉期– 4 – 4小計– 6 – 6可供出售金融資產債券21,876 146,881 – 168,757基金21,743 240 – 21,983股票46,125 5,383 180 51,688小計89,744 152,504 180 242,428金融資產合計99,700 173,156 242 273,098金融負債衍生金融負債利率掉期– 2 – 2貨幣遠期及掉期– 10 – 10信用掉期– 3 – 3小計– 15 – 15金融負債合計– 15 – 15財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元226 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值(續)(2) 金融工具的公允價值及其層次(續)2009年12月31日第一層次第二層次第三層次公允價值合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產債券729 10,374 – 11,103基金14,495 – – 14,495股票3,528 – – 3,528小計18,752 10,374 – 29,126衍生金融資產利率掉期– 1 – 1貨幣遠期及掉期– 7 – 7認股權證– 1 – 1小計– 9 – 9可供出售金融資產債券26,588 151,946 – 178,534基金18,107 133 186 18,426股票37,854 5,419 – 43,273小計82,549 157,498 186 240,233金融資產合計101,301 167,881 186 269,368金融負債衍生金融負債利率掉期– 3 – 3貨幣遠期及掉期– 1 – 1信用掉期– 6 – 6小計– 10 – 10金融負債合計– 10 – 10以上金融工具層次披露均不包含投資連結保險賬戶余額。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司227財務報表七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值(續)(2) 金融工具的公允價值及其層次(續)第三層次金融工具的變動列示如下:2010年度2009年度以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產- 債務工具年初余額– –本年增加60 –本年損益2 –年末余額62 –可供出售金融資產- 權益工具年初余額186 200本年計入其他綜合收益的損失(6) (14)年末余額180 186第三層次金融工具計入損益和其他綜合收益的損失(包括已實現和未實現),列示如下:2010年度已實現損失未實現損失╱(收益) 合計計入損益的金額– (2) (2)計入當年其他綜合收益的損失– 6 62010年12月31日持有資產和負債計入當年其他綜合收益的損失– 6 62009年度已實現損失未實現損失╱(收益) 合計計入當年其他綜合收益的損失– 14 142009年12月31日持有資產和負債計入當年其他綜合收益的損失– 14 14財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元228 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋(續)69. 金融工具的分類及其公允價值(續)(2) 金融工具的公允價值及其層次(續)轉移於2010年度,沒有第一層次和第二層次之間金融工具的轉移,也沒有轉入和轉出第三層次的情況。敏感性分析下表按不同類型金融工具列示了關鍵估值假設變化對第三層次金融工具公允價值敏感性分析:2010年12月31日2009年12月31日賬面余額替代性假設的估值影響賬面余額替代性假設的估值影響增加╱(減少)公允價值增加╱(減少)公允價值以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產債務工具- 折現率下浮5% 62 5 – –- 折現率上浮5% 62 (4) – –可供出售金融資產權益工具- 折現率下浮5% 180 14 186 14- 折現率上浮5% 180 (13) 186 (13)為了確定可供替代的假設,本集團修改了不能直接或間接從市場中獲得的估值參數。對於權益投資,本集團修改折現率以對權益投資的敏感性進行分析。本集團參考其他上市公司的做法,認為將折現率上下浮動5%屬於合理範圍。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司229財務報表八、 風險管理1. 保險風險(1) 保險風險類型保險風險是指由於對保險事故發生的頻率、嚴重程度,退保情況等因素估計不足,導致實際賠付超出預期賠付的風險。在保險合同下,本集團面臨的主要風險是實際賠款及保戶利益給付超過已計提保險責任的賬面額。這種風險在下列情況下均可能出現:? 發生性風險- 保險事故發生的數量與預期不同的可能性。? 嚴重性風險- 保險事故產生的成本與預期不同的可能性。? 發展性風險- 保險人的責任金額在合同期結束時出現變動的可能性。風險的波動性可通過把損失風險分散至大批保險合同組合而得以改善,因為較分散的合同組合很少因組合中某部分的變動而使整體受到影響。慎重選擇和實施承保策略和方針也可改善風險的波動性。本集團保險業務包括長期人壽保險合同、財產保險和短期人壽保險合同等。就以死亡為承保風險的合同而言,傳染病、生活方式的巨大改變和自然災害均為可能增加整體索賠率的重要因素,而導致比預期更早或更多的索賠。就以生存為承保風險的合同而言,最重要的影響因素是有助延長壽命的醫學水平和社會條件的不斷改善。就財產保險合同而言,索賠經常受到自然災害、巨災、恐怖襲擊等因素影響。目前,風險在本集團所承保風險的各地區未存在重大分別,但不合理的金額集中可能對基於組合進行賠付的嚴重程度產生影響。對於含固定和保證給付以及固定未來保費的合同,並無可減少保險風險的重大緩和條款和情況。但是,對於若干分紅保險合同而言,其分紅特征使較大部分保險風險由投保方所承擔。保險風險也會受保戶終止合同、降低保費、拒絕支付保費或行使年金轉換權利影響。因此,保險風險受保單持有人的行為和決定影響。(2) 保險風險集中度本集團的保險業務主要集中在中國境內,因此按地域劃分的保險風險主要集中在中國境內。本集團保險風險按業務類別劃分的集中度於附註七、39按主要業務類別的保險合同準備金分析中反映。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元230 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)1. 保險風險(續)(3) 假設及敏感性分析長期人壽保險合同敏感性分析本集團採用敏感性分析衡量在其他主要假設不變的情況下,單一假設發生合理、可能的變動時,將對本集團長期人身險保險合同的保險責任準備金產生的影響。本集團已考慮下列假設的變動:? 折現率╱ 投資收益率假設每年增加10個基點;? 折現率╱ 投資收益率假設每年減少10個基點;? 發病率、壽險保單死亡率與年金險保單領取期前死亡率上升10%,年金險保單領取期後死亡率下降10%;? 保單退保率增加10%;及? 保單維護費用率增加5%。2010年12月31日單項變量變動對壽險和長期健康險責任準備金毛額的影響對壽險和長期健康險責任準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少)折現率╱ 投資收益率增加10個基點(4,392) (4,384) 4,384 4,384折現率╱ 投資收益率減少10個基點4,668 4,660 (4,660) (4,660)發病率╱ 死亡率領取前+10%,進入領取期-10%4,178 3,699 (3,699) (3,699)保單退保率+10% 2,255 2,270 (2,270) (2,270)保單維護費用率+5% 1,124 1,124 (1,124) (1,124)2009年12月31日單項變量變動對壽險和長期健康險責任準備金毛額的影響對壽險和長期健康險責任準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少)折現率╱ 投資收益率增加10個基點(4,286) (4,278) 4,278 4,278折現率╱ 投資收益率減少10個基點4,449 4,442 (4,442) (4,442)發病率╱ 死亡率領取前+10%,進入領取期-10%3,417 2,950 (2,950) (2,950)保單退保率+10% 1,757 1,771 (1,771) (1,771)保單維護費用率+5% 1,087 1,087 (1,087) (1,087)二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司231財務報表八、 風險管理(續)1. 保險風險(續)(3) 假設及敏感性分析(續)財產及短期人壽保險合同假設估計採用的主要假設包括各事故年度的平均賠付成本、理賠費用、賠付通脹因素及賠案數目,基於本集團的過往賠付經驗確定。須運用判斷來評估外部因素(如司法裁決及政府立法等)對估計的影響。其他主要假設包括結付延遲等。敏感性分析上述主要假設將影響財產及短期人壽保險的未決賠款準備金。若干變量的敏感度無法量化,如法律變更、估計程序的不確定性等。此外,由於保險事故發生日、報案日和最終結案日之間的時間差異,未決賠款準備金的金額於資產負債日存在不確定性。本集團財產保險業務不考慮分出業務按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年2010年合計累計賠付款項估計額:當年末10,880 16,512 17,487 26,7761年後10,925 16,749 17,652 –2年後11,044 16,840 – –3年後11,058 – – –累計賠付款項估計額11,058 16,840 17,652 26,776 72,326累計已支付的賠付款項(10,804) (16,108) (15,403) (14,187) (56,502)小計15,824以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際1,080尚未支付的賠付款項16,904財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元232 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)1. 保險風險(續)(3) 假設及敏感性分析(續)財產及短期人壽保險合同(續)敏感性分析(續)本集團財產保險業務考慮分出業務後按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年2010年合計累計賠付款項估計額:當年末9,021 13,278 15,286 23,9641年後9,080 13,300 15,243 –2年後9,154 13,295 – –3年後9,146 – – –累計賠付款項估計額9,146 13,295 15,243 23,964 61,648累計已支付的賠付款項(8,952) (13,048) (13,544) (12,885) (48,429)小計13,219以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際986尚未支付的賠付款項14,205本集團短期人壽保險業務不考慮分出業務按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年2010年合計累計賠付款項估計額:當年末2,316 3,235 3,486 3,3271年後2,336 2,951 3,378 –2年後2,354 2,935 – –3年後2,354 – – –累計賠付款項估計額2,354 2,935 3,378 3,327 11,994累計已支付的賠付款項(2,354) (2,935) (3,332) (2,299) (10,920)小計1,074以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際56尚未支付的賠付款項1,130二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司233財務報表八、 風險管理(續)1. 