首页 > 报税季今日正式开始,三分钟教会你如何报税!

8843表格,报税季今日正式开始,三分钟教会你如何报税!

互联网 2021-05-06 14:14:22

这是我们的第1066篇文章

报税的季节又到了,对于在美国的人来说,报税是一件重要的事情。但是很多留学生在这个时候都觉得“与我无瓜”。

其实报税是能帮助学生积累良好信用,学生如果好好报税的话,同时能退回缴纳一部分税款的。

本篇文章就来全面的普及一下,F1/H1B期间的留学生报税流程以及需要填写的表格。

注意:

本文情况仅针对持F1签证和H1B签证的Nonresident Alien。一般国际学生来美国的前五年都是Nonresident Alien。

来美国已经超过五年的国际学生以及转为H1B的学生都属于Resident Alien,不过在F1转H1B的那一年还是可以按照Nonresident Alien来报。

另外,如果留学生在美国与一名Resident Alien结婚,你们可以以夫妻形式共同作为Resident Alien报税。美国的报税季一般是1月开始,4月中旬结束。

不同身份该如何报税

F1报税

CPT和OPT也是属于F1期间的,所以这些情况下报税流程是一样的。F1期间报税分为两种情况:有收入和无收入。

无任何收入的F1学生

留学生刚来美国大多是没有收入的,需要在报税季填写Form 8843邮寄给IRS。

这个表只是个人资料表,填起来并不难。虽然IRS官网并没有说无收入的留学生不寄Form 8843会不会有影响,但是寄了总是比没寄要好。

有收入的F1学生

有收入的学生必须报税。学生担任TA、RA等获得的工资、股票买卖产生的capital gain等也算收入,所以也需要报税。

银行利息和国外产生的收入都不需要报税。

有收入的F1学生需要填写以下表格并邮寄给IRS:

Form 8843;

Form 1040NR

(符合要求的同学可以填写Form 1040NR-EZ);

Form 1042-S(如果有);

Form W-2(如果有);

Form 1099-MISC(如果有)。

对表格有疑问的同学可以参考下一部分。

F1转成H1B报税

需要填写的表格有:

Form 8843;

Form 1040NR(符合要求的同学可以填写Form 1040NR-EZ);

Form W-2(如果有);

Form 1099-MISC(如果有)。

各种报税表格详解

报税需要填写的表格可以在IRS美国税务局官网上获得,也可以直接复制链接。

同学们点进链接后可以直接在线填写信息,填好之后打印即可。如果不知道某一项该如何填写,可以查阅IRS给出的官方填表指南,链接已附在下方。

Form 8843

▲ Form 8843(图片来自官网)

个人资料表。这张表上留学生一定要填的部分有Part Ⅰ和Part Ⅲ,要填的都是个人基本信息。

链接:

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8843.pdf,最后一页是官方填写指南。

Form 1040NR

▲ Form 1040NR(图片来自官网)

Nonresident Alien报税表,共5页。注意Nonresident Alien要填的是Form 1040NR,而Resident Alien填的是Form 1040,小心不要填错表。

Form 1040NR链接:

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040nr.pdf

官方填写指南:

https://www.irs.gov/instructions/i1040nr

Form 1040NR-EZ

▲ Form 1040NR-EZ(图片来自官网)

EZ是easy的简写。Form 1040NR-EZ也就是Form 1040NR的简易版,只有2页。

基本上,满足以下条件的学生都可以使用Form 1040NR-EZ代替Form 1040NR:

1、你在美国的收入来源仅限于工资、小费、退税、奖学金或研究补助;

2、你没有子女;

3、你的税务是独立的(与父母等人无关);

4、你需要纳税的收入不超过100,000美元。

Form 1040NR-EZ链接:

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040nre.pdf

官方填写指南:

https://www.irs.gov/instructions/i1040nre

Form 1042-S

▲ Form 1042-S(图片来自官网)

如果学生在做TA、RA、GA等,并获得了助学金或补贴,那么学生有可能会收到学校寄来的Form 1042-S(也有可能是Form W-2)。

官方填写指南:

https://www.irs.gov/instructions/i1042s

Form W-2

▲ Form W-2(图片来自网络,仅为示意图)

工资走工资单(Payroll)的同学都会收到雇主寄来的Form W-2。在学校做TA、RA、GA的学生也有可能收到Form W-2,这说明学校认为你这部分收入属于个人劳务收入。

官方填写指南:

https://www.irs.gov/instructions/iw2w3

Form 1099-MISC

▲ Form 1099-MISC(图片来自官网)

1099和W2是两张不同的雇佣模式。被公司以1099模式雇佣的同学会收到Form 1099-MISC。

官方填写指南:

https://www.irs.gov/instructions/i1099msc

银行也会寄出Form 1099-INT给在银行产生了利息的人,但其实国际学生是不需要报这部分税的,正常情况下国际学生不会收到这个表。

如果你收到银行寄来的Form 1099-INT,请联系你的银行确认,有可能是银行出了错误,也有可能是你开户时没有填Form W-8。

每个州的州税各有不同

一般联邦税报完了才开始报州税。

每个州对报税的截止日期以及要求都不一样,同学们需要自行去当地州政府官网上查询要求。

同学们也可以询问自己学校的财务办公室了解州税的相关规定。

报税季虽然很长,但是学生还是要早点开始行动!不要错过报税的日期。

本文系留学每日谈原创

转载需注明出处

Pictures credited to Google Images

免责声明:非本网注明原创的信息,皆为程序自动获取自互联网,目的在于传递更多信息,并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责;如此页面有侵犯到您的权益,请给站长发送邮件,并提供相关证明(版权证明、身份证正反面、侵权链接),站长将在收到邮件24小时内删除。