保險風險(續)(3) 假設及敏感性分析(續)財產及短期人壽保險合同(續)敏感性分析(續)本集團短期人壽保險業務考慮分出業務後按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年2010年合計累計賠付款項估計額:當年末1,790 2,266 2,452 2,3711年後1,682 2,081 2,404 –2年後1,670 2,115 – –3年後1,670 – – –累計賠付款項估計額1,670 2,115 2,404 2,371 8,560累計已支付的賠付款項(1,670) (2,115) (2,366) (1,649) (7,800)小計760以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際48尚未支付的賠付款項808平均賠款成本的單項變動,會導致未決賠款準備金的同比例變動,分析如下:2010年12月31日單項變量變動對未決賠款準備金毛額的影響對未決賠款準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少)平均賠款成本財產保險+5% 845 710 (710) (710)短期人壽保險+5% 57 40 (40) (40)2009年12月31日單項變量變動對未決賠款準備金毛額的影響對未決賠款準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少) 增加╱(減少)平均賠款成本財產保險+5% 546 442 (442) (442)短期人壽保險+5% 61 42 (42) (42)財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元234 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)1. 保險風險(續)(3) 假設及敏感性分析(續)再保險本集團主要通過訂立再保險合同控制保險業務的損失風險。大部分分保業務為成數分保及溢額分保,並按產品類別設立不同自留額。對於可從再保險公司攤回的賠款金額,使用與原保單一致的假設進行估計,並在資產負債表內列示為應收分保賬款或應收分保未決賠款準備金。儘管本集團可能已訂立再保險合同,但這並不能解除本集團對保戶承擔的直接責任。因此再保險存在因再保險公司未能履行再保險合同應承擔的責任而產生的信用風險。2. 市場風險市場風險是指因匯率(外匯風險)、市場利率(利率風險)和市場價格(價格風險)波動而引起的金融工具公允價值變動的風險,不論該價格變動是因個別工具或其發行人特有因素所致或因影響在市場上交易的所有工具的因素造成。(1) 外匯風險外匯風險是指因匯率變動產生損失的風險。人民幣與本集團從事業務地區的其他貨幣之間的匯率波動會影響本集團的財務狀況和經營業績。目前本集團面臨的外匯風險主要來自美元對人民幣,港元對人民幣及歐元對人民幣的匯率波動。現時,本集團務求通過減少外匯淨余額的方法來降低外匯風險。以下是在其他變量不變的情況下,關鍵變量可能發生的合理變動對利潤及權益(因對匯率敏感的貨幣性資產和負債及以公允價值計量的非貨幣資產和負債的公允價值發生變化)的稅前影響。變量之間存在的相關性會對市場風險的最終影響金額產生重大作用,但為了描述變量的影響情況,本集團假定其變化是獨立的。2010年12月31日2009年12月31日變量變動減少╱(增加)稅前利潤減少╱(增加)稅前股東權益減少╱(增加)稅前利潤減少╱(增加)稅前股東權益美元對人民幣貶值5% 82 82 164 181港元對人民幣貶值5% 43 1,012 42 803其他幣種對人民幣貶值5% 3 95 11 166128 1,189 217 1,150二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司235財務報表八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(1) 外匯風險(續)本集團主要貨幣性資產和負債(不含投資連結賬戶余額)及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債按主要幣種列示如下:2010年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)歐元(原幣)其他幣種(折合人民幣) 折合人民幣合計貨幣資金91,165 89 4,399 1 48 95,554結算備付金3,925 2 34 – – 3,967拆出資金3,098 68 – – – 3,548以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產30,316 48 23 – 11 30,664買入返售金融資產16,759 – – – – 16,759應收利息14,166 2 – – – 14,179應收保費5,938 49 40 – 1 6,298應收賬款92 – 28 – – 116應收分保賬款2,512 47 8 – – 2,830應收分保合同準備金2,814 98 103 – – 3,551保戶質押貸款8,431 – – – – 8,431發放貸款及墊款130,736 182 22 – – 131,960存出保證金345 – 3 – – 348定期存款130,480 92 41 – – 131,124可供出售金融資產220,031 176 22,808 207 – 242,428持有至到期投資339,012 – – – – 339,012應收款項類投資2,284 – – – – 2,284存出資本保證金7,932 – – – – 7,932其他資產5,493 26 42 – – 5,7011,015,529 879 27,551 208 60 1,046,686財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元236 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(1) 外匯風險(續)2010年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)歐元(原幣)其他幣種(折合人民幣) 折合人民幣合計短期借款1,080 – 3,057 – – 3,681同業及其他金融機構存放款項19,915 79 – – – 20,438拆入資金4,071 110 – – – 4,799賣出回購金融資產款107,850 – – – – 107,850吸收存款161,463 211 – – – 162,860代理買賣證券款12,703 12 377 – – 13,103應付賬款279 – 1 – – 280應付手續費及佣金2,239 7 1 – – 2,286應付分保賬款3,217 11 34 – – 3,319應付職工薪酬4,015 – 1 – – 4,016應付利息1,771 1 5 – – 1,782應付賠付款9,315 1 – – 1 9,323應付保單紅利14,174 1 – – 1 14,182保戶儲金及投資款181,625 – – – – 181,625保險合同準備金412,421 101 120 – 1 413,193長期借款9,904 – – – – 9,904應付債券7,540 – – – – 7,540其他負債6,434 97 158 – – 7,211960,016 631 3,754 – 3 967,392二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司237財務報表八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(1) 外匯風險(續)2009年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)歐元(原幣)其他幣種(折合人民幣) 折合人民幣合計貨幣資金97,290 126 5,242 – 9 102,775結算備付金1,816 1 33 – – 1,852拆出資金3,847 91 – – – 4,468以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產26,351 405 3 – 7 29,126買入返售金融資產14,748 – – – – 14,748應收利息9,252 2 3 – – 9,268應收保費4,255 44 22 – 1 4,576應收賬款3,284 – – – – 3,284應收分保賬款2,277 30 1 – – 2,483應收分保合同準備金2,695 33 61 – – 2,974保戶質押貸款5,434 – – – – 5,434發放貸款及墊款107,599 174 310 – – 109,060存出保證金322 – 3 – – 325定期存款73,352 37 – – – 73,605可供出售金融資產220,517 168 17,329 338 – 240,233持有至到期投資218,598 – – – – 218,598存出資本保證金6,200 – – – – 6,200其他資產3,018 67 106 – – 3,569800,855 1,178 23,113 338 17 832,578財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元238 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(1) 外匯風險(續)2009年12月31日(百萬元) 人民幣美元(原幣)港元(原幣)歐元(原幣)其他幣種(折合人民幣) 折合人民幣合計短期借款2,497 – 2,855 – – 5,011同業及其他金融機構存放款項23,401 223 – – – 24,924拆入資金4,076 141 – – – 5,039賣出回購金融資產款60,364 – – – – 60,364吸收存款126,247 118 – – – 127,052代理買賣證券款13,127 14 306 – – 13,492應付賬款1,614 – – – – 1,614應付手續費及佣金1,422 – – – – 1,422應付分保賬款2,967 1 19 – – 2,991應付職工薪酬3,033 – – – – 3,033應付利息1,363 2 1 – – 1,378應付賠付款6,976 – – – – 6,976應付保單紅利10,819 – – – – 10,819保戶儲金及投資款132,396 – – – – 132,396保險合同準備金347,589 64 118 – 12 348,142長期借款11,830 – 1,497 – – 13,148應付債券4,990 – – – – 4,990其他負債6,188 85 62 – – 6,823760,899 648 4,858 – 12 769,614(2) 價格風險本集團面臨的價格風險與價值隨市價變動而改變(由利率風險和外匯風險引起的變動除外)的金融資產和負債有關,主要是分類為可供出售的投資及以公允價值計量且其變動計入當期損益的上市股票及證券投資基金。上述投資因投資工具的市值變動而面臨價格風險,該變動可因只影響個別金融工具或其發行人的因素所致,亦可因影響市場上交易的所有金融工具的因素所致。本集團通過分散投資,為不同證券投資設置投資上限等方法來管理價格風險。本集團採用10天市場價格風險價值計算方法來估計上市股票及證券投資基金的風險敞口。本集團採用10天作為持有期間是因為本集團假設並非所有投資均能在同一天售出。另外,風險價值的估計是在假設正常市場條件並採用99%的置信區間而作出的。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司239財務報表八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(2) 價格風險(續)風險價值乃基於市場價格的歷史相關性和波動性且假設了未來價格的變動呈統計學分布,故使用風險價值有其局限性。由於風險價值嚴重依賴歷史數據提供信息且無法準確預測風險因素的未來變化及修正,一旦風險因素未能與正態分布假設一致,市場劇烈變動的可能性將會被低估。風險價值也有可能因關於風險因素以及有關特定工具的風險因素之間關係的假設的不同,而被低估或者高估。即使一天當中形勢不斷變化,風險價值也只能代表每個交易日結束時的風險組合,並且不能描述超過99%置信區間情況下的任何損失。事實上,實際的交易結果可能與風險價值的評估有所不同,特別是在極端市場狀況下該評估並不能提供一個有意義的損益指標。在正常市場條件下,本集團上市股票及證券投資基金採用風險價值模型估計的10天潛在損失如下:2010年12月31日2009年12月31日上市股票及證券投資基金6,693 8,114根據10個交易日持有期間的市場價格變動,本集團預計有99%的可能現有上市股票及證券投資基金的損失不會超過人民幣6,693百萬元。(3) 利率風險利率風險是指金融工具的價值╱ 未來現金流量會因市場利率變動而出現波動的風險。浮動利率工具使本集團面臨現金流利率風險,而固定利率工具使本集團面臨公允價值利率風險。本集團的利率風險政策規定其須維持一個適當的固定及浮動利率工具組合,以管理利率風險。有關政策亦規定本集團管理計息金融資產及計息金融負債的到期情況。浮動利率工具一般不到一年便會重新估價一次。固定利率工具的利率在有關金融工具初始時固定,在到期前不會改變。下表為利率風險的敏感性分析,反映了在其他變量不變的假設下,利率發生合理、可能的變動時,以下金融資產將對本集團稅前利潤(通過交易性債券的公允價值變動)和稅前股東權益(通過交易性債券及可供出售債券的公允價值變動)產生的影響。2010年12月31日2009年12月31日利率變動減少稅前利潤減少稅前股東權益減少稅前利潤減少稅前股東權益分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及可供出售金融資產的債券增加50個基點207 4,255 184 4,962財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元240 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(3) 利率風險(續)以下敏感性分析基於浮動利率債券、浮動利率定期存款、發放貸款及墊款和吸收存款具有靜態的利率風險結構的假設。有關的分析僅衡量一年內利率變化,反映為一年內本集團上述金融資產和金融負債的重新定價對本集團利息收入和利息支出的影響,基於以下假設:一、浮動利率債券、浮動利率定期存款及發放貸款和墊款於資產負債表日後第一個重新定價日利率發生變動,吸收存款於資產負債表日利率即時發生變動;二、收益率曲線隨利率變化而平行移動;三、資產和負債組合併無其他變化。由於基於上述假設,利率增減導致本集團稅前利潤和稅前股東權益的實際變化可能與此敏感性分析的結果存在一定差異。2010年12月31日2009年12月31日利率變動增加╱(減少)稅前利潤增加╱(減少)稅前股東權益增加╱(減少)稅前利潤增加╱(減少)稅前股東權益浮動利率債券增加50個基點173 173 126 126浮動利率定期存款增加50個基點175 175 153 153發放貸款及墊款增加50個基點518 518 370 370吸收存款增加50個基點(742) (742) (520) (520)本集團按合同到期日或合同重新定價日較早者分析的面臨利率風險的定期存款(不含投資連結賬戶余額)列示如下:2010年12月31日2009年12月31日固定利率3個月以內(含3個月) 4,839 16,8353個月至1年(含1年) 16,257 3,5661年至2年(含2年) 1,900 14,7702年至3年(含3年) 19,670 1,9003年至4年(含4年) – 19,6704年至5年(含5年) 54,050 –5年以上3,242 2,044浮動利率34,970 30,500134,928 89,285二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司241財務報表八、 風險管理(續)2. 市場風險(續)(3) 利率風險(續)本集團按合同到期日或合同重新定價日較早者分析的面臨利率風險的債券和債權計劃(不含投資連結賬戶余額)列示如下:2010年12月31日應收款項類投資持有至到期可供出售以公允價值計量且其變動計入當期損益合計固定利率3個月以內(含3個月) 150 599 4,244 1,646 6,6393個月至1年(含1年) 100 19,672 6,610 5,446 31,8281年至2年(含2年) – 5,325 5,288 701 11,3142年至3年(含3年) 964 15,104 20,411 2,263 38,7423年至4年(含4年) – 13,972 10,330 1,188 25,4904年至5年(含5年) – 26,403 14,185 1,331 41,9195年以上– 250,018 70,701 2,991 323,710浮動利率1,070 7,919 36,988 2,167 48,1442,284 339,012 168,757 17,733 527,7862009年12月31日持有至到期可供出售以公允價值計量且其變動計入當期損益合計固定利率3個月以內(含3個月) 1,227 2,146 853 4,2263個月至1年(含1年) 432 3,652 2,542 6,6261年至2年(含2年) 20,139 15,112 726 35,9772年至3年(含3年) 5,051 7,372 939 13,3623年至4年(含4年) 12,868 14,676 779 28,3234年至5年(含5年) 11,403 16,595 1,676 29,6745年以上160,277 92,750 2,998 256,025浮動利率7,201 26,231 590 34,022218,598 178,534 11,103 408,235浮動利率的定期存款及債券,其利率將在不超過1年的時間間隔內重新定價。固定利率的定期存款及債券,其利率在到期日前的期間內已固定。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元242 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)3. 信用風險信用風險是指由於債務人或者交易對手不能履行合同義務,或者信用狀況的不利變動而造成損失的風險。本集團主要面臨的信用風險與存放在商業銀行的存款、發放貸款及墊款、債券投資、權益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質押貸款等有關。本集團通過使用多項控制措施,包括運用信用控制政策,對潛在投資進行信用分析及對債務人設定整體額度來控制信用風險。本集團銀行業務在向客戶授信之前,首先會進行信用評估,並定期檢查所授出的信貸。信用風險管理的手段亦包括取得抵押品及擔保。對於資產負債表外的授信承諾,本集團一般會收取保證金以減低信用風險。信用質量下表列示本集團在中國人民銀行及主要商業銀行等金融機構的貨幣資金、定期存款、結算備付金、拆出資金和存出保證金的合計數(不含投資連結賬戶余額)。2010年12月31日2009年12月31日中國人民銀行34,178 24,806存款余額前五大商業銀行中國民生銀行股份有限公司29,131 17,216中國銀行股份有限公司26,739 20,328上海浦東發展銀行21,143 12,000興業銀行股份有限公司17,104 11,533中國光大銀行股份有限公司13,509 6,012其他主要銀行及金融機構中國工商銀行股份有限公司10,521 11,336交通銀行股份有限公司5,222 6,591香港上海滙豐銀行有限公司(以下簡稱“滙豐銀行”) 105 165深圳發展銀行股份有限公司3,293 3,840中國農業銀行股份有限公司10,807 9,306中國建設銀行股份有限公司10,699 27,212其他51,335 32,168233,786 182,513本集團的債權型投資主要包括國內發行的政府債、央行票據、金融債和企業債。於2010年12月31日,本集團持有的99.71%(2009年12月31日:99.99%)的金融債由全國性商業銀行發行或擁有國內信用評級A級或以上。本集團持有的100%(2009年12月31日:99.99%)一般企業債及企業短期融資券擁有國內信用評級AA及A-1級或以上。債券的信用評級由國內合資格的評估機構提供。由於買入返售金融資產和保戶質押貸款擁有質押且其到期期限均不超過一年,與其相關的信用風險將不會對2010年12月31日和2009年12月31日的本集團合併財務報表產生重大影響。本集團銀行業務將信貸資產風險按中國銀監會的五級分類制度進行劃分。根據貸款的不同級別,採取不同的管理政策。請參見附註七、12.(6)貸款質量分析。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司243財務報表八、 風險管理(續)3. 信用風險(續)信用風險敞口下表列示了本集團金融資產(不含投資連結賬戶余額)及未來承諾項目的最大信用風險敞口。該最大敞口為考慮擔保或其他信用增級方法影響前的金額。2010年12月31日2009年12月31日貨幣資金95,554 102,775結算備付金3,967 1,852拆出資金3,548 4,468以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產30,664 29,126衍生金融資產6 9買入返售金融資產16,759 14,748應收利息14,179 9,268應收保費6,298 4,576應收賬款116 3,284應收分保賬款2,830 2,483保戶質押貸款8,431 5,434發放貸款及墊款131,960 109,060存出保證金348 325定期存款131,124 73,605可供出售金融資產242,884 241,436持有至到期投資339,012 218,598應收款項類投資2,284 –長期股權投資2,939 1,167存出資本保證金7,932 6,200其他資產5,701 3,569小計1,046,536 831,983信貸承諾(附註十二、3) 141,081 104,003信用風險敞口合計1,187,617 935,986對以公允價值計量的金融工具而言,上述金額反映了其當前的風險敞口但並非其最大的風險敞口。其最大的風險敞口將隨着其未來公允價值的變化而改變。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元244 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)3. 信用風險(續)擔保及其他信用增級擔保的形式及金額取決於對交易對手方信用風險的評估。擔保形式的可接受程度和評估標準有指引可供實施。擔保的主要形式如下:- 現金或證券用於逆回購交易;- 物業、存貨及應收賬款等用於企業貸款;- 保單現金價值用於保單質押貸款;及- 住宅抵押等用於個人貸款。管理層關注擔保的市場價值,如有需要,會要求提供額外的擔保並在可行的情況下進行減值評估。本集團採取有序的方式處置抵債資產。處置所得用於清償或減少尚未收回的款項。一般而言,本集團不會將得到的抵債資產用於商業用途。逾期金融資產賬齡分析2010年12月31日未減值的逾期金融資產未逾期且未減值30天及以內31-90天90天以上未發生減值的逾期金融資產小計發生減值的金融資產合計應收保費5,788 1 366 177 544 164 6,496應收分保賬款2,716 1 39 43 83 65 2,864發放貸款及墊款131,742 592 147 178 917 837 133,496合計140,246 594 552 398 1,544 1,066 142,856二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司245財務報表八、 風險管理(續)3. 信用風險(續)逾期金融資產賬齡分析(續)2009年12月31日未減值的逾期金融資產未逾期且未減值30天及以內31-90天90天以上未發生減值的逾期金融資產小計發生減值的金融資產合計應收保費4,176 8 236 227 471 7 4,654應收分保賬款2,249 1 35 116 152 94 2,495應收賬款3,264 – – 176 176 – 3,440發放貸款及墊款108,116 892 278 123 1,293 582 109,991合計117,805 901 549 642 2,092 683 120,580於2010年12月31日,本集團為未發生減值的逾期貸款及墊款而持有的擔保物公允價值約為人民幣1,464百萬元(2009年12月31日:人民幣1,271百萬元)。於2010年12月31日,本集團為已發生減值的逾期貸款及墊款而持有的擔保物公允價值約為人民幣160百萬元(2009年12月31日:人民幣245百萬元)。還款條件經重新協商的金融資產2010年12月31日2009年12月31日發放貸款及墊款1,068 1284. 流動性風險流動性風險是指本集團無法籌集足夠資金或不能及時以合理的價格將資產變現以償還到期債務的風險。本集團部分保單允許退保、減保或以其他方式提前終止保單,使本集團面臨潛在的流動性風險。本集團通過匹配投資資產的期限與對應保險責任的期限來控制流動性風險及確保本集團能夠履行付款責任,及時為本集團的借貸和投資業務提供資金。本集團的銀行業務有潛在的流動性風險。本集團通過優化資產負債結構,保持穩定的存款基礎等方法來控制銀行流動性風險。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元246 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)4. 流動性風險(續)下表按未折現的剩余合同義務列示了本集團金融負債(不含投資連結賬戶余額)的到期情況。2010年12月31日已逾期3個月以內3-12個月1年以上合計短期借款– 2,930 1,118 – 4,048同業及其他金融機構存放款項– 16,614 3,954 – 20,568拆入資金– 4,773 32 – 4,805衍生金融負債– 9 2 4 15賣出回購金融資產款– 117,195 – – 117,195吸收存款– 116,028 37,949 10,523 164,500代理買賣證券款– 14,913 – – 14,913應付賬款– 280 – – 280應付手續費及佣金– 2,286 – – 2,286應付分保賬款– 2,820 401 98 3,319應付職工薪酬– 3,072 598 346 4,016應付利息2 449 936 395 1,782應付賠付款– 9,323 – – 9,323應付保單紅利– 14,182 – – 14,182保戶儲金及投資款– 5,544 14,640 233,939 254,123長期借款– 121 377 11,016 11,514應付債券– 20 104 9,841 9,965其他負債– 6,330 60 821 7,2112 316,889 60,171 266,983 644,045二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司247財務報表八、 風險管理(續)4. 流動性風險(續)2009年12月31日已逾期3個月以內3-12個月1年以上合計短期借款– 499 4,543 – 5,042同業及其他金融機構存放款項– 7,576 15,588 2,116 25,280拆入資金– 4,506 541 – 5,047衍生金融負債– 1 1 8 10賣出回購金融資產款– 59,199 1,204 – 60,403吸收存款– 73,577 41,034 14,394 129,005代理買賣證券款– 13,533 – – 13,533應付賬款– – 1,495 119 1,614應付手續費及佣金– 1,422 – – 1,422應付分保賬款– 2,133 675 183 2,991應付職工薪酬– 2,287 397 349 3,033應付利息16 185 936 241 1,378應付賠付款– 6,976 – – 6,976應付保單紅利– 10,819 – – 10,819保戶儲金及投資款– 4,446 10,420 177,470 192,336長期借款– 132 487 15,067 15,686應付債券– 84 – 5,946 6,030其他負債– 6,111 28 966 7,10516 193,486 77,349 216,859 487,710財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元248 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)4. 流動性風險(續)下表列示了資產(不含投資連結賬戶余額)的預計收回及結付情況。2010年12月31日流動* 非流動合計貨幣資金68,816 26,738 95,554結算備付金3,967 – 3,967拆出資金3,548 – 3,548以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產30,664 – 30,664衍生金融資產6 – 6買入返售金融資產16,759 – 16,759應收利息14,179 – 14,179應收保費4,809 1,489 6,298應收賬款116 – 116應收分保賬款2,830 – 2,830應收分保合同準備金3,692 2,486 6,178保戶質押貸款8,431 – 8,431發放貸款及墊款72,144 59,816 131,960存出保證金348 – 348存貨97 – 97定期存款19,292 111,832 131,124可供出售金融資產13,841 229,043 242,884持有至到期投資21,409 317,603 339,012應收款項類投資250 2,034 2,284長期股權投資– 42,540 42,540商譽– 619 619存出資本保證金– 7,932 7,932投資性房地產– 9,021 9,021固定資產– 7,088 7,088無形資產– 9,128 9,128遞延所得稅資產– 6,496 6,496其他資產5,676 2,610 8,286290,874 836,475 1,127,349* 預期於資產負債表日起12個月內收回或結付二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司249財務報表八、 風險管理(續)4. 流動性風險(續)2009年12月31日流動* 非流動合計貨幣資金85,213 17,562 102,775結算備付金1,852 – 1,852拆出資金4,468 – 4,468以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產29,126 – 29,126衍生金融資產9 – 9買入返售金融資產14,748 – 14,748應收利息9,268 – 9,268應收保費3,666 910 4,576應收賬款3,284 – 3,284應收分保賬款2,483 – 2,483應收分保合同準備金3,147 1,836 4,983保戶質押貸款5,434 – 5,434發放貸款及墊款61,088 47,972 109,060存出保證金325 – 325存貨1,562 – 1,562定期存款5,416 68,189 73,605可供出售金融資產7,813 233,623 241,436持有至到期投資3,847 214,751 218,598長期股權投資– 13,254 13,254商譽– 914 914存出資本保證金– 6,200 6,200投資性房地產– 6,549 6,549固定資產– 9,742 9,742無形資產– 11,841 11,841遞延所得稅資產– 7,001 7,001其他資產4,136 1,561 5,697246,885 641,905 888,790* 預期於資產負債表日起12個月內收回或結付5. 資產與負債失配風險本集團資產與負債管理的目標是匹配資產與負債的期限與利率。在目前的法規與市場環境下,本集團沒有充足的期限足夠長的資產可供投資,以與保險及投資合同負債的期限相匹配。然而,如果目前法規與市場環境允許,本集團將通過延長資產期限,以匹配新產生的保證收益率較低的負債,並減小與現有的保證收益率較高的負債的差異。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元250 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司八、 風險管理(續)6. 運營風險運營風險是指由於缺乏足夠的針對業務流程、人員和系統的內部控制,或內部控制失效、或由於不可控制的外部事件而引起損失的風險。本集團在管理其業務時會面臨多種由於缺乏或忽略適當的授權、書面支持和確保操作與信息安全的程序,或由於員工的錯誤與舞弊而產生的運營風險。本集團努力嘗試通過制訂清晰的政策並要求記錄完整的業務程序來確保交易經過適當授權、書面支持與記錄來管理其運營風險。7. 資本管理本集團的資本需求主要基於本集團的規模、承保業務的種類以及運作的行業和地理位置。本集團資本管理的主要目的是確保本集團符合外部要求的資本需求和確保本集團維持健康的資本比率以達到支持本集團的業務和股東利益最大化。本集團定期檢查報告的資本水平與所需求的資本水平之間是否有任何不足,以此來管理資本需求。在經濟條件和本集團經營活動的風險特征發生變化時,本集團會對當前的資本水平做出調整。為了維持或調整資本結構,本集團可以對股利的金額進行調整、對普通股股東返還股本或者發行股本證券。於2010年12月31日,本集團完全符合外部要求的資本需求,資本基礎、資本管理目標、政策和流程與去年相比沒有變化。下表列示了本集團及其主要保險業子公司的實際資本及根據監管規定而需要的最低資本。2010年12月31日2009年12月31日實際資本最低資本償付能力充足率實際資本最低資本償付能力充足率本集團124,207 62,778 197.9% 117,560 38,916 302.1%平安壽險50,981 28,295 180.2% 50,898 22,453 226.7%平安產險15,002 8,353 179.6% 7,268 5,061 143.6%本集團的償付能力充足率是根據中國保監會有關規定計算的,反映企業集合的總體償付能力指標。平安銀行的監管資本分析如下:2010年12月31日2009年12月31日持有監管資本最低監管資本持有監管資本最低監管資本核心資本15,681 6,770 14,309 5,266資本18,551 13,540 17,173 10,531加權風險資產169,254 131,638核心資本充足率9.3% 10.9%資本充足率11.0% 13.0%上述監管比率按照中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算。中國銀監會要求商業銀行資本充足率不得低於8%,核心資本充足率不得低於4%。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司251財務報表九、 關聯方關係及交易1. 關聯方關係(1) 於本年度,本公司的主要關聯方包括:(i) 本公司的子公司;(ii) 對本公司施加重大影響的投資方;(iii) 本公司的合營企業及聯營企業;(iv) 本公司的關鍵管理人員以及與其關係密切的家庭成員;(v) 本公司的關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制或共同控制的企業。(2) 子公司及聯營企業本公司的子公司及本集團的聯營企業基本資料及與本公司的關係分別詳見附註五及附註七、17。(3) 其他關聯方關聯方名稱與本公司的關係滙豐控股有限公司(以下簡稱“滙豐控股”) 股東的母公司滙豐保險控股有限公司(以下簡稱“滙豐保險”) 股東滙豐銀行股東(4) 於2010年12月31日,持有本公司5%以上股份的主要股東股東名稱持股數量(股) 股份類別佔總股本比例(%)滙豐保險618,886,334 H股8.10%滙豐銀行613,929,279 H股8.03%深圳市投資控股有限公司481,359,551 A股6.30%2. 關聯方交易(1) 本集團與關聯方的主要交易2010年度2009年度收取的利息收入深發展96 –支付的利息支出深發展4 –深發展從2010年5月7日起成為本集團的關聯方,上述利息收入及利息支出是從2010年5月7日到2010年12月31日的交易金額。本集團按市場利率向關聯方收取及支付利息。收取的利息收入佔本集團本年度同類利息收入的1.9%(2009年度:無),支付的利息支出佔本集團本年度同類利息支出的1.3%(2009年度:無)。本集團於股東大會上通過了《關於審議平安集團與關聯銀行持續性日常關聯交易的議案》批准上述關聯交易。財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元252 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司九、 關聯方關係及交易(續)2. 關聯方交易(續)(2) 本集團與關聯方應收應付款項余額2010年12月31日2009年12月31日滙豐銀行貨幣資金89 139存放同業16 26銀行借款530 –深發展貨幣資金202 –定期存款3,070 –存放同業21 –應收利息145 –應付債券100 –(3) 本集團關鍵管理人員的報酬如下:2010年度2009年度工資及其他短期僱員福利90 92關鍵管理人員包括本公司的董事、監事及公司章程中定義的高級管理人員。於2010年度,本集團沒有新授予的虛擬期權形式的長期獎勵計劃。(4) 本公司與下屬子公司的主要關聯方交易2010年度2009年度對子公司增資平安銀行– 4,595平安產險5,953 1,985平安養老險– 1,700平安海外331 –收取買入返售利息收入平安壽險4 –收取利息收入平安銀行24 72平安證券1 5二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司253財務報表九、 關聯方關係及交易(續)2. 關聯方交易(續)(4) 本公司與下屬子公司的主要關聯方交易(續)2010年度2009年度股利收入平安壽險2,013 946平安產險1,785 –平安信託503 –支付勞務外包費平安科技6 32數據科技2 3收取咨詢費收入平安壽險48 –平安產險32 –平安信託23 –平安養老險15 –平安證券11 –深圳平安渠道發展咨詢有限公司(以下簡稱“平安渠道發展”) 8 –平安資產管理有限責任公司(以下簡稱“平安資產管理”) 7 –數據科技6 –平安健康險5 –平安銀行5 –平安物業4 –平安科技1 –支付資產管理費平安資產管理7 15中國平安資產管理(香港)有限公司(以下簡稱“平安資產管理(香港)”) 3 5支付投資顧問費平安資產管理(香港) 6 18支付物業管理費平安物業1 8支付租金平安壽險6 13財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元254 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司九、 關聯方關係及交易(續)2. 關聯方交易(續)(5) 本公司與下屬子公司的關聯方應收應付款項余額2010年12月31日2009年12月31日銀行存款平安銀行244 4,341交易保證金平安證券22 101應收利息平安銀行– 54其他應收款項平安信託511 3數據科技– 3深圳平安財富通咨詢有限公司– 2平安資產管理16 1平安銀行– 1平安渠道發展17 1買入返售金融資產平安壽險1,200 –其他應付款平安證券3 –平安資產管理1 7平安科技– 2平安資產管理(香港) 1 1平安物業– 1(6) 本公司向下屬子公司提供擔保的情況如下:2010年12月31日2009年12月31日平安置業2,250 2,000平安海外控股2,046 2,252平安創新資本2,000 2,200許繼集團– 1,500二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司255財務報表十、 受託業務2010年12月31日2009年12月31日信託受託資產133,356 123,739企業年金受託資產29,350 20,095委託貸款2,604 1,841資產管理受託資產25,089 14,377190,399 160,052以上項目均在資產負債表外核算。十一、 或有事項訴訟鑑於保險及金融服務的業務性質,本集團在開展正常業務時,會涉及各種估計、或有事項及法律訴訟,包括但不限於在訴訟中作為原告與被告及在仲裁中作為申請人與被申請人。上述糾紛所產生的不利影響主要包括保單及其他的索賠。本集團已對可能發生的損失計提準備,包括當管理層參考律師意見並能對上述訴訟結果做出合理估計後,對保單等索賠計提的準備。對於無法合理預計結果及管理層認為敗訴可能性較小的稽查、未決訴訟或可能的違約,不計提相關準備。對於上述未決訴訟,管理層認為最終裁定結果產生的義務將不會對本集團或其附屬公司的財務狀況和經營成果造成重大負面影響。十二、 承諾事項1. 資本承諾本集團有關投資及物業開發的資本承諾如下:2010年12月31日2009年12月31日已簽約但未在賬目中計提2,125 3,629已獲授權但未簽約8,301 8,14010,426 11,7692. 租賃承諾本集團已簽定的不可撤銷經營租賃合同,在資產負債表日後以下會計期間需支付的最低租賃付款額如下:2010年12月31日2009年12月31日1年以內(含1年) 1,512 1,1501年以上至2年以內(含2年) 1,174 8622年以上至3年以內(含3年) 785 6163年以上1,068 1,1144,539 3,742財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元256 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司十二、 承諾事項(續)3. 信貸承諾2010年12月31日2009年12月31日不可撤銷的貸款承諾原到期日在1年以內51,853 40,915原到期日在1年或以上12,228 8,667信用卡信貸額度37,795 22,219小計101,876 71,801財務擔保合同開出信用證1,388 501開出保函13,001 12,640開出銀行承兌匯票24,816 19,061小計39,205 32,202141,081 104,003不可撤銷的貸款承諾是指本集團作出的在未來為客戶提供約定數額貸款的承諾,包含未使用的信用卡信貸額度。貸款承諾金額及信用卡額度為假設合約金額將全數發放的最大金額,故合同約定的貸款承諾總金額並不一定代表未來的預期現金流出。財務擔保合同具有擔保性質,一旦客戶未按其與受益人簽訂的合同償還債務或履行約定義務時,本集團需履行擔保責任。十三、 其他重大事項2010年9月1日,本公司與深發展簽訂《中國平安保險(集團)股份有限公司與深圳發展銀行股份有限公司之股份認購協議》,2010年9月14日,又簽訂《中國平安保險(集團)股份有限公司與深圳發展銀行股份有限公司之股份認購協議之補充協議》,本公司擬以持有的平安銀行7,825百萬股股份(約佔平安銀行總股本的90.75%)以及現金2,690百萬元,全額認購深發展向本公司非公開發行的1,638百萬股A股。上述交易業經本公司於2010年11月1日召開的股東大會批准通過,截至本財務報表批准日止,上述交易尚待相關監管部門的批准。截至2010年12月31日,本公司直接及間接持有深發展約29.99%的股份。本次交易完成後,本公司將直接及間接持有深發展約52.38%的股份,成為深發展的控股股東。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司257財務報表十四、 資產負債表日後事項1. 根據本公司董事會的批准,本公司於2011年3月14日與周大福代理人有限公司的全資子公司金駿有限公司簽署了《關於認購中國平安保險(集團)股份有限公司H股股份的認購協議》。根據該協議,本公司將以每股港元71.50元的發行價格向金駿有限公司發行本公司H股272百萬股,募集資金總額為港元19,448百萬元。截至本財務報表批准日止,本次定向增發尚待相關監管部門、證券交易所等機構的批准。2. 於2011年3月29日,本公司董事會建議分派2010年度末期股息人民幣3,058百萬元,參見附註七、48。十五、 公司財務報表主要項目註釋1. 貨幣資金2010年12月31日2009年12月31日銀行存款575 4,418其他貨幣資金22 104597 4,522於2010年12月31日,本公司無重大使用受限制的貨幣資金。於2010年12月31日,本公司無存放於境外的貨幣資金。2. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產2010年12月31日2009年12月31日交易性金融資產債券政府債– 69央行票據291 –金融債347 803企業債2,320 1,790權益工具基金– 499股票100 633,058 3,224財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元258 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)3. 可供出售金融資產2010年12月31日2009年12月31日債券政府債769 781央行票據4,125 5,173金融債444 1,350企業債2,742 1,546權益工具基金1,869 1,314股票1,721 3,47811,670 13,6424. 長期股權投資2010年度被投資單位投資成本年初余額本年增加年末余額現金紅利成本法平安壽險23,724 23,641 83 23,724 2,013平安產險12,006 5,949 6,057 12,006 1,785平安信託9,191 9,191 – 9,191 503平安銀行9,532 9,532 – 9,532 –平安海外控股892 561 331 892 –平安養老險2,685 2,685 – 2,685 –平安健康險475 475 – 475 –平安資產管理480 480 – 480 –小計58,985 52,514 6,471 58,985 4,301權益法深發展16,156 – 16,776 16,776 –總計75,141 52,514 23,247 75,761 4,301二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司259財務報表十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)4. 長期股權投資(續)2009年度被投資單位投資成本年初余額本年增加年末余額現金紅利成本法平安壽險23,641 23,641 – 23,641 946平安產險5,949 3,964 1,985 5,949 –平安信託9,191 9,191 – 9,191 –平安銀行9,532 4,937 4,595 9,532 –平安海外控股561 561 – 561 –平安養老險2,685 985 1,700 2,685 –平安健康險475 475 – 475 –平安資產管理480 480 – 480 –52,514 44,234 8,280 52,514 9465. 應付職工薪酬2010年度年初余額本年計提╱(轉回) 本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼127 120 (82) 165以現金結算的股份支付204 (20) (15) 169社會保險費25 3 (3) 25工會經費及職工教育經費20 3 (4) 19376 106 (104) 3782009年度年初余額本年計提╱(轉回) 本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼89 142 (104) 127以現金結算的股份支付214 (10) – 204社會保險費24 3 (2) 25工會經費及職工教育經費18 5 (3) 20345 140 (109) 376財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元260 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)6. 應交稅費2010年12月31日2009年12月31日企業所得稅5 5營業稅2 –代扣代繳個人所得稅(2) (1)5 47. 長期借款貸款單位借款起始日期借款終止日期幣種年利率 (%) 2010年12月31日2009年12月31日中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.18 2,240 2,240中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.18 990 990興業銀行股份有限公司2009年2012年人民幣4.86 1,200 1,200興業銀行股份有限公司2010年2013年人民幣4.86 800 –5,230 4,430二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司261財務報表十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)8. 投資收益2010年度2009年度利息收入債權投資可供出售金融資產218 265以公允價值計量且其變動計入當期損益41 51應收款項類投資5 –定期存款貸款和應收款40 92活期存款貸款和應收款18 28其他貸款和應收款14 6股息收入基金可供出售金融資產142 111以公允價值計量且其變動計入當期損益1 4股權投資可供出售金融資產22 33以公允價值計量且其變動計入當期損益– 1長期股權投資4,301 946已實現收益債權投資可供出售金融資產34 (35)以公允價值計量且其變動計入當期損益(1) (23)基金可供出售金融資產(168) (167)以公允價值計量且其變動計入當期損益– 72股權投資可供出售金融資產21 137以公允價值計量且其變動計入當期損益18 19佔聯營企業的淨收益624 –賣出回購證券利息支出(9) (17)5,321 1,523財務報表附註2010年12月31日人民幣百萬元262 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)9. 公允價值變動損益2010年度2009年度以公允價值計量且其變動記入當期損益債券(27) (5)基金(1) (29)股票(6) 67(34) 3310. 業務及管理費本公司業務及管理費包括以下費用的提取:2010年度2009年度薪酬及獎金100 132養老金、社會保險及其他福利6 8固定資產折舊費23 24無形資產攤銷16 1711. 資產減值損失本公司的資產減值損失均為可供出售金融資產減值損失。12. 所得稅2010年度2009年度當期所得稅– 5遞延所得稅10 9310 98本公司所得稅與會計利潤的關係如下:2010年度2009年度稅前利潤4,815 926以適用稅率22%計算的所得稅(2009年度:20%) 1,059 185未來稅率與本年度不同對遞延所得稅的影響– (3)不可抵扣的費用對確定應納稅所得的稅務影響18 95免稅收入對確定應納稅所得的稅務影響(1,067) (183)補提2004-2006年度所得稅– 4所得稅10 98二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司263財務報表十五、 公司財務報表主要項目註釋(續)13. 其他綜合收益2010年度2009年度可供出售金融資產產生的利得╱(損失) (190) 1,822減:可供出售金融資產產生的所得稅影響10 (434)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額153 136按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中享有的份額(4) –其他綜合收益合計(31) 1,52414. 現金流量表補充資料(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量2010年度2009年度淨利潤4,805 828加:資產減值損失39 71固定資產折舊23 24無形資產攤銷16 17長期待攤費用攤銷10 8公允價值變動損益34 (33)財務費用258 72投資收益(5,321) (1,523)匯兌損失5 2遞延所得稅資產及負債淨額的變動10 93經營性應收項目的淨增加額(46) 2經營性應付項目的淨增加額(126) (55)其他– 26經營活動產生的現金流量淨額(293) (468)(2) 現金及現金等價物淨減少情況2010年度2009年度現金的年末余額597 4,522減:現金的年初余額(4,522) (7,383)加:現金等價物的年末余額1,200 470減:現金等價物的年初余額(470) (1,737)現金及現金等價物減少淨額(3,195) (4,128)十六、 比較數字若干比較數字已重新編排,以符合本年度之呈報形式。附錄一、財務報表補充資料264 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司1. 非經常性損益表扣除非經常性損益後歸屬於本公司普通股股東的淨利潤計算如下:(人民幣百萬元) 2010年度2009年度歸屬於本公司普通股股東的淨利潤17,311 13,883加╱(減)非經常性損益項目:非流動資產處置損失╱(收益) (22) (183)計入當期損益的政府補助(61) (229)除上述各項目之外的其他營業外收支淨額53 74非經常性損益的所得稅影響數20 96扣除非經常性損益後的淨利潤17,301 13,641減:歸屬於少數股東的非經常性損益淨影響數13 48扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤17,314 13,689本集團對非經常性損益項目的確認依照證監會公告【2008】43號《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號- 非經常性損益》的規定執行。本集團作為綜合性金融集團公司,投資業務是本集團的主營業務之一,本集團持有或處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及可供出售金融資產產生的公允價值變動損益或投資收益均屬於本集團的經常性損益。2. 中國會計準則與國際財務報告準則編報差異調節表執行《企業會計準則解釋第2號》、《保險合同相關會計處理規定》和6號通知後,本集團按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表之間不再存在重大差異。合併淨利潤2010年度2009年度(人民幣百萬元)按中國會計準則17,311 13,883按國際財務報告準則17,311 13,883合併股東權益2010年度12月31日2009年度12月31日(人民幣百萬元)按中國會計準則112,030 84,970按國際財務報告準則112,030 84,970上述金額為歸屬於母公司股東的金額。本公司的境外審計師為安永會計師事務所。二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司265財務報表3. 淨資產收益率和每股收益加權平均淨資產收益率2010年度2009年度歸屬於公司普通股股東的淨利潤17.3% 18.5%扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤17.3% 18.2%每股收益(人民幣元)基本稀釋2010年度2009年度2010年度2009年度歸屬於公司普通股股東的淨利潤2.30 1.89 2.30 1.89扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤2.30 1.86 2.30 1.86本公司無稀釋性潛在普通股。266信息披露索引二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2010-001關於執行《保險合同相關會計處理規定》的提示性公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年1月4日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-002保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年1月13日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-003平安證券2009年度未經審計財務報表在中國貨幣網披露的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年1月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-004 2009年度業績預增公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年1月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-005有限售條件流通股上市流通的提示性公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年2月23日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-006關於股東來函的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年2月23日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-007關於董事任職資格獲中國保監會核准的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-008澄清公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-009保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月4日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-010關於平安產險2009年度經審計財務報表披露的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月6日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-011保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-012關於職工代表監事變更的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-013關於公司章程變更的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年3月31日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司267其他信息事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑中國平安股東大會議事規則- 2010年3月31日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安董事會議事規則- 2010年3月31日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安監事會議事規則- 2010年3月31日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安公司章程- 2010年3月31日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股公告- 2010年4月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-014保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月13日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安2009年度應收控股股東及其他關聯方款項的專項說明- 2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安外部信息使用人管理制度- 2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安年報信息披露重大差錯責任追究制度- 2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安第八屆董事會第六次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/中國平安第六屆件事會第四次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2009年年度報告- 2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2009年年度報告摘要《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月17日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股公告- 2010年4月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-0172009年年度股東大會通知《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/268信息披露索引二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑2009年年度股東大會會議材料- 2010年4月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股公告- 2010年4月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-018關於平安人壽與深發展簽署《股份認購協議之補充協議》的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月29日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/一季度季報《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-019第八屆董事會第七次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-020關於舉行網上投資者交流會的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年4月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-021關於投資深發展股份交易的後續公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月5日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-022關於向NEWBRIDGE發行本公司H股股份的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月7日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-023關於本公司受讓NEWBRIDGE所持深發展股份過戶完成的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月8日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-024關於2009年年度股東大會增加臨時提案的補充通知《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-025保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-026關於股東股份持股比例低於5%的提示性公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年5月13日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-027保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年6月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司269其他信息事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2010-028關於深發展向平安人壽非公開發行股票的申請獲得中國證監會發審會審核通過的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年6月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-029關於深發展向平安人壽非公開發行股票的申請獲得中國證監會核准的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年6月29日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-030 2009年年度股東大會決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年6月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2009年年度股東大會的法律意見書- 2010年6月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-031重大資產重組及連續停牌公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年6月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-032關於深發展向平安人壽非公開發行完成的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月3日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-033 2009年度分紅派息公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月7日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-034關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月7日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-035保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月13日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-036關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月14日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-037關於平安證券2010年上半年度未經審計財務報表在中國貨幣網披露的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-038關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月21日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/270信息披露索引二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2010-039關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年7月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-040關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月4日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-041關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月11日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-042保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股公告- 2010年8月13日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-043關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月18日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-044關於董事任職資格獲中國保監會核准的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月18日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-045關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月25日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-046第八屆董事會第九次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月25日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2010年半年報《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月25日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2010年半年報摘要《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年8月25日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-047關於重大資產重組事項的進展公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月1日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-048第八屆董事會第八次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/重大資產購買暨關聯交易預案《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司271其他信息事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2010-049 2010年中期分紅派息公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月3日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-050保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月14日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-051第八屆董事會第十次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月15日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/重大資產購買暨關聯交易報告書(草案)《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月15日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/重大資產購買暨關聯交易報告書摘要(草案)《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月15日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-052關於召開2010年第一次臨時股東大會的通知- 2010年9月15日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-053關於解決平安銀行與深發展同業競爭問題的提示性公告- 2010年9月16日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股通函《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年9月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2010年第一次臨時股東大會會議資料- 2010年9月30日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-054關於召開2010年第一次臨時股東大會的第二次通知《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月11日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/H股公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月14日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-055保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月15日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-056簡式權益變動報告書《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月26日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-057第八屆董事會第十一次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/272信息披露索引二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司事項刊載的報刊名稱刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2010-058第六屆監事會第七次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年10月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2010年第三季度季報- 2010年10月28日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-059 2010年第一次臨時股東大會決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/2010年第一次臨時股東大會之法律意見書《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月2日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-060保費公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月12日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-061關於舉行網上投資者交流會的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月18日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-062第八屆董事會第十二次會議決議公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-063關於與新豪時關聯交易的公告《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》2010年11月20日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-064保費公告- 2010年12月14日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/臨2010-065澄清公告- 2010年12月18日上海證券交易所http://www.sse.com.cn/273釋義二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司其他信息本報告中,除非文義另有所指,下列詞語具有下述含義:平安、公司、本公司、集團、本集團指中國平安保險(集團)股份有限公司平安壽險指中國平安人壽保險股份有限公司,是本公司的子公司平安產險指中國平安財產保險股份有限公司,是本公司的子公司平安健康險指平安健康保險股份有限公司,是本公司的子公司平安養老險指平安養老保險股份有限公司,是本公司的子公司平安信託指平安信託有限責任公司,是本公司的子公司平安證券指平安證券有限責任公司,是平安信託的子公司平安資產管理指平安資產管理有限責任公司,是本公司的子公司平安銀行指平安銀行股份有限公司,是本公司的子公司平安海外控股指中國平安保險海外(控股)有限公司,是本公司的子公司平安香港指中國平安保險(香港)有限公司,是平安海外控股的子公司平安資產管理(香港) 指中國平安資產管理(香港)有限公司,是平安海外控股的子公司平安期貨指平安期貨有限公司,是平安證券的子公司平安財智指平安財智投資管理有限公司,是平安證券的子公司平安証券(香港) 指中國平安証券(香港)有限公司,是平安證券的子公司平安創新資本指深圳市平安創新資本投資有限公司,是平安信託的子公司平安科技指平安科技(深圳)有限公司,是平安海外控股的子公司平安數據科技指平安數據科技(深圳)有限公司,是平安海外控股的子公司平安財富通指深圳平安財富通咨詢有限公司,是平安創新資本的子公司平安渠道發展指深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司,是平安創新資本的子公司許繼集團指許繼集團有限公司平安大華基金指平安大華基金管理有限公司,是平安信託的子公司274釋義二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司深發展、深圳發展銀行指深圳發展銀行股份有限公司Discovery 指Discovery控股有限公司(Discovery Holdings Limited)中國會計準則指中華人民共和國財政部頒布的《企業會計準則》及其他相關規例2號解釋指財政部發布的《企業會計準則解釋第2號》( 財會[2008] 11號)國際財務報告準則指國際會計準則理事會頒布的《國際財務報告準則》規模保費指公司簽發保單所收取的全部保費,即進行重大風險測試前和保險混合合同分拆前的保費數據中國證監會指中國證券監督管理委員會中國保監會指中國保險監督管理委員會中國銀監會指中國銀行業監督管理委員會財政部指中華人民共和國財政部央行指中國人民銀行聯交所指香港聯合交易所有限公司滙豐銀行指香港上海滙豐銀行有限公司滙豐保險指滙豐保險控股有限公司工商銀行指中國工商銀行工銀亞洲指中國工商銀行(亞洲)有限公司上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則企業管治常規守則指上市規則附錄14所載的企業管治常規守則證券及期貨條例指證券及期貨條例(香港法例第571章)標準守則指上市規則附錄10所載上市公司董事進行證券交易的標準守則《公司章程》指《中國平安保險(集團)股份有限公司章程》新橋指美國新橋投資集團NEWBRIDGE ASIA AIV III, L.P.商務部指中華人民共和國商務部公司信息二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司275其他信息法定名稱中文名稱中國平安保險(集團)股份有限公司英文名稱Ping An Insurance (Group) Company of China, Ltd.中文╱ 英文簡稱中國平安Ping An of China法定代表人馬明哲授權代表孫建一姚軍董事會秘書╱ 公司秘書姚軍證券事務代表周強電話+86-400 8866 338傳真+86-755-8243 1029電子信箱IR@pingan.com.cnPR@pingan.com.cn註冊地址中國廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心辦公15、16、17、18層辦公地址中國廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心辦公15、16、17、18層郵政編碼518048公司網址http://www.pingan.com選定的A股信息披露報紙《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及《證券日報》中國證監會指定登載公司定期報告的互聯網網址http://www.sse.com.cn定期報告備置地點公司董事會辦公室股份類別及上市地點A股上海證券交易所H股香港聯合交易所有限公司股票簡稱及代碼A股中國平安601318H股中國平安2318顧問精算師安永(中國)企業咨詢有限公司審計師及辦公地址國內會計師事務所安永華明會計師事務所北京市東城區東長安街1號東方廣場東方經貿城安永大樓(東三辦公樓)16樓國際會計師事務所安永會計師事務所香港中環金融街8號國際金融中心2期18樓法律顧問歐華律師事務所H股過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716室美國證券托存股份存管處The Bank of New York其他有關資料首次註冊登記日期1988年3月21日註冊登記地點中國國家工商行政管理總局法人營業執照註冊號100000000012314稅務登記號碼深稅登字440300100012316號組織機構代碼10001231-6備查文件目錄276 二零一零年年報中國平安保險(集團)股份有限公司載有本公司法定代表人簽字的年度報告正文。載有本公司法定代表人、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽字並蓋章的財務報告正本。載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽字並蓋章的審計報告正本。報告期內本公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》上公開披露過的所有文件正本及公告原件。本公司章程。本報告採用基本無氯氣漂染紙漿製造的無酸性環保紙印刷。2010年年報的設計理念與年度傳播主題“財富人生,平安相伴”保持一致,將中國傳統文化中象征富貴繁華的“花鳥魚蟲”等元素,以現代水墨筆法展示,向廣大投資者詮釋現代中國獨有韻味,彰顯中國平安綜合金融的強大活力,送上平安、富足、祥和的美好祝願。

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